股票简称：广日股份股票代码：600894 编号：临2020—013
广州广日股份有限公司
2019年年度利润分配方案公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●每股分配比例：每股派发现金红利0.15元（含税）。
●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期
将在权益分派实施公告中明确。
●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配
比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
一、利润分配方案内容
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2019年12月31日，广州广日股份有限公司（以下简称“公司”）合并未分配利润余额3,743,359,487.08元，母公司未分配利润余额2,426,490,768.04元。经董事会决议，公司2019年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税）。截至2019年12月31日，公司总股本859,946,895股，以此计算合计拟派发现金红利128,992,034.25元（含税）。本年度公司现金分红比例为30.24%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2020年4月27日召开第八届董事会第十五次会议，以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《2019年年度利润分配预案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（二）独立董事意见
经核查，公司独立董事认为，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《上市公司定期报告工作备忘录第七号——关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》及《公司章程》等相关规定，公司董事会提出的《2019年年度利润分配预案》符合该等规定，是合理的，符合公司长远利益，并请董事会将此事项提交股东大会进行审议。
（三）监事会意见
监事会认为：公司董事会提出的《2019年年度利润分配预案》符合相关法律法规的规定及《公司章程》的现金分红政策，并履行了现金分红的相应决策程序，不存在损害公司及股东利益的情形，同意该利润分配预案并请董事会将此事项提交公司股东大会审议。
三、相关风险提示
本次利润分配预案综合考虑了公司发展阶段、未来资金需求等因素，不会对公司每股收益及经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广州广日股份有限公司董事会
二〇二〇年四月二十九日
附件4：中国五冶集团有限公司 项目超额利润分成实施细则 第一章总则 第一条为有效调动项目管理单位及项目部增加收入、降低成本、提高收益的积极性和主动性，促进项目管理效益最大化，特制定本实施细则。 第二章定义 第二条项目超额利润指项目管理单位与项目部签订《抵押承包责任书》，项目部在保证工期、质量、安全全面履约的情况下采取相应的管理措施，通过二次经营增加收入、降低成本费用（含间接费用包干节余）所形成的项目净收益，扣除项目履约奖励（专指项目履约10%-50%的奖励部分）后，超过项目《抵押承包责任书》下达的项目收益指标的利润部分。 第三条建设公司委托二级公司管理的项目，建设公司与二级公司（项目管理单位）签订《投资项目管理责任书》，下达授权采购限价、项目收益、两级公司项目收益分配等指标；项目管理单位根据招标结果与项目部签订《抵押承包责任书》，下达项目收益等指标。 第四条超额利润分成含项目部提成、项目管理单位奖励两个部分。 项目部提成。以项目抵押承包责任书下达的项目收益指标为基准确认项目部实现的超额利润，提取30%-50%奖励项目部、计入项目成本。
项目管理单位奖励。以投资项目管理责任书下达的项目收益指标为基准确认项目实现的超额利润（已扣除项目提成），全部奖励给项目管理单位，同时建设公司再给予与超额利润等额的奖励；反之等额处罚。 第三章审批及拨付程序 第五条项目超额利润分成由计划财务部牵头、经管、工程、审计、监察等相关部门共同参与审核确认、总会计师、总经理审批。 第六条项目部超额利润提成 1、项目部向管理单位财务部门提出申请，申请内容应涵盖项目的收入、成本、利润情况，以及工程部的项目终结考核结果，经管部的项目履约奖励考核结果； 2、财务部门依据以上资料计算项目超额利润，交经管、工程、安全、审计室、监察等部门进行审核确认； 3、项目超额利润经部门审核通过后，财务部门按以下比例计算项目班子分段提成额及提成总额（提成总额为分段数加总，最高不超过60万元），报总会计师、总经理审批； 4、总会计师、总经理有权根据项目施工组织的难易程度，充分考虑各参与方对项目收益贡献的大小，对项目超额利润上述提成比例
公司利润分配管理制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司的利润分配管理工作，规范 公司的利润分配行为，特制定本制度。 第二条按照公司章程规定，结合集团公司财务决算工作要求，制定具体利润分配办法。 第二章利润构成 第三条公司利润总额包括营业利润、投资净收益和营 业外净收益。 第四条营业利润是主营业务利润（主营业务收入扣除主营业务成本、主营业务税金及附加后的差额）加其他业务利润、投资收益，减去管理费用、营业费用及财务费用的差额。 第五条投资净收益是指投资收益扣除投资损失后的差额。 第六条营业外净收益是指营业外收入扣除营业外支出后的差额。 利润分配 第七条公司年度利润分配方案应由股东会审议批准。公司股东会应在每年年底结账后，根据当年缴纳所得税后的利润，提出年度利润分配方案。 第八条公司缴纳所得税后的利润，应按照下列顺序进行分配： ㈠弥补以前年度亏损。 ㈡提取法定盈余公积。法定盈余公积按照税后利润扣除前项后的10％提取，盈余公积达到注册资金50％时可不再提取。
