英文原文：oschina
代码审查可以帮助提高代码质量，避免由于代码习惯而造成的 bug。下面列出的这些要点因该可以作为大部分代码审查的指导，如果是 Java 应用的话，这些建议应该被视作最佳实践。
文档
1. Javadoc 应该在每一个类和方法中添加。
2. 如果是修复某个 bug，应该添加 bug ID。
3. 走捷径的方法或者复杂的逻辑要有解释。
4. 如果代码会被公开，每个文件头都要标注版权信息。
5. 复杂的 HTML，JavaScript，CSS 应该包含文档。
功能
1. 如果类似的逻辑被使用了多次，应该把它写成一个帮助类，然后在多出调用。
2. 鼓励使用 API 而不是重复编写代码解决相同的问题。
3. 要强调代码的单元测试。
4. 任何新加的代码不应该破坏已有的代码。
5. 假如是 Web 应用，JSP 不应该包含 Java 代码。
安全
1. 任何代码都不能执行用户的输入，除非转义过了。这个常常包含 JavaScript 的 eval 函数和 SQL 语句。
2. 禁止那些在短时间内提交非常多请求的 IP。
3. 任何类，变量，还有方法都应该有正确的访问域。
4. 尽量避免使用 iframe。
性能
1. 所有数据库和文件操句柄在不需要的时候都应该被关闭。
2. SQL 语句的写法会导致性能千差万别。
3. 鼓励创建不可变（immutable）的类。
4. 类似的逻辑代码，尽量通过 if else 语句来实现更多的重用。
5. 尽量避免使用重对象（heavy objects）。
6. 如果是 Web 项目，请检查是否使用了合适的图片尺寸，CSS sprites 和浏览器缓存等技术。
代码审查报告 xxxx公司
版本信息
致？其余单词首字母大写的命名方式， 禁止使用下划线(_)数字等方式命名 不要出现局部变量，成员变量大写字母开头等问题 一般是否遵循了最小长度最多信息原则？各种命名尽可能短，表意准确，除2代替…to?，4代替…for?外，不建议使用数字在命名中 重要has/can/is前缀的函数是否返回布尔 型？ 成员变量，方法参数，局部变量等为布尔型时， 如果出现has/can/is开头，则将这些词去掉 重要类名是否存在重名问题？自己实现的类尽量不要和别人的类重名， 尽管不在同一个包下，特别是子类和父类重名的情况 注释 重要注释是否较清晰且必要？方法JAVADOC注释中需要说明各参数、返回值 及异常说明，参数说明需按照参数名称及用意对应标注 重要复杂的分支流程是否已经被注释？一般距离较远的}是否已经被注释？ 重要函数是否已经有文档注释？（功能、输 入、返回及其他可选） 文件，类（含接口，枚举等），成员变量， 方法前需要有JAVADOC的注释 一般特殊用法是否被注释？ 声 明、 空 白、 缩 进 一般每行是否只声明了一个变量？（特别是那些可能出错的类型） 重要变量是否已经在定义的同时初始化？ 重要类属性是否都执行了初始化？ 一般代码段落是否被合适地以空行分隔？ 一般是否合理地使用了空格使程序更清晰？基本代码格式中的空格符不可缺少，
这些空格出现在?,:,+,-,*,/,=,==,>,<,>=,<=,!=, 及各种括号附近 提示代码行长度是否在要求之内？每行不得超过120个字符 重要controller，service, dao 中不要声明有 状态的变量。 此变量不能被修改。如果要进行修改， 必须通过锁进行控制。 一般折行是否恰当？ 一般集合是否被定义为泛型类型？定义集合时，建议定义其泛型类型，减少类型转换和警告错误 语句/功能分布/规模 一般包含复合语句的{}是否成对出现并符合规范？ 重要是否给单个的循环、条件语句也加了 {}？ if,else,else if,while,for,case等 代码块必须用{}包围 一般单个变量是否只做单个用途？ 重要单行是否只有单个功能？（不要使用；进行多行合并） 重要单个函数是否执行了单个功能并与其命名相符？ 一般操作符＋＋和——操作符的应用是否符合规范？ 规模 重要单个函数不超过规定行数？ 重要缩进层数是否不超过规定？ 可靠 性 （总
会计科目及科目代码一览表 序号代码一级科目名称二级科目名称备注 一、资产类 11001库存现金按货币标准名称设置 21002银行存款按银行开户行和账号设置 31012其他货币资金 4101201外埠存款5101202信用卡存款6101203存出投资款7101204银行本票存款8101205银行汇票存款9101206信用证保证金存款10101207保函保证金存款11101208备付金 121101交易性金融资产债券投资 13 110101股票投资 14 110102基金投资 15 110103权证投资 16 110104其他 17 1171内部往来 18 11701业务往来 19 11702内部银行 20 1121应收票据 21 112101银行承兑汇票 22 112102商业承兑汇票 23 1122应收账款 24 112201应收工程款 25 112202应收销货款 26 112203应收质保金 27 112204其他 28 1123预付账款 29 112301预付工程款 30 112302预付材料款 31 112303其他 32 1131应收股利 33 1132应收利息 34 1221其他应收款 35 122101单位往来 36 122102个人往来
