电算化操作过程及模拟题
【系统管理】
1、增加操作员
编号：002 姓名：乔峰口令：2 所属部门：财务部
步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。权限——操作员——增加，输入相关题目内容后，点“增加”——退出——退出。
2、建立帐套
（1）账套信息：账套号：610 账套名称：广义科技有限公司启用会计期间：2010年01月
（2）单位信息：单位名称：广义科技有限公司单位简称：广义科技
（3）核算类型：行业性质：小企业会计制度账套主管：demo
（4）基础信息：外币核算：有
（5）编码方案：科目编码级次：4-2-2-2-2
（6）系统启用：启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日
步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。账套——建立，按目标要求输入相关信息——退出。
3、【系统管理】设置乔峰具有“610账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。
步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——，用户名输入“admin”——确定。权限——权限，选择乔峰——选择账套名——点增加，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，确定——退出。
【总账系统】
打开“总账→设置→选项”菜单栏，设置如下：
（1）能够制单序时控制；
（2）能够制单权限控制到科目；
（3）不能修改、作废他人填制的凭证；
（4）出纳凭证必须经由出纳签字；
（5）不能使用其他系统受控科目；
（6）其余控制参数默认系统的设置。
设置供应商档案，供应商编码：205 供应商名称：长沙同创公司供应商简称：长沙同创地址（联系）：长沙市新港区大华路13号
设置部门档案，部门编码：6 部门名称：行政部部门属性：行政管理
设置外币及汇率，币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为7.5。
打开“会计科目”或“基础设置→财务→会计科目”栏，操作如下：
（1）对于一级科目，在保持系统预设的默认值的基础上，个别修改如下：
修改“应收账款”科目属性，选择“客户往来”辅助核算并取消“受控系统”；
修改“应付账款”科目属性，选择“供应商往来”辅助核算并取消“受控系统”；
（2）增加会计科目如下：
增加应收账款二级科目甲公司、乙公司，并选择“客户往来”辅助核算；
增加应付账款二级科目A单位、B单位，并选择“供应商往来”辅助核算；
增加原材料二级科目主材料、辅助材料；（原材料下的明细科目账户格式均采用数量金额式）
增加主材料三级科目丙材料（计量单位公斤）、丁材料（计量单位件），选择数量核算；
增加辅助材料三级科目油漆（计量单位桶）、润滑油（计量单位桶），选择数量核算；
（3）打开“总账→设置→期初余额”，将上述增加的会计科目期初余额填列在表内，并进行试算平衡，科
科目编码科目名称借贷方向期初余额(元) 期初数量
1131应收账款借111,555.00
应收账款－甲公司借47,182.00
应收账款－乙公司借64,373.00
1211原材料借241,560.00
121101 原材料－主材料
12110101 主材料－丙材料借136,800.00857
12110102 主材料－丁材料借104,760.00910
121102 原材料－辅助材料
12110201 辅助材料－油漆
12110202 辅助材料－润滑油
2121应付账款贷171,900.00
应付账款－A单位贷43,065.00
应付账款－B单位贷128,835.00
（4
凭证、付款凭证、转账凭证
（5）打开“填制凭证”或“总账→凭证→填制凭证”录入凭证如下（借方为现金或银行存款科目选择收款凭证，贷方为现金或银行存款科目选择付款凭证，现金存银行或从银行提现金均为付款凭证，其他为转账凭证）：
1.向银行提取现金25000元，以备发放工资。
借：现金25000
贷：银行存款25000
2.以现金发放本月工资25000。
借：应付工资25000
贷：现金25000
3.销售给甲公司A产品150公斤，每公斤售价1200元，增值税专用发票载明货款180000元,增值税
为30600元；B产品50件,每件售价2400元,增值税专用发票载明货款120000元,增值税为20400元；款项未收，
借：应收账款——甲公司351000
贷：主营业务收入——A产品180000
主营业务收入——B产品120000
应交税金——应交增值税(销项税额) 51000
4.以现金500元，支付A、B产品销售搬运费。
借：营业费用500
贷：现金500
5.预收F公司购B产品货款85000元，存入银行。
借：银行存款85000
贷：预收账款85000
6.厂部管理人员张三出差归来，报销差旅费16470元，前预借16470元。
借：管理费用16470
贷：其他应收款16470
7.收到投资者投入资本，其中收到货币资金200000元，收到一台设备，入账价值为400000元。
（6）选择“文件→重注册”，以操作员002进入，打开“总账→凭证→审核凭证”，
双击任意一张凭证，在记账凭证界面选择“审核（E）→成批审核”，若提示框出现“本次审核成功的凭证有6张（与编制凭证张数一致）”即为审核成功；
（7）查询含有“银行存款”科目的收款凭证并显示。
查询含有“银行存款”科目的收款凭证并显示。
（8）在界面左方选择“财务报表”，选择“文件→新建”，在表格编辑中，选择“格式→表尺寸”，按下列表格定义行数和列数，将第一行全部选定，并在“格式→组合单元”中选择“整体组合”，第二行操作按以上方法，并将相关文字录入表格内，选定第二行，在“数据→关键字→设置”中选择“年”，在“数据→关键字→设置”中选择“月”，在“数据→关键字→设置”中选择“日”，在“数据→关键字→偏移”中分别将“年”设置为-60至-80，将“月”设置为-30至-40；在对应科目期初余额栏内，打开“数据→编辑公式→单元公式”，打开“函数向导”，选择“用友账务函数→期初（QC）”点击“下一步”，继续打开“参照”选择对应科目编码或在“科目”栏后打开科目参照表进行选择，其他设置为默认值，在之后选项栏均点击确定即以设定公式；在对应科目期末余额栏内，打开“数据→编辑公式→单元公式”，打开“函数向导”，选择“用友账务函数→期末（QM）”
点击“下一步”，继续打开“参照”选择对应科目编码或在“科目”栏后打开科目参照表进行选择，将“期间”选择为全年，并将左下角“包含未记账凭证”项目选定，“会计年度”选择为记账凭证录入所属年份，其他设置为默认值，在之后选项栏均点击确定即以设定公式；将第三行到末行全部选定，打开“格式→区域划线”，选择“网线”点击确认，点击表格左下角“格式”（红色字体）变为“数据”（红色字体）之后，选择“数据→整表重算”点击“是”，即完成余额表编制工作，打开“文件→另存为”选项，按题意要求保存到相关文件夹目录下，余额表格式如下：
科目余额表
月日
项目（科目名称）期初余额期末余额
银行存款
应收账款
预收账款
应交税金
注：可自定义若干会计科目进行操作练习ying
（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）打开考生文件夹下的“资产负债表3.rep”，
完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）追加一张表页
（2）在新表页中输入关键字“2010年4月20日”
（3）生成报表数据
18、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）打开考生文件夹下的“利润表6.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）设置A1单元格行高为9。
（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。
19、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）
打开考生文件夹下的“利润分配表4.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）设置表尺寸为16行4列。
（2）将区域A3：C15进行区域画线，线型为“网线”，样式为
20、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）
打开考生文件夹下的“资产负债表14.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）在A2单元格设置“年、月、日”关键字。
（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-140、-110、-80。
21、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）
新建一张空白报表，表名为“应交增值税明细表.rep”，保存在考生文件夹下。
22、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）
打开考生文件夹下的“资产负债表23.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。
23、（用户名：101；账套：900；操作日期：2011年1月31日）
调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“小企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。