㈢提取法定公益金。公益金应按照税后利润扣除前两项后的5%至10%提取。 ㈣提取盈余公积。盈余公积按照税后利润扣除前三项后的70％提取。 ㈤应付利润。按照利润分配方案分配给股东利润。 第九条可供投资者分配的利润，经分配后为未分配利润（或未弥补亏损）。未分配利润可待留以后年度进行分配，企业如发生亏损，可按规定由以后年度利润进行弥补。 第十条公司的法定盈余公积不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定盈余公积之前，应当先用当年利润弥补亏损。 第十一条法定盈余公积和任意盈余公积可用于弥补亏损、转增资本，但必须符合有关法律、法规的规定。公益金只能用于集体福利设施，不得挪作他用。 第十二条本制度由财务部负责解释，自经理办公会议审定通过后施行。
关于公司2018年度利润分配报告的议案 各位董事： 现拟订了丽江市古城区顺风咨询服务有限公司利润分配报告，请审议。 一、利润分配的一般政策 1、利润分配顺序 根据《公司法》和公司章程规定，公司交纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1）弥补本年度亏损； （2）按税后利润的10%提取法定公积金，当法定公积金已达到公司注册资本的50%时，可不再提取； （3）提取任意公积金与否由股东大会决定； （4）支付股东股利。 2、利润分配说明 股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。 3、股利的发放 公司本次发行后的利润分配报告与发行前将保持一致。公司章程中规定，公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
二、利润分配的原则 １、重视股东合理投资回报； ２、兼顾公司合理资金需求。 三、利润分配的方式 1、利润分配的方式 公司以年度为周期进行现金利润分配。 2、现金分红的条件 公司进行现金分红需同时满足以下条件： （1）公司当年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据； （2）当年盈利弥补以前年度亏损后，尚有剩余； （3）保证公司日常经营对现金流的需求； （4）根据公司战略计划，保证公司下一个会计年度投资的现金需求。 3、现金股利占当期实现的可分配利润的比例 公司按照当年实现的可供分配利润不低于 10%（含 10%）发放现金股利。 4、公司经股东协商达成书面协议后，可以进行年度中期现金分红。 四、利润分配的决策程序 公司依据国家有关法律法规和公司章程载明的利润分配原则进行利润分配： （1）每年度的具体分配方案，由公司董事会根据公司年度经营业绩和未来的经营计划提出，经股东大会审议批准后执行；
关于2005年度经营利润分成办法 为使公司生产经营充满生机和活力，充分调动职工工作的积极性，改变“大锅饭”的经营模式，实行生产经营利润分成的奖励机制，重在给经营工作者创造一个大显身手的平台，鼓励职工多创收。 根据公司现行的经济体制，划分为两大经营承包团体，具体实施意见如下： 一、水处理工程 （一）总责任人： （二）经营承包人： （三）工程利润承包方式 1、承包工程利润计划，利润计划由公司下达。 2、工程利润：工程造价减去设计费、材料费、设备及设备制作费、运输费、安装费、施工租赁费、调试费、人头费、宣传费、税金等。 3、交通费、礼品费、差旅费、招待费，不计入工程成本。 4、工程成本计算时限，截止到水处理排放达标移交时间。
（五）利润分成比例 1、完成公司下达的年度产值计划，按利润额的20-40%分成。 2、产值年利润计划每超10%，提出部分分成加提2%，每减10%，减提 2%。 3、承包人利润提成，必须是工程款回收到位后，方可提成。 （六）经营承包风险金 1、为使承包人增加压力感和紧迫感，月基本工资停发，为经营承包风险金。每月可在财务借固定生活费。 2、风险金用途：当提成部分入不敷出时，用风险金抵顶。 3、风险金年终不予返还，同利润分成捆在一起分配。在利润分配数额中包含风险金部分。 4、承包人在工程利润舂成之前，应先扣减公司垫付经营中支出的交通费、礼品费、招待费，归还公司财务。 （七）技术设计部 1、工程设计承包责任人： 2、承包内容：工程设计质量 3、考核指标：工程设计质量100% 4、考核指标分解： ①工艺流程：占40%； ②设备选型和非标设备设计合理，占20%； ③设备安装确保不出问题，占10% ④按调试大纲，在调试期内一次调试成功，工程进入设备安装和调试