37 122103预付款转入 38 122104备用金 39 122105其他 40 1231坏账准备 41 123101应收帐款 42 123102应收票据 43 123103其他应收款 44 123104预付帐款 45 123105应收利息 46 123106长期应收款 47 123107其他 48 1401材料采购 49 140101主要材料 50 140102结构件 51 140103商品砼 52 140104机械配件 53 140105其他材料 54 1402在途物资 55 1403原材料 56 1404材料成本差异 57 1405库存商品 58 1406发出商品 59 1407商品进销差价 60 1408委托加工物资 61 1411周转材料 62 141101在库周转材料 63 141102在用周转材料 64 141103周转材料摊销 65 1421消耗性生物资产 66 1461融资租赁资产 67 1471存货跌价准备 68 147101存货跌价准备 69 147102合同预计损失准备 70 1501持有至到期投资 71 150101投资成本 72 150102利息调整 73 150103应计利息 74 1502持有至到期投资减值准备 75 1503可供出售金融资产 76 150301股票投资 77 150302债券投资 78 150303其他
程序开发部代码审查制度 1.文档目的 (1) 2.适用范围 (1) 3.工作制度 (1) 3.1代码审查范围 (1) 3.2代码审查标准 (1) 3.2.1所开发的代码功能是否与详细设计文档中描述的保持一致。 (1) 3.2.2代码是否符合编码规范 (1) 3.2.3代码是否正确无误，没有隐含的错误。 (1) 3.3审查执行流程 (1) 3.4代码审查活动的监督 (2) 1.文档目的 该文档的阅读者主要为部门总监、部门经理、开发组长和程序员。通过该制度来规范代码编写，从而提高代码质量。 2.适用范围 该制度适用于程序开发部部门内部。 3.工作制度 3.1代码审查范围 审查任务目标包含的所有类。 3.2代码审查标准 3.2.1所开发的代码功能是否与详细设计文档中描述的保持一致。 此项检查设计部门会做抽查，开发部门需要做为重点执行项，保证代码和设计的一致性。3.2.2代码是否符合编码规范 此项检查作为开发部重点执行项，必须和编码规范保持一致。 3.2.3代码是否正确无误，没有隐含的错误。 此项检查要保证在组件功能无误的基础上进行，需要有经验的高级程序员对具体程序片段进行检查，纠正逻辑不合理代码、垃圾代码等。此工作在现阶段可以做为次要执行项。 3.3审查执行流程 1．检查的粒度――功能组件
2．当程序员开发完成一个组件，并且告知组长可以进行审查时，由开发组长或者指定的高级程序员来做审查工作。 3．审查人必须详细检查目标的代码编写，并且需要填写《代码审查表》。 4．如果审查未能通过，被审查人按照《代码审查表》的审查意见进行修改。 5．重复执行步骤2-4，直到审查通过。 3.4代码审查活动的监督 代码审查制度为代码质量的绩效考核提供参考，作为绩效考核代码质量评分的依据。
一、资产类：(72) 1001 库存现金1003 存放中央银行款项（银行专用） 1002 银行存款1011 存放同业（银行专用） 1015 其他货币资金1021 结算备付金（证券专用） 1101 交易性金融资产1031 存出保证金（金融共用） 1121 应收票据1051 拆出资金（金融共用） 1122 应收账款1111 买入返售金融资产（金融共用） 1123 预付账款1211 应收保户储金（保险专用） 1131 应收股利1221 应收代位追偿款（保险专用） 1132 应收利息1222 应收分保账款（保险专用） 1231 其他应收款1223 应收分保未到期责任准备金（保险专用）1241 坏账准备1224 应收分保保险责任准备金（保险专用）1321 代理业务资产1251 贴现资产（银行专用） 1401 材料采购1301 贷款（银行和保险共用） 1402 在途物资1302 贷款损失准备（银行和保险共用）1403 原材料1311 代理兑付证券（银行和保险共用）1404 材料成本差异1421 消耗性生物资产（农业专用） 1406 库存商品1431 周转材料（建造承包商专用） 1407 发出商品1441 贵金属（银行专用） 1410 商品进销差价1442 抵债资产（金融共用） 1411 委托加工物资1451 损余物资（保险专用） 1412 包装物及低值易耗品1511 独立账户资产（保险专用） 1461 存货跌价准备1551 存出资本保证金（保险专用）
1521 持有至到期投资1611 融资租赁资产（租赁专用） 1522 持有至到期投资减值准备1612 未担保余值（租赁专用） 1523 可供出售金融资产1621 生产性生物资产（农业专用） 1524 长期股权投资1622 生产性生物资产累计折旧（农业专用）1525 长期股权投资减值准备1623 公益性生物资产（农业专用） 1526 投资性房地产1631 油气资产（石油天然气开采专用）1531 长期应收款1632 累计折耗（石油天然气开采专用）1541 未实现金融收益 1601 固定资产 1602 累计折旧 1603 固定资产减值准备 1604 在建工程 1605 工程物资 1606 固定资产清理 1701 无形资产 1702 累计摊销 1703 无形资产减值准备 1711 商誉 1801 长期待摊费用 1811 递延所得税资产 1901 待处理财产损益 二、负债类：（36）
