1 目的
为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。
2 适用范围
适用于整个公司的货款回收。
3 定义
3.1未收款
当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回,从即日起至月底止,将此货款列为”未收款”。
3.2催收款
“未收款”在次月5日前尚未收回,众即日起到月底止,将此应收货款列为”催收款”。
3.3准呆账
3.3.1客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。
3.3.2客户因其它债务而受到法院查封,货款已无偿还的可能。
3.3.3支付货款的票据一再退票,没有令人信服和理由,且已停止出货一个月以上者。
3.3.4催收款迄今未能收回,且已停止出货一个月以上者。
3.3.5催收款的回收明显有重大困难,经批准依法处理者。
4管理办法
4.1未收款的管理
4.1.1财务部应于每月5号前将未收款明细表交市场部业务员。
4.1.2业务员应将未收款之未能收回的原因及对策、收回该批货款的时间于3日内以书面表式提交市场经理，市场经理根据实际情况审核是否向该客户提供销售。
4.1.3市场部经理每月应监督各业务员回收未收款。
4.1.4财务部根据业务员承诺的收回货款时间于每月底检查执行情况。
4.2催收款的管理
4.2.1市场部经理应将未收款转为催收款式之未收回款的原因及对策于3日内以书面形式提交分管副总,转呈总经理批示。
4.2.2货款经列为催收款后,副总经理应于30日内监督各相关业务员收回货款。
4.2.3货款经列为催收款后30日内货款尚未收回,将暂停对该客户提供销售。4.3准呆账的处理
4.3.1准呆账的回收仍以市场部为方办,由屠务部协助,必要时由法律顾问通过法律途径处理。
4.3.2正式采取法律途径解决,由市场部相关人员同法律顾问前往处理。
4.3.3法律顾问以专案形式处理准呆账时,由市场部协助,往来会计确保法律顾问随时知会市场部案件的进展情况并予以跟进。
4.3.4财务部每月初对应收款进行检查,将准呆账填写”坏账申请批复表”报请部门负责人批准,经批准为坏账的货款将对该相关业务员进行处罚。
4.4准呆账的检查
准呆账的报送法律部门处理后,由销售会计报请董事会定期召集市场部、财务部、负责市场的副总等相关部门召开检查会，检查事件的前因后果，以作为前车之鉴，并评述有关人员是否失职。
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货款回收管理规定文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]
7．1货款回收管理办法货款的进款管理 第一条制作“客户进款预定及实施管理表”。 1．经营管理部制作两张“客户进款预定及实施管理表”，一张交给销售人员，另一张由经营管理部负责保管。 2．目前的进款管理并不废止，只须将客户的销售额及进款的具体化情况记 录下来即可。 第二条依据进款的日期，制作“收款预定表”。 进款的日期共有5日、10日、15日、20日、25日五天。依据这些日期分嗣 制作两张“客户收款预定表”，一张交给销售部，一张由经营管理部负责管理。 第三条特定人员的特别回收。 经营管理部对于付款情况恶劣的客户，可指派特定人员进行货款的催讨。 第四条设置销售部门。 货款收教人员应另行成立单独的办公室。 货款支付方式决定 第五条制作付款约定书。 针对付款方式与对方客户进行商讨，签订付款约定书后，一张交给客户，一 张由公司自行保管。 第六条付款方法的内容明细。 1．客户的付款方法通常采用下列方式进行： (1)存入银行。 (2)开立指名支票。
(3)户头转账汇款。 (4)现金支付。 (5)期票。 (6)汇票付款。 2．对于上述的各项付款方式，应去争取其中的(I)、(2)、(3)及(6) 项，第(4)、(5)两项则应尽量避免。另外，第(5)项尽量不要从客户处收 取，第(6)项应由销售部负责处理，适用对象以地处偏远的客户为主。 第七条增加存款银行的数目。 为方便客户将货款存入银行，公司应设法增加存款银行的数目。 第八条对客户的往来银行进行调查。 如客户采用货款存入银行的付款方式，应先调查该客户所往来的交易银行。 现金进款的处理 第九条现金回收缴纳。 收款人员在收款日，将所收得的现金(支票或汇票)交给主管或总务科长。 第十条收款活动时间。 收款活动原则上应尽可能于下午6点之前完成。 第十一条收款人员回公司后，先将所收得的现金、支票和汇票与原有的计算资料做一一对照，结算完后放人信封内并将封口封好，最后在信封上注明金额后交给会计值班人员。 第十二条收银袋的验收。 1．存放有现金、支票及汇票的收银袋应于隔天早晨由主管点验。办理进款 的处理。
废品收购站管理制度 废旧物品管理制度第一条为了规范废旧物资管理，加强对报废、积压、闲置物资的修旧利用，明确报废物资处理程序，提高综合经济效益，结合公司实际情况制定本制度。 第二条本规定中的废旧物资是指报废的机器设备、工器具、库存积压物资、废旧管材管件以及经公司批准报废的其他物资。 第三条各部门职责 1、各物资使用部门负责相应的废旧物资的识别、初步鉴定、报废物资的收集统计和交库工作。 2、使用部门、采供部、财务部负责欲报废物资的联合鉴定。 3、物资采供部负责报废物资的回收、整理、分类、建档和保管，并配合财务部销售处理。 第四条报废物资的认定 1、维修抢险、改线作业中拆回的废旧材料（设备）无法利用的，可作报废物资处理。 2、消耗性材料，超过使用标准，不能再使用的，可作报废物资处理。 3、工具类物品，因损坏无法修复使用的，可作报废物资处理。 4、有价值的包装物品可作报废物资处理。