公司利润分配方案范文 篇一:有限公司股东利润分配方案(1480字) xxxx有限公司由xxx提议建立，以xxx为主要股东，xx,xx,xx参股，四方共同组建。 股东一:xx (32090219850xxxxxx) 股东二:xx (32090219850xxxxxx) 股东三:xx (32090219850xxxxxx) 股东四:xx (32090219850xxxxxx) (依次排列) 根据xx有限公司股东会议的一致通过的决议，确定全体股东以兹遵守对公司具体合作事项如下: 一、股东及其出资入股: 股东一:xxx，现金出资人民币万元，是主要股东，以合作公司法人代表的名义参与经营; 股东二:xxx，提议建立公司，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营; 股东三:xx，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营; 股东四:xx，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营; 股东现金出资的资金用于公司的经营开支，包括租赁和装修办公场所、购买办公设备、开支办公费用、员工工资等等。今后公司如需增资等重大事项均有全体股东开会决定。 二( 股东的权利和义务 (一) 股东享有如下权利: 1 参加股东会并享有平等表决权; 2 了解公司经营状况和财务状况; 3 选举和被选举为董事会成员; 4 按照比例分取红利; 5 优先购买公司所增的注册资本或其他股东依法转让的股份; 6 公司终止或清算后，依法分得公司的剩余财产; 7 有权查阅股东会会议记录、复制公司章程、董事会会议决议、监事会议决议和财务会计报告; 8 其他法律法规规定享有的权利。 (二) 股东承担下列义务: 1 遵守公司章程、遵纪守法; 2 严格遵守合作条款，按期交纳所认缴的出资和提供市场需要的实际技术及相关服务; 3 依其按占有公司股份承担公司债务; 4 在公司办理登记注册手续依法成立后，股东不得随意退股; 5 不得从事或实施损害公司利益的任何活动: 6 无合法理由不得干预公司正常的经营活动;
公司利润分配方案范文 篇一 : 有限公司股东利润分配方案(1480 字) xxxx有限公司由 xxx 提议建立，以 xxx 为主要股东， xx,xx,xx 参股，四方共同组建。 股东一 :xx (850xxxxxx) 股东二 :xx (850xxxxxx) 股东三 :xx (850xxxxxx) 股东四 :xx (850xxxxxx) (依次排列) 根据 xx 有限公司股东会议的一致通过的决议，确定全体股东以兹遵守对公司具体合作事项如下 : 一、股东及其出资入股 : 股东一 :xxx ，现金出资人民币万元，是主要股东，以合作公司法人代表的名义参与经营 ; 股东二 :xxx ，提议建立公司，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营 ; 股东三 :xx ，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营; 股东四 :xx ，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营; 股东现金出资的资金用于公司的经营开支，包括租赁和装修办公场所、购买办公设备、开支办公费用、员工工资等等。今后公司如需增资等重大事项均有全体股东开会决定。 二 ( 股东的权利和义务
( 一)股东享有如下权利: 1 参加股东会并享有平等表决权; 2 了解公司经营状况和财务状况; 3 选举和被选举为董事会成员; 4 按照比例分取红利 ; 5 优先购买公司所增的注册资本或其他股东依法转让的股份; 6 公司终止或清算后，依法分得公司的剩余财产; 7有权查阅股东会会议记录、复制公司章程、董事会会议决议、监事会议决议和财务会计报告 ; 8其他法律法规规定享有的权利。 ( 二)股东承担下列义务: 1 遵守公司章程、遵纪守法; 2严格遵守合作条款，按期交纳所认缴的出资和提供市场需要的实际技术及相关服务 ; 3依其按占有公司股份承担公司债务 ; 4在公司办理登记注册手续依法成立后，股东不得随意退股; 5不得从事或实施损害公司利益的任何活动 : 6无合法理由不得干预公司正常的经营活动 ; 7保守公司秘密 ; 8《公司法》规定的其他义务。 三 ( 股东大会 ( 一)股东会是公司的权力机构，依法行使下列职权: 1 决定公司的经营方针和投资计划; 2 选举和更换董事 ;
21企业年度利润分配 的管理2
企业年度利润分配的管理--转载 （一）年度经营亏损 企业在一定经营期间，当获得的所有收入小于为取得收入而发生的各项成本费用以及资产损失时，企业的经营成果就表现为亏损。亏损是指企业在一定的经营期间内，全部收入不能抵补全部成本费用及损失而出现的差额。 企业产生的亏损，根据形成的原因大致可分为三类： 1、经营性亏损，即由于企业自身经营管理不善造成的，它属于非故意性亏损。 2、政策性亏损，是由于执行国家政策造成的，这类业务不一定以盈利为目的。 3、恶意性亏损，即由于经营者恶意经营企业或者贪污侵占、擅自转移企业资产等违法行为造成的亏损。从某种程度上说，这种亏损属于主观造成的舞弊性、非正常经营性亏损。 （二）企业弥补经营亏损规定 1、弥补的是经营性亏损，即企业用税前利润弥补的亏损应该是企业在经营过程中形成的亏损，对于政策性亏损，应当向国家申请财政补贴。 2、依照税法规定弥补，即依照税法的规定，“企业发生的年度经营性亏损，可以用下一年度的税前利润弥补，下一年度的利润不足弥补的，可以连续5年用税前利润弥补，连续5年不足弥补的，用税后利润弥补。”这里需要说明的是，5年的税前利润弥补期限内，无论企业是盈利年份还是亏损年份，均作为亏损弥补期计算弥补年限。而对于5年的税前利润弥补期限内的任何一年发生的亏损，又都可以单独计算各自的亏损弥补期限。 3、符合《公司法》的规定。依照《公司法》第一百六十七条的规定，“法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在按规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。”企业发生的亏损在税后利润不足弥补的情况下，通常可以用企业所提取的盈余公积加以弥补。但是，企业用盈余公积弥补亏损，应当由董事会提出弥补亏损方案，经股东(大)会或者类似的权力机构审议决定。 4、按照规定的顺序和比例弥补，即企业在以前年度亏损未弥补完之前，不得向投资者分配利润。