1. Code Revie进行检查试过现的质量保机制，通这个机制我可以代码、注一种Code Revie来确认方案计和代码的要用在软件工程程中改进码质量，Code Revie以达到如下Code Review代码审查规范1. Code Review目的 Code Review是一种用来确认方案设计和代码实现的质量保证机制，通过这个机制我们可以对代码、测试过程和注释进行检查。 Code Review主要用来在软件工程过程中改进代码质量，通过Code Review可以达到如下目的： 在项目早期就能够发现代码中的BUG。?帮助初级开发人员学习高级开发人员的经验，达到知识共享。?避免开发人员犯一些很常见，很普通的错误。?保证项目组人员的良好沟通。?项目或产品的代码更容易维护。? 2. Code Review的前提条件 代码提交审核前，开发者必须确保代码符合如下条件，审核者需要确保所有前提条件都已满足方可开始审查，同时也是审查的主要检查点。 所有代码注释清晰，语法正确，编译通过。?日志代码完整，业务日志、系统日志分开，中文描述，脱敏处理，状态变更，?全部清晰明确。 测试代码覆盖全部分支和流程，暂时统一使用工具Emma（各编译器可下载对?应插件）进行Coverage Check。 项目引用关系明确，依赖关系清晰，配置文件描述。? 的审查范围3. Code Review 代码的一致性、编码风格、代码的安全问题、脱敏问题、代码冗余、是否正确设计以符合设计要求（性能、功能）与设计文档相同等等。）完整性检查（Completeness3.1、 代码是否完全实现了设计文档中所涉及的所有流程和功能点?代码是否已包含所有所需的业务日志、系统日志、异常日志，日志内容是否完?整，日志文件配置是否正确。 代码是否使用缓存等，配置信息是否正确可配置。?代码中是否存在任何没有定义或没有引用到的变量、常数或数据类型等?一致性检查（Consistency）3.2、 代码的逻辑是否符合设计文档?代码中使用的格式、符号、结构等风格是否保持一致?）Correctness3.3、正确性检查（代码是否符合制定的标准?所有的变量都被正确定义和使用?所有的注释都是准确的?所有的程序调用都使用了正确的参数个数? Modifiability）、3.4 可修改性检查（如使用配置、定义为类常量、使用专门的常量代码涉及到的常量是否易于修改(?)类等 代码中是否包含了交叉说明或数据字典，以描述程序是如何对变量和常量进行?访问的 代码是否只有一个出口和一个入口（严重的异常处理除外）?）可预测性检查（Predictability3.5、代码所用的开发语言是否具有定义良好的语法和语义?是否代码避免了依赖于开发语言缺省提供的功能?代码是否无意中陷入了死循环?代码是否避免了无穷递归?．
办公室2012年职业健康安全环境环境管理体系工作总结通过前一段时间ISO9000的贯彻实行，比较熟悉了管理体系的内容，由于两者在很多方面是相同的，因此，职业健康安全环境管理体系运行比较容易，通过对管理手册和程序文件的学习，使我们对公司的职业健康安全环境方针和程序文件有了更深入的理解，职业健康安全环境责任意识有了明显的提高，职业健康安全环境目标的自觉性进一步增强，与职业健康安全环境相关的大部分管理体系已纳入规范化，职业健康安全环境管理体系运行慢慢步入正规，从而推动了职业健康安全环境管理体系的正常运行。 1.认真学习，贯彻落实管理手册和程序文件，其精神实质。 我们根据管理手册的程序的要求，认真组织本科室人员进行并学习，熟悉管理手册和程序文件基本内容知识领会其精神实质，从而提高全部室人员职业健康安全环境管理意识，增强职业健康安全环境责任心，在实际工作中加以应用，同时我们还建立健全了职业健康安全环境管理体系及责任目标，建立了职业健康安全环境管理方案在其中，分工明确，责任到人，从而调动部科室人员积极性和责任感，提高了全科室人员职业健康安全环境管理职业健康安全环境，为公司职业健康安全环境管理体系运行打下良好的基础。 2.体系文件建立情况 按《安全环境管理手册》和《安全环境程序文件》的要求建立相关的职业健康安全环境文件管理制度。 根据《安全环境管理手册》和《安全环境程序文件》的要求我们建立了各类职业健康安全环境文件管理台帐对相关部室及有关监理项目组进行了认真的检查和监督，发现职业健康安全环境问题即使制定纠正预防措施，并通过有关部门进行监督落实，同时我们严格资料管理制度，对外来文件坚持随收随发，保证传递的时效性，对受控文件列入受控文件清单，实行统一管理，收发有手续，做到资料管理工作标准划、规范划，符合GB/T28001：2001要求。 环境体系文件包括法律法规识别与评价、环境因素识别与评价、环境管理方案编制与实施、检查监督、不符合项纠正、信息交流、培训、内审与管理评审（分析与改进）、环境事故应急响应、事故调查处理以及一系列污染源（噪声、污水、化学品、固体废弃物、粉尘、运输遗洒等）和资源技术管理标准，一阶段外审后，又主要针对法律法规符合性评价方面进行了体系文件的修改，增加了定期评价要求，目前的体系文件已基本符合ISO14001：2004要求。 3.搞好职工培训，提高职工职业健康安全环境安全意识。 本部室按照公司年初制定的培训计划，对全公司相关人员进行培训，掌握本工种技术要