第五条报废物品的回收、保管、处理 1、所有报废物品由公司采供部统一回收。 2、各部门材料管理人员对废旧物资进行保管统计，定期向采供部呈报《废旧物资回收单》，采供部经理要及时对交回的报废物资进行分类、整理、入库、建档，并于每月底向分管副总和财务部呈报《废旧物资回收明细表》，采供部依据规定做出处理。 3、在回收各类物品前，采供部应组织有关人员进行初步鉴定，以免对有利用价值的物品当废品处理，造成浪费。 4、执行交旧领新的物资（工具类）交旧时还需在综合管理部填写《交旧领新登记单》交采供部保管。 保管按一对一原则登记交旧领新台账，并办理领新手续。 5、对因特殊原因暂时不能交回旧物品的，必须由使用部门出据借用手续，分管领导签字后方可提前领用，但领用部门必须在一个月内办理交旧手续，否则采供部有权在下一次领用物资时，拒绝领用。 6、对工程项目余留物资、原库存积压的物资不能再利用的，由采供部结合财务部估价后按报废材料处理。 7、对新增设备、新增项目等没有旧品可交的，或无法完全交旧的，必须提前报分管领导批准。 8、各类废旧物资报废后，如确认无外卖价值后，采供部必须记录其处理情况（处理日期、去向等）。
泉兴分公司文件 泉兴分公司关于加强废旧物品回收 及用电、用煤、用水、用油等管理考核规定 公司各单位： 为贯彻落实集团公司2010年内部承包考核文件精神，创建节约型企业，进一步加强材料使用、回收管理，提高材料的回收复用率，充分调动广大员工的节约意识和回收废旧物资的积极性，杜绝物资丢失和浪费，努力实现节支降耗，提高经济效益，经分公司研究，特制定本管理考核规定，望各单位认真贯彻执行。一、加强组织领导 为切实保证这项工作的顺利开展，公司成立“用电、用煤、用水、用油和废旧物资回收、复用”管理领导小组，分公司经理任组长，分公司其他领导任副组长，企管部、调度设备部、技术部、质检部、安全部主要负责人任成员。领导小组下设办公室，办公室设在企管部，企管部长兼任办公室主任具体负责日常工作的开展。 二、业务分工 1、企管部坑代品仓库负责把井下闲散和回撤下来的工字钢、Ｕ型钢、轻轨、支柱、顶梁及坑木制品等支护材料回收并存放到各单位家俱房或其它指定地点，不能复用的及时回收上井，交企管部坑代品仓库并办理交接手续。 2、调度设备部负责监督检查井下积压闲置和日常生产中回撤下来的机电设备、专用工具、电缆、钢丝绳、小型电器和其它机电材料、配件等物品，并及时督促有关单位将不能复用的设备或废旧物资及时回收上井，设备部设备管理仓库，并办理交接手续。 3、通防科负责回收并管理井下闲散和回撤下来的防尘设施、风袋、2寸以下钢管等其它通防材料，对能复用的要及时调运复用，不能复用的要及时回撤上井，交企管部坑代品仓库并办理交接手续。 4、对于在井下回收的废铁、道夹板、道钉、螺丝、卡栏、锚杆、锚柄等小型件。回收单位直接交到企管部坑代品仓库。企管部坑代品仓库落实专人负责日常管理工作，对回收的物资要分类单独存放，并给回收单位办理交接手续。 5、为杜绝各单位物资丢失现象，各单位从井下回撤暂不使用的专用工具，材料
三、货款回收管理办法 □“未收款” 当月货款未能于次月5号以前回收者，自即日起至月底止，列为“未收款”。 □“催收款” 未收务员款又未能于前项期限内回收者，即转列为“催收款”。 □“准呆帐” 经销店有下列所述的情形者，其货款列为“准呆帐”。 (一)经销店已宣告倒闭或虽未正式宣告倒闭，但其征候已渐明显者。 (二)经销店因他案受法院查封，货款已无清偿的可能者。 (三)支付货款的票据一再退票，而无令人可相信的理由者，并已停止出货一个月以上者。 (四)催收款迄今未能解决，并已停止出货一个月以上者。 (五)其他货款的回收明显有重大困难的情形，经签准依法处理者。 □未收款的处理 (一)当月货款未能于次月5日以前回收者，财务部应于每月10日以前将其明细列交营业部核之。 (二)前项情形该辖区经理级主管，应于未收款期限内，监督所属解决。 □催收款的处理 (一)未收款未能依上列(未收款的处理第(二)款)解决，以致转
为催收款者，该经理级主管应于未收款转为催收款后五日内将其未能回收的原因及对策，以书面提交副总经理，呈总经理核示。 (二)货款经列为催收款后，副总经理应于30日内监督所属解决。 □准呆帐的处理 (一)准呆帐的处理乃以营业单位为主办，至于所配合的法律程序，由法律部另以专案研究处理。 (二)移送法律部配合处理的时机：准呆帐第(一)、(二)两款的情形，应于知悉后，即日遣送法律部配合处理。第(三)、(四)款的情形，营业单位应依(催收款的处理)规定先行处理解决。处理后未能有结果，认为有依法处理的必要者，再签移法律部依法处理。 (三)正式采取法律途径以前的和解，由法律部会同营业部前往处理。 (四)法律程序的进行，由法律务部另以专案签准办理，并随时转会营业单位，协助有关事项。 □准呆帐的检查 准呆帐移送法律部后，由法律部移请董事会定期召集营业、企划、财务等单位，召开检查会，检查案件的前因后果，以为前车之鉴，并评述有关人员是否失职。
废品回收站管理制度 靖江规范城区废品回收 连日来，靖江市供销合作总社加快推进城区废品回收网点清理整治及规范化管理工作，在靖城街道的各社区(村)试点建设标准化废品回收网点，并在靖城街道光明村二组、站前路南侧加快推进废品分拣加工中心建设。 靖江市废品回收点分散，且环境面貌较差，一直存在占道经营、脏乱差等问题。 为着力解决城区废品回收市场“散、乱、脏、差”状况和安全隐患，规范废品回收市场行为，加快废品回收经营管理体系建设，提升城市管理水平，近日，靖江市区政府出台《靖江市城区废品回收网点清理整治及规范化管理工作方案》。 根据方案，该市在靖城街道先行试点，力争用1至2年时间，通过市场化手段和行政推动、综合整治相结合的办法，形成以再生资源交易市场为龙头、以分拣中心为载体、以社区收购网点为终端的城区再生资源经营网络，有效改善城区废旧物资收购“脏、乱、差、散”状况。 每个社区设1个废品收购点 设立标准化废品回收网点，是该市改善城区废旧物资收购“脏、乱、差、散”状况、建立城区再生资源经营网络的关键一步。 为保护环境、方便居民，该市城区回收网点原则上每个社
