经济合同及成本档案管理标准
第1节经济合同
1.适用范围
本章节适用于项目系统的工程承包合同、货物采购合同、技术服务合同；不适用于房屋销售合同、用地合作或转让协议、主力店租赁协议、商铺销售合同或协议及物业管理协议。
2.合同办理
2.1凡发生金额在3万元（含）以上的业务事项应事先签订合同，由业务经办部门负责起草书面合同文本。
2.2合同文本的起草应使用发布的合同示范文本，对尚未发布合同示范文本的，由各项目公司自行编制，但应确保合同的内容完整、表述准确，经集团法务人员审核后，按规定履行审批会签流程。
2.3经济合同谈判，必须至少有两个相关部门的人员参与。
3.审批流程：（详见EAS流程）
4.合同审批及签章注意事项
4.1合同审批前先进行内部评审，分别经成本采购中心、项目公司、财务管理部、法务人员、分管领导等签批。
4.2合同报批准人审批前，说明是否按各级审批人及法务人员意见进行合同修改。
4.3经办部门按审批意见完善合同，确保拟签文本同审批文本内容一致。签署前，应做好签约细节审查工作，包括：
4.3.1当事人主题名称与印章是否一致
4.3.2授权代理人是否有授权文件；
4.3.3合同内容是否完整；
4.3.4签署时间是否填写等。
4.4公章保管人应复核审批程序和用章申请后再合同上加盖印章。
4.5需加盖法人名章时，由法人名章保管人在见到公章后，加盖法人名章。
4.6双方不能同时加盖公章，应将签约文件交由对方先盖章，再由我方盖章。合同签章页必须含有正文内容，不得单独成页。合同文本（含附件）超过两页（含两页）的，必须“骑缝”盖章，确保每页均有痕迹。
4.7合同审批人员负有合同审查责任，必须就其职责范围对合同进行审查，以保证合同条款及内容的合法性、严密性、可行性。
5.补充协议的相关规定
5.1严格控制签订补充协议，禁止签订的补充协议金额大于合同金额及一个合同签订多个补充协议。
5.2补充协议属于合同，签订、管理应遵守制度中有关合同的制度。
5.3如根据实际情况确需签订补充协议，以签订的补充协议导致合同金额变化为标准按照以下附表中流程报审。
5.4补充协议应与合同一并结算，不得独立进行结算并支付全部款项。
5.5补充协议管控重点：签订的主要原因；合同金额变化额；付款方式；原合同核心条款是否发生变化；金额的计算依据；最终的合同金额是否在目标成本范围内。
5.6补充协议签订的数量及金额将计入项目成本管理部分的考核。
第2节成本采购档案
1．成本采购档案是值成本系统在目标成本，过程管理，工程结算、招投标、直接委托、经济合同管理等活动中形成的有保存价值文字、图纸、声像等历史记录。
2．成本管理必须执行集团《档案管理规定》。
3．成本采购中心和项目公司成本部是日常成本档案管理的责任部门，负责成本档案的收集、整理、保管、使用。
4．成本档案达到保存期限后，由保管部门报成本采购中心、集团审计监察中心及分管成本副总裁和批准后，方可统一销毁。重要文件还需报总裁批准。（操作流程详见《成本档案销毁评审会签表》）
第3节成本、招标（采购）、合同管理处罚细则
根据违反规章制度的情节轻重，分为经济处罚和行政处罚，经济处罚详见运营信息中心经营目标责任书及相关考核制度，行政处罚方式为通报批评、降级、降职、解除劳动关系四级。
1.对以下行为，凡未造成经济损失、工作延误的予以通报批评，造成经济损失、工作延误的，根据情节轻重分别予以降级、降职、解除劳动关系处罚。
1.1未按制度或规定时限上报有关审批事项；
1.2因管理不善多次发生直接委托；
1.3有串标或围标现象应发现而未发现；
1.4以下未按制度获得集团批准的事项
1.4.1有效投标单位少于3家
1.4.2开标后接受投标单位的单向价格调整；
1.4.3未发放中标通知书就安排施工单位进场施工（特殊情况除外）。
2.对以下行为，凡未造成经济损失、工作延误的予以降级，造成经济损失、工作延误的，根据情节轻重分别予以降职、解除劳动关系处罚。
2.1不执行集团审批意见；
2.2超项目目标成本未上报超支预警；
2.3未按规定时限完成工程结算，造成严重后果；
2.4以下未按制度获得公司批准的事项
2.4.1招标未从品牌库中选择入围单位；
2.4.2招标文件评标方法中技术标所占比例超过制度规定。
3.对以下行为，凡未造成经济损失、工作延误的予以降职，造成经济损失、工作延误的，根据情节轻重分别予以解除劳动关系处罚。
3.1编制假结算；
3.2利用职务之便人为操纵招标结果；
3.3发生投诉，采用威胁恐吓、私下协议等方式擅自处理，隐瞒不报；
3.4不配合公司的业务检查和投诉调查，消灭证据。
成本档案销毁审批会签表