企业的未分配利润如果是负数(未弥补亏损)，企业就不得向投资者分配利润。 （三）年度利润的分配 1、弥补以前年度亏损。企业实现的净利润在以前年度亏损未弥补完之前，不得提取法定公积金。 2、提取10%法定公积金。提取法定公积金的基数，不是累计盈利，也不一定是本年的税后利润。只有在年初没有未弥补亏损的情况下，才能按本年净利润计算提取数。 3、提取任意公积金。企业提取法定公积金后，企业章程对提取任意公积金有规定的，按规定提取任意公积金；企业章程没有规定的，可以根据股东(大)会决议通过的比例提取任意公积金。 4、向投资者分配利润。企业应当按照“同股同权、同股同利”的原则，向投资者分配利润。企业以前年度未分配的利润，可以并入本年度利润一并进行分配。 根据《公司法》的规定，在弥补企业以前年度亏损和提取法定公积金之前向投资者分配利润，属违法行为，分配的利润应退还企业。库存股不参与利润分配。因实施股权激励办法而回购股份的，预计的回购支出在当期可供投资者分配的利润中做出预留，对预留
一、我国现行法律规定下的公司利润分配 （一）利润分配的客体 公司利润分配的客体亦称可分配公司价值。依据《公司法》和《企业会计制度》的规定，公司总价值中只有利润部分可以用于分配现金股利。所谓利润是指“企业在一定会计期间的经营成果，包括营业利润、利润总额和净利润”。其中利润总额是指“营业利润加上投资收益、补贴收入、营业外收入，减去营业外支出后的金额”。企业的净利润是指“企业利润总额减去所得税后的金额”。可供分配的利润则指“企业当期实现的净利润，加上年初未分配利润(或减去年初末弥补亏损)和其它转入后的余额”。因此可用于分配的公司价值实际上主要是指企业净利润。但是应该注意以下几点： 首先，股东出资（包括注册资本和具有实缴资本性质的资本公积金）不能用于分配现金股利。 其次，基于利润乃企业一定期间的经营成果，是资本的增殖，故可分配的利润只指弥补亏损后的利润。包括当期利润和年初未分配利润和其他转入的金额。否则为变相分配资本，性质上为股东抽取出资。 第三，从分配方式看，基于可分配公司价值之资本增值性质，因此（1）接受赠与不计入利润；（2）资产评估增殖部分计入资本公积金，可转赠股本，用于发放股票股利；（3）债务重组收益不计入利润，计入资本公积金，可转赠股本，用于发放股票股利。性质上应理解为企业增资扩股而非资本增值，故不得以现金股利形式分配。 第四，可供分配的公司价值与可供投资者分配的利润应予区别。基于税收法律强制性质，可供投资者分配的利润应为税后利润。 第五，在减资情况下对减资围股东出资的分配不属于利润分配。 第六，法定盈余公积金可以分配，但分配后的留存不得低于原注册资本的 25%。因为对于法定盈余公积金的计提法律上虽有强制，但是依照《公司法》第169条第2款的规定：“法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的百分之二十五”。依照《企业会计制度》第110条第1款第（一）项的规定，此等分配，形式上不得以现金股利进行，而只能以转增股本，发放股票股利形式进行。此等以转增资本，发放股票股利形式进行的分配从民法上来看，股东所分得者仅为股权而非所有权，该股权所对应之资本份额的所有权仍归属于公司本身。在这个意义上讲，公司自身通过“留利”方式成为利润分配的对象。 （二）利润分配的对象 1、股东 股东权包括股利权，投票权、清算权和优先认股权等，因此股东当然可以参与利润分配。但这种利润分配权在一定条件下是可以限制甚至剥夺的。例如在股东出资存在瑕疵（出资不足或没有实际出资）之际，其股利权可依照约定或章程规定受到相应限制。而对于股东资格
01、超额利润激励法 超额分红——是一种利润分成的激励方式，是股权激励的一种形式，其主要表现为仅获得相 应股份比例的分红权利，没有投票权及占有权。 一般可用于管理成本居高不下、组织效能低下、人员老化、人才难留、业绩下滑，丧失竞争 力的企业。 比如：目标利润是1000万元，那么这1000万元利润之内的激励，是“在职分红激励法”；1000万元利润之外的，是“超额利润激励法”。 什么叫做超额利润激励法呢？比如说我们今年利润指标为1000万元，这1000万是一个额度，这是我们的保底目标，当完成保底目标之外的超额部分，如完成1200万，那么多出的200万即为超额利润。 利润范围之内，该拿的工资该拿的绩效奖金，该怎么拿还是怎么拿，超出利润之外的又切出 一大部分让大家分享，这就充分表达了企业家愿意与团队分享的境界和胸怀。 02、设定利润目标 那么如何设定目标呢？ 假设企业2008年成立，上年的目标利润是1000万元，而且上年完成这个目标的同时，还有 超额，于是决定从本年开始进行3年的超额激励。 目标该怎么设定呢？ 很简单，就是在上年的目标利润基础上进行测算，具体公式为1000万元×（1＋6%）×（1＋30%）=1378万元。这个1378万元就是本年的利润目标。
其中，6%是无风险利率，30%是企业发展的增长比例。 什么是无风险利率呢？它是指企业将资金投资于某一项没有任何风险的投资对象而能得到的利息率，一般即指通货膨胀率，将其设置在6%-8%是比较恰当的。 什么是企业发展的增长比例？这个不是企业家自己认定的，而是企业家和高管经过沟通达成的共识，企业家觉得这个增长比例是能接受的，高管认为这个比例是完全有信心完成的。 前文提到，企业的增长比例是30%，千万不要小看这个增长率30%，“股神”巴菲特的企业资产就是以每年接近30%的速度增长，而且持续增长了28年。 那么2015年的目标怎么设定呢？就是在2014年的基础上，用1378万元×（1＋6%）×（1＋30%）=1898.88万元。2016年同理计算得出目标利润为2616.66万元。 当然，实际操作中，并非一定要把增长率定为30%，如果企业家和高管双方都能接受，定为20%、90%，甚至200%都是有可能的。 03、设定超额起提点和超额比例 一、以利润为计算标的