区(村)设立1个。 根据布点方案，先从现有废品收购点中筛选，对证照齐全、依法经营、愿意承担收购职能、严格执行统一解交规定、服从考核管理的废品收购点进行达标改造，纳入全市统一的网络体系，由靖江市市场监督局核发执照。 靖江市供销合作总社党委书记、主任卢杰介绍，目前，靖城街道已初定辖区各社区(村)废品回收网点选址。 确定后，这些网点将进行标准化建设，统一制式、统一标识、统一管理制度。 按照规定，这些回收网点不能占道经营、影响居民生活，要做到不焚烧、不拆解、不污染周围环境，落实“门前三包”责任。 每天17∶00前(夏季延长至18∶00)必须及时将所回收的物品妥善整理，及时通知分拣中心或具有中转功能的网点上门清运，做到“日清日洁”。 社区废品回收网点均以居民生活性废品为主进行收购，主要为废纸板、废塑料、废旧家电等生活性日常废品，不从事生产性废旧金属的回收与废旧商品的再加工。 专业公司经营分拣业务 靖江市供销合作总社2012年兴办再生资源交易有限公司，在靖城街道光明村二组、站前路南侧建设占地面积约90亩的再生资源交易市场，已陆续吸纳数十户废品收购户入驻，
1 目的 为了规范公司货款回收流程，便于应收账款及时回收，预防发生坏账，特定本办法。 2 适用范围 适用于整个公司的货款回收。 3 定义 3.1未收款 当月到期的应收货款在次月5日前尚未收回,从即日起至月底止,将此货款列为”未收款”。 3.2催收款 “未收款”在次月5日前尚未收回,众即日起到月底止,将此应收货款列为”催收款”。 3.3准呆账 3.3.1客户已宣告破产或虽未正式宣告破产但已有明显的要破产的迹象。 3.3.2客户因其它债务而受到法院查封,货款已无偿还的可能。 3.3.3支付货款的票据一再退票,没有令人信服和理由,且已停止出货一个月以上者。 3.3.4催收款迄今未能收回,且已停止出货一个月以上者。 3.3.5催收款的回收明显有重大困难,经批准依法处理者。 4管理办法 4.1未收款的管理 4.1.1财务部应于每月5号前将未收款明细表交市场部业务员。 4.1.2业务员应将未收款之未能收回的原因及对策、收回该批货款的时间于3日内以书面表式提交市场经理，市场经理根据实际情况审核是否向该客户提供销售。 4.1.3市场部经理每月应监督各业务员回收未收款。 4.1.4财务部根据业务员承诺的收回货款时间于每月底检查执行情况。 4.2催收款的管理 4.2.1市场部经理应将未收款转为催收款式之未收回款的原因及对策于3日内以书面形式提交分管副总,转呈总经理批示。 4.2.2货款经列为催收款后,副总经理应于30日内监督各相关业务员收回货款。 4.2.3货款经列为催收款后30日内货款尚未收回,将暂停对该客户提供销售。4.3准呆账的处理 4.3.1准呆账的回收仍以市场部为方办,由屠务部协助,必要时由法律顾问通过法律途径处理。 4.3.2正式采取法律途径解决,由市场部相关人员同法律顾问前往处理。 4.3.3法律顾问以专案形式处理准呆账时,由市场部协助,往来会计确保法律顾问随时知会市场部案件的进展情况并予以跟进。 4.3.4财务部每月初对应收款进行检查,将准呆账填写”坏账申请批复表”报请部门负责人批准,经批准为坏账的货款将对该相关业务员进行处罚。
市场部货款回收管理办法 1目的 为了规范公司货款回收流程，便于应收货款及时回收，特定本办法。 2适用范围 适用于市场部货款回收。 3职责 3.1市场部负责应收货款的催收工作。 3.2资产财务部负责应收货款的统计及相关货务处理工作，并督促市场部及时催收应收货款。4管理办法 4.1货款回收流程 4.1.1货款应在发货后30日内收回全部货款的95%。 4.1.2市场部业务管理员应随时对应收货款进行统计梳理，并把梳理结果分别在每月月初、月中、月末发给业务员。 4.1.3资产财务部对市场部发货后30日内未收回的货款进行统计，并将未收款明细通过工作联系单通知市场部部长。 4.1.4市场部部长将未收款明细表及时通知相应的业务员，业务员接到通知后应将货款未能收回的原因及对策对市场部部长做书面报告。 4.2对规定期内不能收回货款的业务员的惩罚措施 4.2.1在月度绩效考核中按未 4.3对规定期内不能收回货款的客户的惩罚措施 4.3.1客户在规定时期内不能支付全部或部分货款的，降低其信用额度一档，超过30日内仍不能货款的，将暂停对此客户供货。 5附则 本制度由市场部制定、解释和修改。本制度自颁布之日起执行。
第1条目的 1．进一步加强应收货款管理，加大货款回收和清欠力度，确保货款回收率达××%。 2．激励销售业务员积极销售，及时回收货款，将销售业务员的收入与货款回收全面挂钩，体现回款与销售同等重要原则。 第2条适用范围 本制度适用于销售部全体销售业务员及相关人员。 第3条销售业务员奖惩细则 1．销售业务员在完成销售任务的基础上，采取按提成比例进行奖惩。 2．货款回收率达××%的，给予销售业务员××%的提成奖励。 3．货款逾期不到位超过××天的，销售业务员的提成奖励降至××%。 4．逾期货款超过××个月仍未到货的，取消销售业务员的提成奖励。 5．对拖延1年以上的货款，销售业务员除了不能享受提成奖励外，还应接受××%的处罚。 6．销售中遇倒货或收回票据未能如期兑现时，经办业务员应负责赔偿售价或损失的××%。 7．凡属销售业务员责任心不强导致发生坏货的，应按坏货金额的××%扣减销售业务员的业务提成。 第4条企业将货款回收、清欠工作纳入销售业务员的绩效考核范围，并作为今后提拔任免和奖惩的依据。