代码审查规范 1. Code Review目的 Code Review是一种用来确认方案设计和代码实现的质量保证机制，通过这个机制我们可以对代码、测试过程和注释进行检查。 Code Review主要用来在软件工程过程中改进代码质量，通过Code Review可以达到如下目的： ?在项目早期就能够发现代码中的BUG。 ?帮助初级开发人员学习高级开发人员的经验，达到知识共享。 ?避免开发人员犯一些很常见，很普通的错误。 ?保证项目组人员的良好沟通。 ?项目或产品的代码更容易维护。 2. Code Review的前提条件 代码提交审核前，开发者必须确保代码符合如下条件，审核者需要确保所有前提条件都已满足方可开始审查，同时也是审查的主要检查点。 ?所有代码注释清晰，语法正确，编译通过。 ?日志代码完整，业务日志、系统日志分开，中文描述，脱敏处理，状态变更，全部清晰明确。 ?测试代码覆盖全部分支和流程，暂时统一使用工具Emma（各编译器可下载对应插件）进行Coverage Check。 ?项目引用关系明确，依赖关系清晰，配置文件描述。 3. Code Review的审查范围 代码的一致性、编码风格、代码的安全问题、脱敏问题、代码冗余、是否正确设计以符合设计要求（性能、功能）与设计文档相同等等。
3.1、完整性检查（Completeness） ?代码是否完全实现了设计文档中所涉及的所有流程和功能点 ?代码是否已包含所有所需的业务日志、系统日志、异常日志，日志内容是否完整，日志文件配置是否正确。 ?代码是否使用缓存等，配置信息是否正确可配置。 ?代码中是否存在任何没有定义或没有引用到的变量、常数或数据类型等 3.2、一致性检查（Consistency） ?代码的逻辑是否符合设计文档 ?代码中使用的格式、符号、结构等风格是否保持一致 3.3、正确性检查（Correctness） ?代码是否符合制定的标准 ?所有的变量都被正确定义和使用 ?所有的注释都是准确的 ?所有的程序调用都使用了正确的参数个数 3.4、可修改性检查（Modifiability） ?代码涉及到的常量是否易于修改(如使用配置、定义为类常量、使用专门的常量类等) ?代码中是否包含了交叉说明或数据字典，以描述程序是如何对变量和常量进行访问的 ?代码是否只有一个出口和一个入口（严重的异常处理除外） 3.5、可预测性检查（Predictability） ?代码所用的开发语言是否具有定义良好的语法和语义 ?是否代码避免了依赖于开发语言缺省提供的功能 ?代码是否无意中陷入了死循环 ?代码是否避免了无穷递归 3.6、健壮性检查（Robustness）
管理评审输入材料 最牛英语口语培训模式：躺在家里练口语，全程外教一对一，三个月畅谈无阻！太平洋英语，免费体验全部外教一对一课程：https://www.doczj.com/doc/1a16171715.html, 管理者代表—陈军 尊敬的最高管理者： 根据公司质量管理手册的5.2.2条管理者代表职能的要求，现将我在管理者代表任期期间的QMS策划、改进、运行情况在听取各部门的情况汇报并经整理后的书面材料向最高管理者做如下汇报： 一、公司QMS的建立、改进 公司的质量管理体系自2005年依据ISO9001:2000标准及国家、行业物流服务的适用法律法规与公司的贸易服务、货物代理、货物配送、船舶代理的四个过程特点策划形成第一版（A）QMS文件，经运行于2005年获得CQC的QMS证书，2006年与2007年针对运行过程中发现的问题进行了改进换版，在总结运行三年的一个周期的经验基础上，为提高公司质量管理水平、加大管理力度、引入新的管理思想与方法、促进公司更好更快地发展做好再认证的准备，于2008年7月30日对公司QMS文件进行了第四次改进形成第四版(D/O). 二、审核结果 公司QMS自2005年建立以来，共进行内部质量审核与外
部质量审核第三次，为做好迎接2008年度的再次认证，由公司有内审员资质人员组成的内部质量审核组依据ISO9001：2000标准、物流服务的QMS文件、适用物流服务的法律法规与顾客所签订的代理服务合同为审核准则,对涉及与物流服务有关的公司管理层、综合事务部、货代一.三.四、市场开发部、船代部、报关行、物流园区、运输部、配送部、煤炭贸易部、国际贸易部、安技部、人力资源部进行了为期五天的内部质量审核活动. 内审组通过在现场审核的“查、看、问”，一致认为“公司的QMS文件自2008年7月30日改版运行以来，通过内审组在现场所获取的证据证实，体系的策划与改进基本符合公司的实际与ISO9001：2000标准的要求，在运行过程中能够有的放矢的抓住每项业务活动及服务职能变化的调整，完善文件，以文件来控制物流服务每项活动的实现，效果较为明显”。本次内审共发出一般不符合项共4项，货代四部、货代三部、人力资源部、报关行、各1份，按要素分7.2.2 6.2 7.4.1 7.5.4各一个。 三、顾客反馈 从各部门上报所收集的信息看，顾客对公司的满意程度较好，满意率100%，无顾客投诉。 四、过程趋势及产品的符合性 从公司物流服务的管理过程与产品实现过程看，基本符合
会计科目代码
资产类(以1开头)： 1001 库存现金 1002 银行存款 1003 存放中央银行款项 1011 存放同业 1015 其它货币资金 1021 结算备付金 1031 存出保证金 1051 拆出资金 1101 交易性金融资产 1111 买入返售金融资产 1121 应收票据 1122 应收账款 1123 预付账款 1131 应收股利 1132 应收利息 1211 应收保护储金 1221 应收代位追偿款 1222 应收分保账款 1223 应收分保未到期责任准备金1224 应收分保保险责任准备金1231 其它应收款 1241 坏账准备 1251 贴现资产1301 贷款 1302 贷款损失准备 1311 代理兑付证券 1321 代理业务资产 1401 材料采购 1402 在途物资 1403 原材料 1404 材料成本差异 1406 库存商品 1407 发出商品 1410 商品进销差价 1411 委托加工物资 1412 包装物及低值易耗品1421 消耗性物物资产 1431 周转材料 1441 贵金属 1442 抵债资产 1451 损余物资 1461 存货跌价准备 1501 待摊费用 1511 独立账户资产 1521 持有至到期投资 1522 持有至到期投资减值准备1523可供出售金融资产