编号：_____________公司股东利润分红协议 甲方：________________________________________________ 乙方：___________________________ 丙方： 签订日期：_______年______月______日
股东一：__________________ 股东二：__________________ 股东三：__________________ (依次排列) 根据___________________________有限公司公司股东大会的一致通过，先将__________________________有限公司公司营业利润分红事项作如下协议，全体股东以兹遵守： 一、名词解释 1、营业周期：是指每个自然年度为一个经营周期。 2、周期结算：每个营业周期满后，公司财务人员将公司的财务情况进行汇总。 3、利润：总营业额-开支-税收后的纯盈余。 4、法定公积金：利润的_________%为法定公积金 5、分红的本金：去除法定公积金后的利润。
二、分配原则 经全体股东一致同意，红利的分配方案为：股东一占_________% ;股东二占_________%，股东三占_________% ， ___________________________________________ 三、利润分红的其他事项 1、每个营业周期届满后，_________个月内进行周期结算。 2、结算完毕后，将财务报表报公司股东会批准 3、根据批准的财务报表制定红利分配报告，经股东会同意后，实施红利分配。 四、本协议未尽事项，由全体股东另行协商，制定补充协议。 五、本协议直全体股东签字盖章之日起生效。 股东一：__________________ 股东二：__________________ 股东三：__________________
xxxxx有限公司股东合作协议 xxxx有限公司由xxx提议建立，以xxx为主要股东，xx,xx,xx参股，四方共同组建。 股东一：xx （32090219850xxxxxx） 股东二：xx （32090219850xxxxxx） 股东三：xx （32090219850xxxxxx） 股东四：xx （32090219850xxxxxx） (依次排列) 根据xx有限公司股东会议的一致通过的决议，确定全体股东以兹遵守对公司具体合作事项如下： 一、股东及其出资入股： 股东一：xxx，现金出资人民币万元，是主要股东，以合作公司法人代表的名义参与经营； 股东二：xxx，提议建立公司，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营； 股东三：xx，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营； 股东四：xx，无现金出资，以提供公司市场需要的实际技术及相关服务参与经营； 股东现金出资的资金用于公司的经营开支，包括租赁和装修办公场所、购买办公设备、开支办公费用、员工工资等等。今后公司如需增资等重大事项均有全体股东开会决定。 二．股东的权利和义务
（一）股东享有如下权利： 1 参加股东会并享有平等表决权； 2 了解公司经营状况和财务状况； 3 选举和被选举为董事会成员； 4 按照比例分取红利； 5 优先购买公司所增的注册资本或其他股东依法转让的股份； 6 公司终止或清算后，依法分得公司的剩余财产； 7 有权查阅股东会会议记录、复制公司章程、董事会会议决议、监事会议决议和财务会计报告； 8 其他法律法规规定享有的权利。 （二）股东承担下列义务： 1 遵守公司章程、遵纪守法； 2 严格遵守合作条款，按期交纳所认缴的出资和提供市场需要的实际技术及相关服务； 3 依其按占有公司股份承担公司债务； 4 在公司办理登记注册手续依法成立后，股东不得随意退股； 5 不得从事或实施损害公司利益的任何活动： 6 无合法理由不得干预公司正常的经营活动； 7 保守公司秘密； 8 《公司法》规定的其他义务。 三．股东大会 （一）股东会是公司的权力机构，依法行使下列职权：
超额利润分红激励方案
特别说明： 1、本激励方案根据《中华人民共和国公司法》及其他有关法律、行政法规，以 及《XXX有限责任公司》制定。 2、本激励方案的激励模式是超额利润激励模式。 3、公司出现下列情形之一时，本方案即行终止： A．公司控制权发生变更； B．公司出现合并、分立等情形； C．公司股东大会决定终止本计划的； D．国家法律法规等规范性文件规定、国家行政机关认定的其他情形。
目录 一、释义…………………………………………………………………………P1 二、股权激励的目的……………………………………………………………P1 三、股权激励的基本原则………………………………………………………P2 （一）维护公司利益原则……………………………………………………P2 （二）公平、公正、公开……………………………………………………P2 （三）自愿参与原则…………………………………………………………P2 （四）激励与约束相结合原则………………………………………………P2 四、本股权激励方案的管理机构………………………………………………P3 （一）公司股东（大）会……………………………………………………P3 （二）公司董事会……………………………………………………………P3 （三）公司监事会……………………………………………………………P3 五、股权激励的激励对象………………………………………………………P3 （一）激励对象的确定依据…………………………………………………P3 （二）满足条件的激励对象…………………………………………………P5 