1．3 财务部（应收账款之账务程序） （1）接到《出货单》后将客户名称、货品数量、单价、总价、日期等资料与《出货通知单》核对。 （2）核对无误后，编制销货传票、《应收账款明细表》，经主管核准后，登录应收账款明细账、总账及销货账。 （3）依据《应收账款明细表》内容，将客户名称、品名、规格、数量、发票号码等资料输入电脑。（4）次月初印制《应收账款对账单》，交营业单位送客户核对账款，作为收款之依据。 2．2 款项收回处理程序 2．2．1 营业单位（回收账款程序之一） （1）收到客户货款后，应填制《收款通知单》一式三联。 （2）《收款通知单》注明客户名称、客户编号、出货日期、票据号码、付款银行、到期日、金额，送主管签核。 注：如收到现金，则无需填写票据号码、付款银行及到期日等资料。 （3）将经签核之《收款通知单》第一、第二联及货款送财会单位签收，第三联自行留存。 2．2．2 财务部（回收账款程序之二） （1）将票据及《收款通知单》与《应收账款对账单》核对无误后，将票据资料登录于应收票据登记簿，以执行资金预测工作。 （2）依据票及《收款通知单》内容明细，编制传票，呈主管核准后，登录应收账款明细账、总账，将传票及《收款通知单》予以归档。 （3）将当日收到之票据整理妥当后，送到银行托收。 2．2．3注意事项 （1）本公司应收账款，各营业单位应于每月25日前收回，逾期未收回者，营业单位应填制《应收账款催款明细表》，注明原因及预订回收时间，送财务部汇整。 （2）财务部应依《应收账款催款明细表》，追踪应收账款之收回，如逾两个月未能收回者，会同营业单位以问题账款处理之。 （3）财务部应依《应收账款明细表》，查核客户信用限额，如有超出信用额度者，应通知营业单位，以避免问题账款之产生。 核对无误后编制应付帐款明细表 确认单价金额 会计 供应厂商 核准 审核签章 1 总则 1.1 制定目的为防止问题账款产生及妥善处理已发生的应收账款，以争取时效并确保本公司权益及降低经营风险，特制定本办法。 1. 2 适用范围凡本公司因对外经济往来所发生或可能发生的应收账款，均依照本办法之规定处理。 1. 3 权责单位 供应厂商 总经理 供应厂商 （1）财务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。 （2）总经理负责本办法制定、修改、废止之核准。
泰禾公司废品回收管理制度 1．目的 节约材料、盘活资金、降低生产成本。 2．适用范围 全厂全部下角料的回收、再利用，工序报废品和退厂报废产品。 3．职责 3．1生产部负责废品区的定点、定位提供废品箱便于堆放废铁、废渣、铁屑。 3．2各工段配合生产部对下角料进行清理和废品回收，各工段将废品放在规定的地方分类倒入废品箱。 3．3行政人事部负责废品回收厂家的联系、运输的联系。 3．4财务部负责资金回收。 3．5综合库房负责废品的出库和票据的交付及废品的处理通知报相关部门进行鉴定处理，回收处理。 3．6品管部负责工序报废品C类的鉴定批准，技术部负责报废品B类的鉴定和批准，顾总负责报废品A类的鉴定和批准。4．工作程序 4．1工段下料完毕，下角料专一堆放，由生产部废品管理人员进行处理，挑出可利用品另行存放，再利用，本厂不能利用的
料头，由品管部鉴定。分类放入指定地方，统一处理。做到物尽其用。 4．2工序中和退厂产品报废品和试验产品废品定期进行处理，废品处理由质量管理部确定，技术部审核。 4．3回收单位的选择，原则上选择与我厂有供货关系的厂家，可进行抵帐以盘活资金，其次可选择收购价格相应较高的收购商。 4．4废品管理人员监督过磅，磅单一式三份，自存一份，综合库负责开据出库单，返回出库单附过磅单红票交财物进行账物结算。 4．5除专职废品管理人员外，其他任何人员一律不准私自变卖厂内废料。 4．6废品管理人员须备齐废品清理帐簿，必须记帐清楚，便于财务核对。 5．废品管理人员必须做到敬业爱岗，公私分明，处处维护工厂利益。经常深入分厂了解废料的收集、保管情况，对堆放的废料进行管理。 编制：郑智慧审核：批准：顾乐 2010年09月25日
销售货款回收管理制度 对于企业销售货款的回收管理工作，为了确保销售账款能及时收回，需要制定并实施相应的。X今天为你整理了范本，希望对大家有帮助! 范本篇一 第一章总则 第1条目的 为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。 第2条适用范围 适用于本企业销售货款的回收管理。 第3条职责 1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。 2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收款。 第二章结算 第4条信息交流与反馈 1. 在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当日通知财务部。
2.财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。 第5条收据管理事项 1.销售部门收到客户的预付款或应收款等款项(转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等)要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。 2.出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处，确保销售货款的安全。 第6条收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考核业务员的依据。 第三章合同履行 第7条销售部按照合同的要求，对有预付款的客户，应掌握和控制发货数量，以免造成应收款项与发货不符。 第8条销售部对收到的销售货款，要按合同要求的结算方式，及时申请到财务部开具发票，并与购销单位办理结算手续。 第四章未收款的管理 第9条当月到期的应收货款在次月5号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。 第10条未收款处理程序