1524 长期股权投资 1525 长期股权投资减值准备1526 投资性房产 1531 长期应收款 1541未实现融资收益 1551 存出资本保证金 1601 固定资产 1602 累计折旧 1603 固定资产减值准备 1604 在建工程 1605 工程物资 1606 固定资产清理 1611 融资租赁资产 1612 未担保余值 1621 生产性生物资产 1622 生产性生物资产累计折旧1623 公益性生物资产 1631 油气资产 1632 累计折耗 1701 无形资产 1703 无形资产减值准备 1711 商誉 1801 长期待摊费用 1811 递延所得税资产1901 待处理资产损益 负债类(以2开头)： 2001 短期借款 2002 存入保证金 2003 拆入资金 2004 向中央银行借款2011 同业存放 2012 吸收存款 2021 贴现负债 2101 交易性金融负债2111 专出回购金融资产款2201 应付票据 2202 应付账款 2205 预收账款 2211 应付职工薪酬 2221 应交税费 2231 应付股利 2232 应付利息 2241 其他应付款 2251 应付保护红利 2261 应付分保账款 2311 代理买卖证券款2312 代理承销证券款2313 代理兑付证券款
XX部管理评审输入报告 部门：XX部2016年XX月XX日 一、基本情况 我部门承担着公司管理体系中XXXXXXXXXXX的工作。 二、管理政策贯彻情况及体系文件 对本部门的员工进行了系统的培训，培训内容包括：“ISO14001体系培训:环境管理政策、部门目标、职责权限、部门环境因素的评价方法；部门适用的法律法规；环境管理文件培训；及相关指引文件的培训。要求部门员工了解、熟悉、相关受控文件、环境因素清单、法律法规清单已发放至班组。 三、管理目标、管理方案的实现情况 厂站：制定日、周、月安全检查及维护计划，厂站值班人员负责每日检查工作落实、部门经理及副经理负责月度检查并对记录情况及尚存问题进行跟进处理。 四、重大环境因素的控制情况 针对重大环境因素现已实施纠正和预防措施的情况，目前已做好管理方案并已落实管理方案。 五、实施纠正和预防措施的情况 2015年内审中，我部门共有X项一般不符合报告，分别为XXXX，XXXX；XXXX；XXXX；现已对X项不符合报告进行了原因分析和纠正措施计划。 六、员工的环境意识和技能培训情况实施 现已制定2016年培训计划，培训相关岗位的技能和环境管理政策及相关的法律、法规的培训。 七、与相关方交流的情况
与XXXXXXXXXXXX进行交流，目前与相关方的交流都存有记录。 八、相关方投诉、重大环境因素处理的情况 目前无相关方的投诉，无重大环境因素导致的环境影响。 九、满足法律法规和其他要求的情况 目前部门已编制《法律法规清单》和《法律法规评价表》，且无不适宜项。 十、管理管理体系文件的适宜性、 无不适宜项 十一、存在问题及改进建议 通过2016年内审暴露了部门的很多问题，其中包括部门员工对环境管理管理体系的参与程度不是很高，存在部分不符合项重复出现情况，说明管理上未予重视，我们希望通过一系列的改进和推广措施来改善这种状态。 十二、对公司环境管理管理体系的改进建议 通过内部环境管理管理方法交流来提升各自部门的管理水平，让更多的人参与进来
公司质量管理体系总体运行总结报告 一、质量方针与质量目标的贯彻执行情况 1、依据ISO9001：2015标准要求，公司于2017.12建立新版质量管理体系，按照公司的质量方针和战略方针，对各过程及相互作用，系统地进行了规定和管理，制定了公司的质量手册，通过采用PDCA循环、乌龟图以及考虑了基于风险的思维对体系过程进行管理。 2、制定有质量方针；通过质量手册颁布、宣传栏、电子邮件等方式进行传达；以有效地保障了质量方针的宣传和贯彻。 3、制定有质量目标及部门分目标；通过质量手册颁布、宣传栏、电子邮件等方式进行传达；以有效地保障了质量方针的宣传和贯彻；通过定期统计、汇总等方式进行考核。 二、组织环境、相关方期望和需求、风险和机遇的识别、评审和措施的确定 1、公司于2018.1组织了各部门对公司组织环境（内外部因素）、相关方期望和需求、风险和机遇进行识别、评审和确定相关的应对措施和方案。 2、确定的应对措施和方案基本可行。 三、内部审核结果 1、公司于2018.7.26～7.27进行了内部审核。 2、审核结论：公司运行的质量管理体系能得到有效的实施和保持，基本符合质量管体系要求。 3、不符合及纠正措施实施情况：审核过程，发现三个不符合，分布于生产、采购部和销售部，对发现的不符合，相关部门采取了原因分析，并采取了相应的改进措施；改进措施得到了内审员的跟踪验证，验证结果有效，可以关闭。 四、上年度管理评审 2017年度管理评审未提出资源需求和改进事项。 五、改进 由于公司新质量管理体系初建立，有很多不足之处，需要各相关部门予以配合，加以改进，如加大力度，增强公司各层次人员的质量和服务意识；应对风险和机遇的识别有待加强。 报告人： 日期：