六、股权激励的激励期限………………………………………………………P5 七、本年度股权激励方案的激励额度…………………………………………P5 （一）激励总额度……………………………………………………………P6 （二）各激励对象具体预授额度……………………………………………P6 八、股权激励的考核机制………………………………………………………P7 （一）思想意识——价值观考核……………………………………………P7 （二）绩效表现——绩效考核………………………………………………P7 （三）行为表现——自律项考核……………………………………………P8 （四）道德表率——品德项考核……………………………………………P8 （五）学习成长——学习项考核……………………………………………P8 （六）人才培养——育人项考核……………………………………………P8 （七）股权激励分红考核表…………………………………………………P8 九、股权激励分红的支付方式…………………………………………………P9 十、股权激励的退出机制……………………………………………………P10 附则
公司年终奖分配方案 为保障年终奖金的发放更为合理，更为精准。公司综合考虑组织、团队和个人三个层面的贡献和绩效来设计奖金分配系统，即基于组织、团队整体绩效及个人绩效的年终奖金分配方案。 结合公司实际，为能够方便控制年终奖金的总额度，采用封闭式奖金分配方案，即在计算年终奖金的过程中，先确定企业的奖金包，即先确定分奖金配的总额度，在得出企业的奖金包后，再根据部门战略贡献系数与部门绩效系数两者权重比例来确定部门的奖金包，最后结合员工绩效系数将部门的奖金包分配到每个岗位。 实施方案主要包括五个步骤。 步骤一：确定企业奖金包。 根据企业的整体经济效益确定可以发放的奖金，常用确定公司奖金包的方式有三种。 第一种方式是采取企业的利润为基数，在组织和员工之间分享总利润的一定比例。 举例：某公司年终的利润额为1000万，按照规划提取10%的比例作为员工的年终奖金发放。如下表所示。 第二种方式是采用累进分享比例的方法，即规定若干个利润段，在不同的利润段采用不同的分享比例，利润越高提取比例也越高。 举例：某公司规定利润额的达标值为300万，300万利润以内分享比例为6%，在300万到800万之间分享比例为12%，800万到1500万之间的分享比例为16%，1500万以上的分享比例为22%.如下表所示。
第三种方式是采取按照利润率分段来分享的一种方法，即规定若干利润率段，利润率越高表明公司盈利的能力强，利润率分段越高则提取的净利润比例也越高。举例：某公司利润率在 2.5%以内的，则不发放奖金；当公司的利润率处于2.5%～5.0%之间时，则提取净利润的8%来发放奖金；当公司的利润率处于5.0%～7.5%之间时，则提取净利润的10%来发放奖金；以此类推。 步骤二：确定企业各部门战略贡献系数和部门绩效系数。 部门战略贡献系数是表明企业各部门对企业的战略贡献的差异，需要企业对各部门的战略贡献能力进行评价。考虑到部门之间的协作与团结，尽量不要将各部门战略贡献系数差别太大。比如：通过对各部门的战略贡献能力进行评价，可以将组织内的各部门战略贡献系数界定在[1.2～0.8]之间，战略贡献系数变动单位为0.1。通常各部门的战略贡献系数跟企业所处的商业周期、企业战略、企业经营重点、企业文化、企业所处的行业、企业营销模式、企业核心人力资本等因素有关。 公司各部门战略贡献系数。 部门战略贡献系数 总经办 1.0 行政部（招聘）0.9 行政部（人才管理、考核） 1.1 行政部（后勤保障）0.9 财务中心（会计）0.9 财务中心（出纳）0.8 财务中心（成本） 1.0 营销中心（市场） 1.2
一、引言 工程项目管理是建筑施工企业的管理核心，是建筑施工企业创造经济效益及创建品牌的关键。亚泰建筑公司的管理体系是以项目部的目标管理为工作重点，围绕项目部的各项管理目标而开展工作。因此，如何引入薪酬分配、绩效考核等竞争机制，激发项目部的活力，调动项目部的积极性，是建筑公司持续健康稳定发展的重要保证。 实践证明，项目部管理人员的薪酬分配、绩效考核必须和工程项目的各项管理目标挂钩，特别是利润挂钩，否则项目部就会缺少竞争动力，公司就会缺少发展活力。因此建立一个新型的、科学的绩效挂钩薪酬分配机制势在必行。 二、项目部薪酬管理现状及分析 （一）项目部薪酬管理现状 目前，公司的项目管理是以项目部的目标管理为核心，项目部是建筑公司经营管理基本核算单位，建筑公司依据集团公司效绩考核标准审定的企业级别，按各级管理人员岗位确定工资标准，所有项目部之间的项目经理及其他管理人员，工资在同一标准下基本相同，没有差别。 （二）项目部薪酬管理存在的问题 1.现有的薪酬制度，没有灵活有效地运用集团公司的企业级别评定、职别评定、薪酬制度和竞争机制的管理思想、管理理念，没有针对各项目部承担任务不同来确定管理人员的薪酬。而是一直延用传统的薪酬分配体制，在这方面的工作没有改革创新； 2.在现有的薪酬体制下，项目部之间缺少公平竞争，没有积极性、主动性，等、靠、要思想极其严重； 3.在现有的薪酬体制下，薪酬分配没有和利润挂钩，项目部参与市场竞争意识差。在如今的市场经济条件下，没有市场竞争的企业就等于没有竞争意识，没有生存空间，长此以往不利于公司长期稳步向前发展。 （三）项目部薪酬管理存在问题分析 建筑公司项目部承建的工程项目，由于规模不同，产值不同，产生的经济效益与付出也不同。建筑工程规模越大、效益越高，往往是风险更高、付出更大。而项目部管理人员的工资却无差异或固定不变，这种工资无差异化，使项目部的管理人员工资占工程总造价的比例不同，透过现象分析其本质，薪酬分配不公平是其主要原因，这种薪酬分配不公是现代企业管理中，典型的平均主义。 由于现有分配体制，体现不出高风险、高回报，会使项目部里的个别管理人员心理不平衡，造成在管理上不思进取，不克尽职守，管理积极性不高，管理松懈，甚至玩忽职守。由此更会加大公司的监督管理难度，特别是工程成本的监督审核、控制难度将会加大，也会加大公司各方面管理工作难度。 合理的薪酬分配体制应与市场规律有机地结合，那种“不费力、无风险、稳收入、非竞争”的平均主义不能做到绩效的统一。各项目部管理人员之间工资标准不应按同一个平台去