废旧物资处理管理制度 1 目的 规范化工公司废旧物资处理、变卖以及招标工作流程，最大程度的避免公司资源浪费，制定本制度。 2 适用范围 本制度适用于本公司废旧设备和管道、废旧零件、废包装、炉渣、废料、废托盘等所有可以变卖的废旧物资。 3 职责 3.1 两厂负责人负责判定是否为废品。 3.2 收购商货款直接到集团财务，两厂要确保收购商车辆未交款前不出厂。
3.3 采购部具体负责人做好监督各类废品的招标、出售的对外联系工作。 4 内容 4.1 南北两厂将所有废品要指定存放地点，分类存放。 4.2 废品存放要远离公司原材料、半成品、成品区域，由相关工作人员定期清点。 4.3 在生产过程中产生的废品及无法再次利用的物料及边角料经两厂区负责人确认为废品后，由专人负责堆放至指定地点并做好记录。 4.4 所有废品要根据其产生速度，物理性质定期出售，以保证有足够的存放空间且不影响公司的安全生产。 4.5 出售废品时必须有指定人员或仓库人员全程跟踪，两厂负责人不定期去现场监督检查。 4.6 采购部具体负责人选择收购商时，要根据市场行情以出价高者优先。 4.7 收购商必须遵守公司各项关于外来人员的管理规定（如未经允许不得进入公司办公及生产区域、不得在公司乱逛等）。 4.8 凡是与公司合作的废品收购商一旦存在不当行为，应立即取消其废品回收资格，从此不再合作。 5 废品处理负责人及监督人员守责 5.1 坚持原则，严格遵守公司规定，一切以公司利益为重。 5.2 不得索要废品收购商任何形式的财物。 5.3 定期查询具体废品的市场行情，确保公司有最大的收益。 5.4 互相监督，发现他人有不当行为的应及时向上级领导反应。 6 工作流程 6.1 废品堆积数量达到要求后，两厂位负责人到废品存放现场鉴定是否全部为废品，鉴定合格后两厂负责人通知采购部具体负责人联系废品收购商。 6.2 采购部具体负责人联系废品收购商组织招投标工作，根据报价确定收购商，
公司销售回款管理制度 第一章总则 第一条目的 为保障公司销售预算的顺利完成，加强回款工作的力度，结合目前公司实 际回款情况，特制定本制度。 第二条销售回款工作的任务 ( 一）、客服销售业务人员必须按照先收款后发货的业务流程做好销售回款 的日常工作。 （二）、大宗（大客户）销售合同：年销售额200 万元以上的，必须有财务中心、营销中心实时跟踪，按月结清当月的款项，确保销售业务的顺利开展。 第二章应收款项流程 第一条合同的签订 合同的签订应规范，按照关于“产品供销合同”的诠释。 第二条合同的有效 合同拟定好之后需由营销总监、总经理核对款项无误，并签字核实，然后 由财务盖上合同（公）章认定为有效合同。之后由相关负责销售人员传真给订 单客户，通知付款。 第三条根据实际情况划分不同标准和管理办法 1）标准 : 额度在一万元之内 全款到账后，客服给予备货，并在合同范围内发货。 2）标准：额度在一万元至三万元之间 尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定
金到账后，客服给予备货，①剩余款项在备好货之后，货款到账给予发货。 ②在合同范围内发货，货到后二个工作日内必须把其余款项补上。（以上两 种情况需上报总经理，批准后根据情况执行） 3）标准：额度在三万元以上 属于公司的大客户，尽量要求客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在 一定弹性空间内，定金在30%至 50%之间，定金到账后，客服给予备货，此后流程参照标准二执行。 4）标准：额度由担保人承担 担保资格：部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同时送达总经理批准后得以施行。款项由担保人跟踪催付， 出现死账赖账的情况，在担保人的工资中扣取。 第三章合同履行的跟踪 第一条核实账款 财务人员严格监督每笔账款的回收和结算。及时把应收回来的账款录入系 统。并对客户的往来款项进行核对；客服在业务人员收款期限内，对回款工作 进行督促并协助财务处理回款过程中发生的问题。 第二条追回余款 业务人员逾期未收回余款，必须填制工作事实报告；并附： A. 规范合同 .B.有效的送货单 C.发票回执单 .D 对方负责人详细资料登记表，将回款的事宜移交 给上级领导全权负责，同时追究有关业务人员的经济责任。 第三条经济赔偿 上级部门接到报告，落实责任人，制定对应措施，时刻关注货款的回收情 况，避免因超时效期或遗失证据而导致的坏帐，死帐。对于因人为原因造成的
1．目的 节约材料、盘活资金、降低生产成本。 2．适用范围 全厂全部下角料的回收、再利用，工序报废品和退厂报废产品。 3．职责 3．1生产部负责废品区的定点、定位提供废品箱便于堆放废铁、废渣、铁屑。 3．2各工段配合生产部对下角料进行清理和废品回收，各工段将废品放在规定的地方分类倒入废品箱。 3．3行政人事部负责废品回收厂家的联系、运输的联系。 3．4财务部负责资金回收。 3．5综合库房负责废品的出库和票据的交付及废品的处理通知报相关部门进行鉴定处理，回收处理。 3．6品管部负责工序报废品C类的鉴定批准，技术部负责报废品B类的鉴定和批准，顾总负责报废品A类的鉴定和批准。 4．工作程序 4．1工段下料完毕，下角料专一堆放，由生产部废品管理人员进行处理，挑出可利用品另行存放，再利用，本厂不能利用的尽其用。 4．2工序中和退厂产品报废品和试验产品废品定期进行处理，废品处理由质量管理部确定，技术部审核。 4．3回收单位的选择，原则上选择与我厂有供货关系的厂家，可进行抵帐以盘活资金，其次可选择收购价格相应较高的收购商。