XX系统源代码安全审计报告 XX部门 20XX年X月
目录 1.源代码审计概述 (1) 1.1.审计对象 (1) 1.2.审计目的 (1) 1.3.审计流程 (1) 1.4.审计组织 (1) 2.源代码审计范围 (1) 3.源代码审计详情 (1) 3.1.安全风险定义 (1) 3.2.安全缺陷统计 (2) 3.3.安全缺陷示例 (2) 3.3.1.隐私泄露 (3) 3.3.2.跨站脚本漏洞 (3) 3.3.3.SQL注入缺陷 (3) 3.3.4.XXX缺陷 (3) 4.总结 (3)
1.源代码审计概述 1.1.审计对象 描述本文档适用范围、场景等相关的背景情况，便于读者充分了解审计对象信息。1.2.审计目的 描述开展源代码审计工作的目的、依据、要求以及预期效果。 1.3.审计流程 描述源代码代码审计工作的流程，包括但不限于测试环境的搭建、测试方法或模式（例如工具测试、人工检查）、审计报告及整改方案的撰写，并明确各项工作的相关职责方。1.4.审计组织 描述开展代码审计工作组织情况，包括但不限于安全保密以及审计工作准备情况。2.源代码审计范围 描述被审计系统情况，包括但不限于源代码行数、源代码文件大小、设计语言及组件、开发软件环境、系统架构、编译器、系统类库、系统服务器及数据库等信息。 3.源代码审计详情 3.1.安全风险定义 源代码安全审计是运用工具和人工分析对源代码进行检查，检查系统软件存在的安全缺陷。根据安全缺陷可能存在的安全风险对检查中发现的各个缺陷给出了相对应的风险评价，并对风险评价中涉及到的各个等级给予一定说明和界定，如风险级别高、中、低并依次描述各级别对应威胁，示例如下：
附录一： 会计科目及代码一览表 顺序号编号一级科目名称二级科目名称备注 一、资产类 11001库存现金按货币标准名称设置 21002银行存款按银行帐号设置 31012其他货币资金 4101201外埠存款5101202信用卡存款6101203存出投资款7101204银行本票存款8101205银行汇票存款9101206信用证保证金存款10101207保函保证金存款11101208备付金 121101交易性金融资产债券投资 13 110101股票投资 14 110102基金投资 15 110103权证投资 16 110104其他 17 1171内部往来 18 11701业务往来 19 11702内部银行 20 1121应收票据 21 112101银行承兑汇票 22 112102商业承兑汇票 23 1122应收账款 24 112201应收工程款 25 112202应收销货款 26 112203应收质保金 27 112204其他 28 1123预付账款 29 112301预付工程款 30 112302预付材料款 31 112303其他 32 1131应收股利 33 1132应收利息 34 1221其他应收款 35 122101单位往来
36 122102个人往来 37 122103预付款转入 38 122104备用金 39 122105其他 40 1231坏账准备 41 123101应收帐款 42 123102应收票据 43 123103其他应收款 44 123104预付帐款 45 123105应收利息 46 123106长期应收款 47 123107其他 48 1401材料采购 49 140101主要材料 50 140102结构件 51 140103商品砼 52 140104机械配件 53 140105其他材料 54 1402在途物资 55 1403原材料 56 1404材料成本差异 57 1405库存商品 58 1406发出商品 59 1407商品进销差价 60 1408委托加工物资 61 1411周转材料 62 141101在库周转材料 63 141102在用周转材料 64 141103周转材料摊销 65 1421消耗性生物资产 66 1461融资租赁资产 67 1471存货跌价准备 68 147101存货跌价准备 69 147102合同预计损失准备 70 1501持有至到期投资 71 150101投资成本 72 150102利息调整 73 150103应计利息 74 1502持有至到期投资减值准备 75 1503可供出售金融资产 76 150301股票投资 77 150302债券投资
IATF16949管理评审输入清单 序号管理评审项目部门1 部门2 部门3 部门4 部门5 部门6 部门7 部门8 部门9 部门10 1 以往管理评审所采取措施的情况●●●●●●●●●● 2 与质量管理体系相关的内外部因素的变化●●●●●●●●●● 3 顾客满意情况，包括趋势● 4 有关相关方的反馈●●●●●●●●●● 5 质量目标的实现程度●●●●● 6 产品和服务的合格情况●●●●●● 7 不合格及纠正措施●●●●●●●●●● 8 监视和测量结果；●●●●●●●●●● 9 审核结果（一/二/三方、体系审核/过程审核/产品 审核） ●● 10 审核方案有效性评审结果（包括体系审核、过程审 核、产品审核） ●
11 外部供方的绩效（包括外协供方如表面处理、服务 供方如校准/物流） ●●●●●● 12 资源的充分性●●●●●●●●●● 13 应对风险和机遇所采取措施的有效性（各板块）●●●●●●●●●● 14 不良质量成本（内部和外部）●●●● 15 过程有效性的衡量（结合过程识别）● 16 过程效率的衡量（结合过程识别）● 17 全面生产维护绩效目标评审结果●●● 18 保修绩效（在适用情况下）● 19 顾客计分卡评审（在适用情况下）● 20 潜在的使用现场失效● 21 实际的使用现场失效及其对安全、环境的影响● 22 产品实现过程和支持过程的过程评审活动结果●