利润分配方案 企业实现的利润需要依法分配，在利润分配环节,管理者应关注下列信息： 本年度可供分配的利润来源有哪些项目，具体金额是多少。 本年度利润分配的方向如何，具体的分配方案如何。 本年度末公司的未分配利润还有多少。 一、可供分配的利润来源 企业可供分配的利润由以下三部分组成： 本年实现的净利润。简称“今年挣的”，是可供分配利润中的重要来源，它和利润表中披露的年度净利润应保持一致。 年初未分配利润。简称“以前剩的”，是指截止到上年末累计的未分配利润，构成可供分配利润的重要组成部分。 其他转入。主要指盈余公积转入，当企业本年度没有利润，年初未分配利润又不足时，为了让股东对企业保持信心，企业会在遵守法规的前提下，将盈余公积转入参加利润分配。 二、利润分配的内容 1根据公司法的规定提取法定盈余公积 盈余公积有两个用途：第一是企业用于生产经营发展的储备，是企业扩大业务的重要资金来源；第二是具有风险基金的功能，当企业当年利润不够分红时，盈余公积可以转入参加利润分配，起到以丰补歉的作用。
我国公司法规定，企业实现的税后净利润，按10%提取法定盈余公积，法定盈余公积提取的数额达到注册资本的50%时，可不再提取；根据公司法规定计提的盈余公积称法定盈余公积，根据公司章程规定，由公司股东决定计提的盈余公积称任意盈余公积。 2可供股东分配的利润 公司可供分配的利润扣除依法提取的盈余公积后的数额就是可供股东分配的利润，具体分配的程序和内容如下： 为企业的优先股股东分配股利。 根据需要决定是否提取任意盈余公积。 决定是否为公司普通股股东分配现金股利。 决定是否将应分配给普通股股东的利润转增股本。 计算期末未分配的利润。 为了更加清晰和直观地说明利润分配方案的内容，企业可以设计利润分配方案表，如表33所示。 表33利润分配方案 编制单位：B股份有限公司2010年度（单位：元） 项目本年数上年数 一、净利润525 318 232311 742 715 75283 加：年初未分配利润1 420 060 61989484 889 22132 盈余公积转入 二、可供分配的利润1 945 378 852202 227 604 97415 减：提取法定盈余公积52 531 82323174 271 57528
员工利润分红制度 为加强员工归属感，提升企业凝聚力，提高员工参与工作的积极性和主动性。经公司研究决定，对公司符合条件的员工进行利润红利分配制度。具体制度如下： 一、享受资格 凡入司供职的试用期转正员工，均有资格享受员工红利分配。 二、分配原则 在公司经营活动中所得利润扣除各项开支，仍得以盈利的前提下，公司从盈余中抽取10%的资金用以符合条件的员工分红。 三、分配时间 红利支付时间为每年春节前发薪日分配上财政年度红利，以货币方式支付。 四、分配细则 1，公司分业务部门和会计部门独立核算收入、费用，公司公共费用按50%平均分摊，每年1月出具公司上年度利润表，表格中注明营业收入、各项支出总费用和纯利润盈余情况，传达范围为公司全体员工。 2、员工红利 如当年纯利润发生盈余，则提取全部纯利润的10%作为红利基金，用于符合条件的员工红利分配。分配计算标准为员工个人业绩数所占应当分红员工总业绩数之比。即：员工个人业绩数÷全部参与分红员工业务数×分配奖金总额
员工业绩越高，所得到的利润分红数字越大。 五、终止条款 凡员工发生如下条款中所列事件，则取消当年分红及管理奖： 1、员工在当年发生离职者，无论离职具体原因和日期的； 2、员工在当年工作中，存在违反劳动纪律现象，并给予员工书面惩戒或警告的； 3、员工在当年工作中，因个人因素，给公司带来经济损失、影响企业形象而尚未构成辞退处理的； 4、员工在供职过程中，到本行业内其他关联公司或团体兼职的； 5、员工供职期间，违反国家法律法规受到公安机关惩处的； 6、员工供职期间，在公司或公司外部散播不利于公司团结或有损公司形象等信息的； 7、在日常工作中，列举各种理由，阻碍或拒绝完成公司布置的相关任务的； 8、泄露公司管理机密的，如财务数据、客户数据等； 9、其他有碍公司发展和团队凝聚力的行为。 六、本制度自颁布之日起执行，如有变动另行通知。 2018年2月
股权激励分配方案 为充分调动员工的工作积极性并提高其工作效率，使员工利益和企业利益更加一致化，追求高效率的企业治理结构，以资产为纽带，把员工的个人利益与公司整体利益捆绑在一起，使员工成为企业真正的主人，并分享公司的成长。 本股权分配方案本着效率优先，兼顾公平的原则，进行员工持股数额的分配，以期既能客观反映管理层和骨干员工对公司发展的贡献，又能激励管理层为公司的长期增长而努力，同时有效地吸引人才，留住人才，为企业的持续发展提供动力。 一、定义 除非本协议条款或上下文另有所指，下列用语含义如下： 1．股权：指宝鸡市森茂安装工程有限公司在工商部门登记的注册资本金，为人民币300万元，一定数额的股权对应相应金额的公司资产。 2．股权分配：指宝鸡市森茂安装工程有限公司对公司内外名义上的股权划分，股权拥有者（除本公司企业法人外）不是指甲方在工商注册登记的实际股东，股权的拥有者仅享有参与公司年终净利润的分配权，而无所有权和其他权利。此股权对内、对外均不得转让，不得继承。 3．分红：指宝鸡市森茂安装工程有限公司按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定可分配的税后净利润总额，各股东按所持股权数额与总资产的比例进行分配所得的红利。 二、参与分配的人员范围 （1）公司中高层管理人员（包括公司副总经理、各部门正副职）； （2）或对公司经营做出重大贡献的业务、技术骨干人员。 三、股东的名称、出资方式及出资额如下：