4．4废品管理人员监督过磅，磅单一式三份，自存一份，综合库负责开据出库单，返回出库单附过磅单红票交财物进行账物结算。 4．5除专职废品管理人员外，其他任何人员一律不准私自变卖厂内废料。 4．6废品管理人员须备齐废品清理帐簿，必须记帐清楚，便于财务核对。 5．废品管理人员必须做到敬业爱岗，公私分明，处处维护工厂利益。经常深入分厂了解废料的收集、保管情况，对堆放的废料进行管理。 编制：郑智慧审核：批准：顾乐 2010年09月25日 结个人工作业务总在这宝贵的三年时间里，我边工作、边学习测绘相专业书籍，遇到不懂得问题积极的请教工程师们，在他们耐心的教授和指导下，我的专业知识水平得到了很到的提高，并在实地测量工作中加以运用、总结，不断的提高自己的专业技术水平。同时积极的参与技术培训学习，加速自身知识的不断更新和自身素质的提高。努力使自己成为一名合格的测绘技术人员。 在这三年中，在公司各领导及同事的帮助带领下，按照岗位职责要求和行为规范，努力做好本职工作，认真完成了领导所交给的各项工作，在思想觉悟及工作能力方面有了很大的提高。 在思想上积极向上，能够认真贯彻党的基本方针政策，积极学习政治理论，坚持四项基本原则，遵纪守法，爱岗敬业，具有强烈的责任感和事业心。积极主动学习专业知识，工作态度端正，认真负责，具有良好的思想政治素质、思想品质和职业道德。 在工作态度方面，勤奋敬业，热爱本职工作，能够正确认真的对待每一项工作，能够主动寻找自己的不足并及时学习补充，始终保持严谨认真的工作态度和一丝不苟的工作作风。 在公司领导的关怀以及同事们的支持和帮助下，我迅速的完成了职业角色的转变。 一、回顾这四年来的职业生涯，我主要做了以下工作：
货款回收管理办法 TYYGROUP system office room 【TYYUA16H-TYY-TYYYUA8Q8-
□"未收款"当月货款未能于次月5号以前回收者，自即日起至月底止，列为"未收款"。□"催收款"未收务员款又未能于前项期限内回收者，即转列为"催收款"。□"准呆账"经销店有下列所述的情形者，其货款列为"准呆账"。 (一)经销店已宣告倒闭或虽未正式宣告倒闭，但其征候已渐明显者。(二)经销店因他案受法院查封，货款已无清偿的可能者。(三)支付货款的票据一再退票，而无令人可相信的理由者，并已停止出货一个月以上者。(四)催收款迄今未能解决，并已停止出货一个月以上者。(五)其他货款的回收明显有重大困难的情形，经签准依法处理者。□未收款的处理(一)当月货款未能于次月5日以前回收者，财务部应于每月10日以前将其明细列交营业部核之。(二)前项情形该辖区经理级主管，应于未收款期限内，监督所属解决。□催收款的处理(一)未收款未能依上列(未收款的处理第(二)款)解决，以致转为催收款者，该经理级主管应于未收款转为催收款后5日内将其未能回收的原因及对策，以书面提交副总经理，呈总经理核实。(二)货款经列为催收款后，副总经理应于30日内监督所属解决。□准呆账的处理(一)准呆账的处理乃以营业单位为主办，至于所配合的法律程序，由法律部另以专案研究处理。(二)移送法律部配合处理的时机：准呆账第(一)、(二)两款的情形，应于知悉后，即日遣送法律部配合处理。第(三)、(四)款的情形，营业单位应依(催收款的处理)规定先行处理解决。处理后未能有结果，认为有依法处理的必要者，再签移法律部依法处理。(三)正式采取法律途径以前的和解，由法律部会同营业部前往处理。 (四)法律程序的进行，由法律部另以专案签准办理，并随时转会营业单位，协助有关事项。□准呆账的检查准呆账移送法律部后，由法律部移请董事会定期召集营业、企划、财务等单位，召开检查会，检查案件的前因后果，以为前车之鉴，并评述有关人员是否失职。
第B版(06.9.1发布) 职责范围与规章制度采供-3A-15-005 废品回收管理规定 1 总则 1.1 废品回收是公司增产节约、增收节支工作的一个重要环节，是提高经济效益的有效途径。 1.2 废品回收管理工作的基本任务是：组织人员对各分厂生产过程中产生的铁屑、铝屑、铜屑以及料头、报废产品、废油、机修报废器件等进行分类处理回收利用，达到挖掘潜力、降低成本的目的。 2 废旧物资的回收 2.1 凡属以旧换新的物资，在领发料时，一律按规定办事，不交旧物，不发新物。 2.2 各分厂（分公司）应加强管理，设立废品箱，做好废料件的分类存放，对有色金属的屑末不许混杂归并而影响回收利用。 2.3 金属加工制造产生的料头、边角料及报废的金属材料、产品零件等物品，由物资供应部门派专人定期到生产现场组织回收，金属切削屑末则由分厂送交废品库。 2.4 凡被淘汰可回收利用的办公桌椅等低值易耗类废旧物资，由有关分厂（部门）送交基建仓库。基建可回收利用废料、设备包装箱木料等，由基建仓库保管人员集中回收在基建仓库，及时处理。 2.5 报废的机电产品、五金件、橡胶件及塑料制品等物资，由相关仓库回收后转交废品库处理，废油交油化库回收处理。 2.6 废纸箱回收，由分厂(部门)集中收集，送物资供应部门统一处理。 2.7 凡物资供应部门归口管理的废旧物料，各部门、各分厂不准擅自对外处理。 3 废旧物资的利用 3.1 对回收在库贮存的废旧物资，必须予以分类整理，做到有账有物，堆放整齐，场地整洁，管理有序。 3.2 对标有企业商标记号的报废产品零件，一律按照规定进行化学腐蚀处理，不经处理，绝对不准外流，违者必予追究。 3.3 对于具有较高经济价值的金属废旧残料及屑末，应按市场价格（由财务定价）出售，一般废旧物资则由当地金属回收公司收购或对外销售。 4 废旧物资回收利用的奖励 具体对废旧物资回收利用相关部门奖励办法，由财务部门指订，或由主要牵头部门制订,财务部门批准后实施。 制订部门：采供处审核：章子侃管理处审定：宣建清 共1页第1页