23 制造可行性评估结果●●● 24 产能策划的评价结果●●● 25 产品和过程的设计和开发期间特定阶段的测量结 果报告（如各开发项目的进展情况报告） ●●●● 26 改进的机会（各板块）●●●●●●●●●●
[教学]最新会计科目代码表1 一、资产类:(72) 1001 库存现金 1003 存放中央银行款项(银行专用) 1002 银行存款 1011 存放同业(银行专用) 1015 其他货币资金 1021 结算备付金(证券专用) 1101 交易性金融资产 1031 存出保证金(金融共用) 1121 应收票据 1051 拆出资金(金融共用) 1122 应收账款 1111 买入返售金融资产(金融共用) 1123 预付账款 1211 应收保户储金(保险专用) 1131 应收股利 1221 应收代位追偿款(保险专用) 1132 应收利息 1222 应收分保账款(保险专用) 1231 其他应收款 1223 应收分保未到期责任准备金(保险专用) 1241 坏账准备 1224 应收分保保险责任准备金(保险专用) 1321 代理业务资产 1251 贴现资产(银行专用) 1401 材料采购 1301 贷款(银行和保险共用) 1402 在途物资 1302 贷款损失准备(银行和保险共用) 1403 原材料 1311 代理兑付证券(银行和保险共用) 1404 材料成本差异 1421 消耗性生物资产(农业专用) 1406 库存商品 1431 周转材料(建造承包商专用 ) 1407 发出商品 1441 贵金属(银行专用) 1410 商品进销差价 1442 抵债资产(金融共用) 1411 委托加工物资 1451 损余物资(保险专用) 1412 包装物及低值易耗品 1511 独立账户资产(保险专用) 1461 存货跌价准备 1551 存出资本保证金(保险专用)
1521 持有至到期投资 1611 融资租赁资产(租赁专用) 1522 持有至到期投资减值准备 1612 未担保余值(租赁专用) 1523 可供出售金融资产 1621 生产性生物资产(农业专用) 1524 长期股权投资 1622 生产性生物资产累计折旧(农业专用) 1525 长期股权投资减值准备 1623 公益性生物资产(农业专用) 1526 投资性房地产 1631 油气资产(石油天然气开采专用) 1531 长期应收款 1632 累计折耗(石油天然气开采专用) 1541 未实现金融收益 1601 固定资产 1602 累计折旧 1603 固定资产减值准备 1604 在建工程 1605 工程物资 1606 固定资产清理 1701 无形资产 1702 累计摊销 1703 无形资产减值准备 1711 商誉 1801 长期待摊费用 1811 递延所得税资产 1901 待处理财产损益 二、负债类:(36) 2001 短期借款 2002 存入保证金(金融共用) 2101 交易性金融负债 2003 拆入资金(金融共用)
2018会计科目及科目代码一览表（新） 序号代码一级科目名称二级科目名称备注 一、资产类 11001库存现金按货币标准名称设置 21002银行存款按银行开户行和账号设置 31012其他货币资金 4101201外埠存款5101202信用卡存款6101203存出投资款7101204银行本票存款8101205银行汇票存款9101206信用证保证金存款10101207保函保证金存款11101208备付金 121101交易性金融资产债券投资 13 110101股票投资 14 110102基金投资 15 110103权证投资 16 110104其他 17 1171内部往来 18 11701业务往来 19 11702内部银行 20 1121应收票据 21 112101银行承兑汇票 22 112102商业承兑汇票 23 1122应收账款 24 112201应收工程款 25 112202应收销货款 26 112203应收质保金 27 112204其他 28 1123预付账款 29 112301预付工程款 30 112302预付材料款 31 112303其他 32 1131应收股利 33 1132应收利息 34 1221其他应收款 35 122101单位往来 36 122102个人往来
37 122103预付款转入 38 122104备用金 39 122105其他 40 1231坏账准备 41 123101应收帐款 42 123102应收票据 43 123103其他应收款 44 123104预付帐款 45 123105应收利息 46 123106长期应收款 47 123107其他 48 1401材料采购 49 140101主要材料 50 140102结构件 51 140103商品砼 52 140104机械配件 53 140105其他材料 54 1402在途物资 55 1403原材料 56 1404材料成本差异 57 1405库存商品 58 1406发出商品 59 1407商品进销差价 60 1408委托加工物资 61 1411周转材料 62 141101在库周转材料 63 141102在用周转材料 64 141103周转材料摊销 65 1421消耗性生物资产 66 1461融资租赁资产 67 1471存货跌价准备 68 147101存货跌价准备 69 147102合同预计损失准备 70 1501持有至到期投资 71 150101投资成本 72 150102利息调整 73 150103应计利息 74 1502持有至到期投资减值准备 75 1503可供出售金融资产 76 150301股票投资 77 150302债券投资 78 150303其他