截至2014年2月28日止，公司注册资金为人民币300万元。现公司创始股东为了配合和支持公司的员工持股计划，自愿出让股权以激励员工进行期权激励，激励股权份额为公司注册资金总额的45%。 王晓东：股权占注册资本的15%； 祝行银：股权占注册资本的15%； 张欢：股权占注册资本的10%； 刘瀚文：股权占注册资本的5%。 四、股权的计算 每年度会计结算终结后，公司财务部按照公司法和公司章程的规定计算出上一年度公司可分配的税后净利润总额。 可得分红为：股权比例×可分配的净利润总额。 五、兑现时间 公司财务部应在每年的三月份进行上一年度会计结算，得出上一年度税后净利润总额，并将此结果及时通知公司各股东，股东在每年度的四月份享受分红，公司财务部应在确定各股东可得分红后的七个工作日内，将可得分红一次性支付给公司股东。分红应当以人民币形式支付，除非股东本人书面同意，公司方不得以其它形式支付。 六、股东的权利义务 1、公司财务部应当如实计算年度税后净利润，各股东对此享有知情权。 2、公司财务部应当及时、足额支付各股东可得分红。 3、各股东对公司方负有忠实义务和勤勉义务，不得有任何损害公司方利益和形象的行为。 4、各股东不得向第三人泄露所得股与股数以及分红等情况。
封闭式年终奖金分配方案 步骤一：确定企业奖金包。 根据企业的整体经济效益确定可以发放的奖金，常用确定公司奖金包的方式有三种。 第一种方式是采取企业的利润为基数,在组织和员工之间分享总利润的一定比例。 举例：某公司年终的利润额为1000万，按照规定提取10%的比例作为员工的年终奖金发放。如下表所示。 第二种方式是采用累进分享比例的方法，即规定若干个利润段，在不同的利润段采用不同的分享比例，利润越高提取比例也越高。 举例：某公司规定利润额的达标值为300万，300万利润以内分享比例为6%，在300万到800万之间分享比例为12%，800万到1500万之间的分享比例为16%，1500万以上的分享比例为22%。如下表所示。 第三种方式是采取按照利润率分段来分享的一种方法，即规定若干利润率段，利润率越高表明公司盈利的能力强，利润率分段越高则提取的净利润比例也越高。 举例：某公司利润率在2.5%以内的，则不发放奖金；当公司的利润率处于2.5%～5.0%之间时，则提取净利润的8%来发放奖金；当公司的利润率处于 5.0%～7.5%之间时，则提取净利润的10%来发放奖金；以此类推。 步骤二：确定企业各部门战略贡献系数和部门绩效系数。 部门战略贡献系数是表明企业各部门对企业的战略贡献的差异，需要企业对各部门的战略贡献能力进行评价。考虑到部门之间的协作与团结，尽量不要将各部门战略贡献系数差别太大。比如：通过对各部门的战略贡献能力进行评价，可以将组织内的各部门战略贡献系数界定在[1.2～0.8]之间，战略贡献系数变动单位为0.1。通常各部门的战略贡献系数跟企业所处的商业周期、企业战略、企业经营重点、企业文化、企业所处的行业、企业营销模式、企业核心人力资本等因素有关。 举例：某企业各部门战略贡献系数。 步骤三：确定部门奖金包。 举例：假如某部门A对公司战略贡献系数为1.2，部门绩效系数为1.1，计算得出部门A的奖金系数。 步骤四：确定员工岗位绩效系数。 1、根据定量与定性考核指标，得出员工个人绩效考核结果； 2、我们可以按照20%、70%、10%的比例来界定员工绩效等级比例；
企业利润分配管理 制度 1
利润分配管理制度 第一章总则 第一条为进一步加强公司的利润分配管理工作,规范公司的利润分配行为,特制定本制度。 第二条公司应按照公司章程规定制定具体利润分配办法。 第二章利润构成 第三条公司利润总额包括营业利润、投资净收益和营业外净收益。 第四条营业利润是主营业务利润(主营业务收入扣除主营业务成本、主营业务税金及附加后的差额)加其它业务利润,减去管理费用、营业费用及财务费用的差额。 第五条投资净收益是指投资收益扣除投资损失后的差额。 第六条营业外净收益是指营业外收入扣除营业外支出后的差额。 第三章利润分配 第七条公司年度利润分配方案应由董事会制定,报股东会审议批准。公司董事会应在每年年底结账后,根据当年缴纳所得税后的利润,提出年度利润分配方案。 第八条公司缴纳所得税后的利润,应按照下列顺序进行分配: (一)没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款。 101
(二)弥补以前年度亏损。 (三)提取法定盈余公积金。法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10％提取,盈余公积金达到注册资金50％时可不再提取。 (四)提取公益金。公益金应按照税后利润扣除前两项后的5%至10%提取。 (五)提取任意盈余公积金。任意盈余公积金按照公司章程或者股东会决议提取和使用。 (六)支付股东股利。 第九条公司使用公积金(包括法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金)必须符合规定用途并经过董事会批准。 法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补亏损、转增资本,但必须符合有关法律、法规的规定。 公司用公积金转增资本必须经股东会批准,并依法办理增资手续,取得合法的增资文件。 公司用公积金弥补亏损必须按董事会批准的数额转账。 公益金只能用于集体福利设施,不得挪作她用。 公司应根据宏观经济形势、公司发展规划和近几年的盈利状 况制订适当的股利政策,根据股利政策进行利润分配。 第十条股利政策应由董事会制订,报股东会审议经过。 102