合同货款回收管理制度 制度编码： 编制部门： 审核： 审批： 日期：
一、总则 1．目的 为了规范货款回收，规避收取货款过程中手续不规范及货款未及时入账所造成的损失和产生的风险，特制定本制度。 2．适用范围 本制度适用于营销部人员货款回收工作。 二、责任人 责任业务员为合同收款工作的第一责任人，办事处经理负连带责任。营销部、外事人员负责对办事处收款工作的监督管理，协助责任人共同完成货款回款工作。 三、要求 1．业务员必须严格按照合同签订的付款方式执行，确实掌握收款期限，并随时注意客户的信用情况；经常与客户保持密切联系，了解客户的经营和支付能力，确保对方如期付款。对逾期付款的客户要全力催收，加快资金回笼，杜绝产生坏账等风险。禁止业务人员出于任何理由挪用客户支付的款项。 2．收取货款时，须认真审核客户开出的银行票据中我方的公司名称、账号、金额、时间等内容，如有不明之处及时与财务部门沟通，避免因错漏造成延误或损失。如因业务员工作不细心等自身失误造成损失的，业务员应及时向营销部外事如实反映情况，并承担由此造成的一切经济赔偿责任。 3．收款开出的收据的付款单位应与合同签订的需方单位名称一致。若实际付款单位与签订合同的需方单位不一致时，应由合同的需方单位和实际付款单位共同出具付款委托书（代付款人通过POS机刷卡方式付款的，可由代付款人出具代付款证明），收据上需注明出票人或付款人（具体见财务部相关管理制度）。 4．收据须字迹清楚、工整干净、无涂改痕迹。在出纳处交款时，由出纳发现大小写金额、收款方式等错误的，直接由出纳开具扣款单，在后续的账务处理中发现客户名称、工地名称等相关信息错误的，由相应的会计开具扣款单。 5．办事处应在收到货款之日起七天内将货款交公司财务入账，每月底前应将所有已收货款交公司财务入账，逾期未交入账的，公司视情况给予责任业务员和办事处经理100--500元/次的扣款，因未及时交款入账给公司造成损失的，由责任人承担。 6．办事处应于每月月底前将下月回款计划报表提交给营销部，营销部外事人员根
废品（不良品）回收管理规定 一、目的 为了加强公司财产管理，加速资金流动，有效回收和利用各类废旧物资，规范废旧物资处理程序，特制定本规定。 二、适用范围 本规定主要针对产品、半成品、材料、设备等财产实物及加工造成的废料、加工产品后无价值的边角余料、冲屑、废丝、不良品等的管理。 三、管理职责 1、仓库:负责对废品、不良品的收发和建立实物台账。 2、品质部：负责对废品、不良品的鉴定。 3、生产部:负责对废品、不良品的回收。 4、采购部: 负责对废品、不良品的处理。 四、工作流程 1、五金车间、CNC车间生产过程中产生废品的管理流程 （1）车间生产加工过程中产生的废品（铝、锌合金丝和边角料等），每天下班17：30之前必须清理，堆放在指定区域统一管理。 （2）车间回炉领用的，仓库保管员根据废品过磅称重记录（过磅单）填写《材料内部转移单》并在单据上注明“品名及规格、数量、重量、移入移出部门、用途注明废品回炉领用”，经经办人签字，部门主管审核后，仓库方可办理出仓手续。 （3）仓库根据《材料内部转移单》补办入出仓手续，并登记《废旧物资收发存台账》。 （4）废品不能回炉对外销售处理，仓库保管员根据称重记录（过磅单）填写《废
旧物资销售发货单》，补办入出仓手续并登记《废旧物资收发存台账》。 2、装配车间在生产过程中产生废品的管理流程 （1）合理损耗报废 ①生产过程中发生合理损耗报废，由车间物料员填写《换料单》，单据必须注明“换料部门、物料名称、规格型号、数量、品质鉴定”，并需经经办人签字，部门主管审核。 ②品检对物料品质进行鉴定，鉴定后在换料单上注明“报废”字样。 ③仓库保管员根据鉴定的《换料单》给予换料，坚持“一收回废料、二发新料、 三记账”原则进行管理，摆放在指定的“废品区”,并登记《废旧物资收发存台账》，月末上报相关职能部门集中处理。 （2）不良品退回 ①生产过程中发生不良品退回，由车间物料员填写《换料单》。 ②品检对物料进行鉴定，鉴定后在换料单上注明“不良品”字样。 ③仓库根据《换料单》给予换料，换料原则同上，将不良品放置在“不良品退 货区”，登记《不良品待退回》备查薄，月末将信息反馈到相关职能部门办理退货手续。 （3）订单取消物料退回仓库 ①物料员填写《退料单》，单据必须注明“退料部门、物料名称、规格型号、数 量等”字迹清楚、内容填写完整；经办人签字，部门主管审核。 ②仓库根据《退料单》办理收料进仓，及时登记入账。 （4）外发加工物料“不良品”的管理 ①仓库保管员根据实物清点按实际数量填入《进料检验全检表》进行品质检查。 ②品质部鉴定后,仓库保管员根据鉴定结果填写《委外加工进仓单》办理进仓。 ③不合格品放置“退货区”,根据《不合格处理单》开具《委外加工退货单》办