如何进行代码审查 开始代码审查 从一开始，开发者就会互相帮助，如果测试中遇到了问题或是有新人加入到了团队，领导或是资深开发者就会审查他们的代码。除此之外，我们还聘请了外部专家进行安全代码审查。 系统发布后，我们决定更加主动一些，开始了基于风险的审查：项目中有人会编写一些风险较高的代码（比如说框架与安全代码、APIs、核心业务逻辑或是之前曾经出现过问题的地方），我们会审查他们的代码。在这个过程中，代码审查体现出了它的价值，我们收获颇丰。即便如此，我们还是更进一步，让代码审查成为一个标准的实践。 这并不是一夜之间就形成的。让团队相信代码审查的价值并不是什么难事，他们已经通过基于风险的审查获得了收益。不过要想改变人们的工作方式就不是那么简单的事情了，还要确保他们有足够的时间进行代码审查，理解并对反馈作出响应。此外，设计一个高效的代码审查流程也是需要花时间的。 一开始，我们让开发者选择好搭档并安排审查，但结果却有些混乱。有时，开发者会寻找那些好说话或是比较忙的人，这样审查就比较容易通过了；此外，两个开发者还有可能事先商量好，因此审查过程就会很快结束。由于人们并不知道要花费多少时间才能完成代码审查，因此审查经常会拖得很久，常常在代码已经完成测试甚至是发布后才完成。 由于大多数人并没有太多的代码审查经验，因此他们并不确定在审查时应该看什么，如何给出有意义的反馈等信息。开发者常常会被负面的批评搞得很沮丧，有时甚至会心烦意乱。 最后，我们决定由领导来完成大部分审查工作。虽然这会增加领导的工作量，也意味着他们没有太多时间编写代码了，不过这么做却是很有效果的。通常情况下，主开发者会对需求有着更好的理解，对代码的行为有着清晰的认识，这也意味着他们更有可能发现代码中的错误。由于是同一个人完成了大部分的代码审查，因此被审查的开发者会收到一致的反馈信息。 如何进行代码审查 在过去的几年间，我们进行代码审查的方式几乎没有发生过什么大的变化。 无论是谁编写的，无论代码的功能是什么，重要的代码变更是一定要审查的。我们并没有一个正式的审查会议，也没发现使用诸如Code Collaborator、Crucible等工具有什么必要性，不过现在看起来使用这些工具来管理和追踪审查有助于团队更好的起步。 有时，审查是面对面完成的，不过大多数时候都是离线进行的。审查者与开发者会交换信息，也许通过邮件发送文件，因为我们觉得这种方式更加便捷，也更加方便每一个人安排自己的时间。 随着时间的流逝，审查中的变化之处是审查者该看什么，以及看到的结果。
一. 概述 1.1 源代码审计概述 源代码审计工作通过分析当前应用系统的源代码，熟悉业务系统，从应用系统结构方面检查其各模块和功能之间的关联、权限验证等内容；从安全性方面检查其脆弱性和缺陷。在明确当前安全现状和需求的情况下，对下一步的编码安全规范性建设有重大的意义。 源代码审计工作利用一定的编程规范和标准，针对应用程序源代码，从结构、脆弱性以及缺陷等方面进行审查，以发现当前应用程序中存在的安全缺陷以及代码的规范性缺陷。 审核目的 本次源代码审计工作是通过对当前系统各模块的源代码进行审查，以检查代码在程序编写上可能引起的安全性和脆弱性问题。 审核依据 本次源代码审计工作主要突出代码编写的缺陷和脆弱性，以OWASP TOP 10 2010为检查依据，针对OWASP统计的问题作重点检查。 点击打开文档OWASP TOP 10 2010 审计范围 根据XX给出的代码，对其WEB应用作脆弱性和缺陷、以及结构上的检查。通过了解业务系统，确定重点检查模块以及重要文件，提供可行性的解决方法。 审计方法 通过白盒（代码审计）的方式检查应用系统的安全性，白盒测试所采用的方法是工具审查+人工确认+人工抽取代码检查，依照OWASP 2010 TOP 10所披露的脆弱性，根据业务流来检查目标系统的脆弱性、缺陷以及结构上的问题。
本次源代码审计分为三个阶段： 信息收集 此阶段中，源代码审计人员熟悉待审计WEB应用的结构设计、功能模块，并与客户相关人员商议、协调审计重点及源代码提供等方面的信息。 代码安全性分析 此阶段中，源代码审计人员会使用工具对源代码的脆弱性和安全缺陷进行初步的分析，然后根据客户关注的重点对部分代码进行手工审计，主要包含以下内容： 输入/输出验证。SQL注入、跨站脚本、拒绝服务攻击，对上传文件的控制等因为未能较好的控制用户提交的内容造成的问题； 安全功能。请求的参数没有限制范围导致信息泄露，Cookie超时机制和有效域控制，权限控制、日志审计等方面的内容； 程序异常处理。忽略处理的异常、异常处理不恰当造成的信息泄露或是不便于进行错误定位等问题； 代码规范性检查 此阶段中，源代码审计人员主要是利用一些代码规范检查工具对网站各功能模块的代码进行合规性检查，主要目的在于提高代码质量，使其更符合编码规范的要求，主要包括以下内容： 代码质量。例如对象错误或不适合调用导致程序未能按预期的方式执行，功能缺失；类成员与其封装类同名，变量赋值后不使用等； 封装。多余的注释信息、调试信息问题导致应用系统信息暴露，错误的变量声明等。 API滥用。例如调用非本单位直接控制的资源、对象过于频繁调用、直接调用空对象导致系统资源消耗过大或是程序执行效率低下等问题。