银行信贷业务贷后管理暂行办法 为规范业务操作，加强信贷业务管理，有效控制风险，根据公司《信贷业务操作规范》及其他有关制度，特制定本办法。 第一节定义 贷后管理，是指对信贷业务借款客户及影响业务风险控制的有关因素进行持续监控和分析，以便及时发现预警信号，并积极采取应对措施的管理过程。包括贷后检查、风险预警和处置。 第二节贷后检查 （一）特点： 1、既包括对客户情况的检查，又包括对借款用途事项的进展和抵质押担保情况的检查。其中，对客户的检查既包括对客户执行《借款合同》情况的检查，也包括对客户资信、经营财务、管理、重大事项等情况的检查。 2、贷后检查的目的在于及时发现风险隐患并采取补救措施。 3、贷后检查主要关注客户是否能够及时还本付息以及影响客户还款能力的主要因素。 （二）检查类别 1、首次检查 在借款发放后的30天内应进行第一次检查，重点检查借款业务的实施情况。检查方式可为实地检查、电话询问等方式。首次检查要
形成《借款业务首次检查报告》（见附件1），由风控管理部经理签字后存档。 2、全面检查 对借款业务，不论期限长短，从发生第一笔业务开始，每季前往客户的经营场所实地检查一次，同时对抵质押物存续情况进行检查。对于发现风险隐患较大的借款业务，还须按月进行跟踪检查。检查后要形成《借款业务检查报告》（撰写要求参照附件2），报告由风控管理部经理签字后存档。 3、重点检查 一旦发现借款方出现新的可能或实际已经影响债务偿还的重大情况时，最迟在发现上述情况的两个工作日内，必须对客户进行实地或跟踪检查，并形成报告。 （三）检查的主要方法 贷后检查需要获取有效信息，并根据这些信息综合判断客户是否能正常支付借款本息或履约，从而采取相应措施防范和降低风险。贷后检查的主要方式包括： 1、信息获取 ⑴客户提供的信息：从客户提供的财务会计报表汇集、整理出客户信息。 ⑵实地检查获取信息：对于公司类客户，前往客户的主要生产经营场所实地检查。在现场，通过与主要负责人、财务主管等进行接触，查阅客户的会计帐薄、记帐凭证、仓库存货，现场查看建设工地
废旧物资回收处理管理规定 为规范公司废旧物资的回收，强化废旧物资的处理，规定如下： 一、废旧物资回收 （一）库存材料以旧换新 1. 库存材料领用实行以旧换新制度，即部门、车间领料人员领用仓库材料时，应持已损坏的废弃材料到仓库以旧换新，领料时同时填写“领料单”并于NC系统申请领取，对以旧换新的材料，仓库保管员应设定专区存放，统一纳入公司废旧物资处理。 检修时形成的废铁、钢球钢锻应指定专区存放，不属以旧换新范围。 2．以旧换新履行手续
（1）仓库保管应建立以旧换新台帐。在以旧换新台账上要记录对应仓储系统出库单的流水号，以便进行盘查。台帐格式如下：（2）部门领料时，正常开具领料单。同时领料员应把车间拆下来的废旧配件、旧料拿到仓库指定位置。仓库保管员方可发放新的材料、备件，同时登记回收以旧换新台帐。 （3）对于无法事先拆下来的配件，领料人员须填写《以旧换新登记单》，填写上废旧配件的品名、规格型号、所要更换数量、质量状况、旧品归还日期及原因，并经部门领导签字确认，如到期不还者,仓库主管上报生产技术部处理。保证所有发出的配备件，可以回收的材料及时回收，不丢弃现场无人处理。 （4）为降低采购成本，交回的旧物资中的配备件应由车间负责整理、存放，设备副总确认是否能修复利用，能修复使用的进行筛选入库，由仓库保管员建立可修复使用台帐，可修复旧件再利用仍需填制以旧换新领用单。 （二）回收物资的管理 1．仓库保管员每月对以旧换新台帐进行清理，在月末盘点时对当月发出配备件、材料与以旧换新台帐进行核对，保证发出与物资与回收物资一致。 2．仓储积压、闲置、报废，回收累积达到一定数量的废旧物资，由仓库将需要处置的废旧物资列表：写清名称、材质、数量报给物资供应部，由物资供应部按照集团公司废旧物资处理规定进行处理。 3．物资供应部需要在仓库主管提交的废旧物资处理表上签字，确认废旧物资处理情况。仓库主管将废旧物资处理表与财务交款单复印
四川省农村信用社贷后管理暂行办法 2007-08-03 11:08:38 作者：来源：本站浏览次数：2178 文字大小：【大】【中】【小】 第一章总则 第一条为规范和加强信贷业务发生后的管理(以下简称贷后管理)，有效防范和控制信贷风险，确保信贷资金安全，提高经营效益，根据国家有关法律法规和《四川省农村信用社信贷管理基本制度》， 制定本办法。 第二条贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后至本息收回或信用结束全过程信贷管理行为的总和。包括贷后检查、风险监管与预警、本息回收、贷款展期、借新还旧、不良贷款管理、信贷 业务档案管理等内容。 第三条农村信用社贷后管理，坚持职责明确、检查到位、及时预警、快速处理、责任追究、奖惩分明的原则。 第四条本办法适用于四川省农村信用社(含农村合作银行，下 同)所有的表内、表外信贷业务。 第二章贷后管理职责 第五条客户部门职责 （一）建立信贷业务贷后管理台账（附件1），维护信贷管理系 统，登录人民银行征信系统；
（二）组织、指导、督促贷后管理人员按规定频率和内容实施贷后检查和客户服务工作；及时发现风险预警信号并按权限反馈和处 置； （三）按时发送贷款催收通知书，及时收回贷款本息和确保诉讼 时效； （四）按规定复测客户信用等级和信贷资产风险初分工作。 第六条信贷管理部门职责 （一）通过信贷管理系统实时监测客户部门贷后管理工作的开展 情况； （二）对客户部门贷后管理情况实施现场检查，也可延伸到客户进行检查，深入了解客户风险状况； （三）定期对客户所属行业进行风险分析，并向客户部门发布； 组织拟定和调整不良信用客户内控名单； （四）对客户部门报告的风险预警信号进行识别，提出化解和处置意见或提交风险管理委员会决策； （五）定期向分管主任、风险管理委员会汇报辖内信贷资产质量 及风险状况； （六）负责管理客户部门移交的不良贷款，包括不良贷款的清收、盘活、保全、抵债资产的接收和处置、呆账核销等； （七）负责信贷资产风险分类的组织及认定工作； （八）负责组织和督促信贷档案管理人员按照规定进行收集、整理、保管、借阅、销毁信贷业务档案。 第三章贷后检查