1 方案摘要
建国先生今年45岁，是长达公司部门经理，税后每月工资为8000元，年底可得到一次性奖金30000元。妻子宋彩娟今年40岁，是一名注册会计师，任物流公司财务主管，税后的每月工资为5000元，年底一次性奖金20000元。儿子浩洋今年18岁，在私立国际学校读高三，年教育费用支出45000元。建国夫妇准备儿子高中毕业送英国读大学，希望在退休后能保持现有的生活水平。
他们现有住房一套，价值600000元，欠银行公积金贷款100000元，每年需偿还20000元。贷款买车一辆，价值200000元，每年需偿还19000元，尚欠95000元。家中家具50000元，其他电器类日常用品10000元，古玩收藏品50000元。
有现金10000元，银行存款50000元，定期一年存款100000元（5月30日到期未取）。有股票现值100000元。13年5月30日买入三年期国债150000元。另外。5月30日到期未取的有：一年期企业债券50000元，年收益率3.5%；一年期信托产品80000元，年收益率4.8%。
一年膳食费用30000元，通讯费用10000元，医疗费用7000元，水、电、煤气费支出8000元。另外，衣物购置花费10000元，维修费用1000元，旅游费用30000元。富国先生出差用信用卡买机票累计近15000元还没有还。
2 家庭状况分析
2.1 家庭基本情况
表2.1 家庭成员概况表
2.2 客户理财目标
１、为孩子去英国读大学准备教育基金。
2 、为退休后能保持现有生活水平制定养老规划。
具体理财建议：
1、短期目标：
1）准备儿子教育基金，为去英国读大学进行教育规划。
2）购买商业保险，提高抗风险的能力。
2、中长期目标：
1）合理规划投资组合，增加投资收益。
2) 强化现金管理，提高短期偿债能力，增加现金流。
3）退休规划，保障生活质量。
2.3 客户财务状况
表2.3 资产负债表（单位：元人民币）
表2.3 收入支出表(单位：元人民币)
注：工资、奖金收入假设为税后收入
2.3.1 财务比率表格化分析
表2.3.1 财务比率表格化分析
2.3.2 资产负债情况分析
1）、负债比率：
①资产：总资产145.7万元，其中金融资产约占26.56％，实物资产占62.24％。在金融资产中，现金及现金等价物仅占29.56%，共计16.18万元；其他金融资产38.56万元，占70.44%，投资性金融资产占比较大，说明投资渠道多元化，有很强的抗风险能力。实物资产91万，主要是60万元的房屋不动产，20万元的汽车，其他实物资产11万元，比例合理。净资产规模高达124万元。资产质量较好。
②负债：负债份额较少，仅为21万元。说明先生家庭负债压力较轻。
③负债比率：
资产负债比率=总负债/总资产=0.14
在0.5以下，说明该客户综合偿债能力较强。
2）、投资与净资产比率：
①投资：客户投资的股票目前市值为10万元，国债15万元，企业债5万元，信托8万元，投资份额较多。具有一定的投资意识和经验，有较强的风险承受能力。
②净资产：为124.74万元，有较强的投资能力。
③投资与净资产比率：
净资产投资比率=投资资产/净资产=0.31
比例略偏低。可适当调整投资组合，增加投资收益。
2.3.3收入情况分析
①收入——先生家庭收入100%是来自工资、奖金所得。双方的收入较高且较为稳定。
收入负债比率=到期应偿债本息/收入（<0.4）
②支出——基本生活费占30.56％，其他开销占6.11％，两项合计占36.67％，支出略高，建议压缩5％，子女教育25％，略微偏高，但也可以稍微进行压缩。旅游占
16.67%，比例偏高，建议压缩5%。
③结余
结余比率=每月结余/月收入=32.5%
每年结余33,390元，盈余明显不足。
2.3.4 现金流量分析
现金流量明显不足，现金流入中工资、奖金比重过高，投资性收入比重过低。在现金流出中，用于日常生活与旅游费用的比例过高，投资和保障性支出比重过低，现金增值速度过慢。
2.3.5 总括分析
从以上的各项指标的分析可以看出，先生家的资产质量较好，收入主要来自工资、奖金，理财性收入很少进一步提高的能力较强，净资产规模达到124.74万元，加之每年收入结余3.34万元，收入状况较为不错。
盈余明显不足，投资性收益所占比例过低，延缓了家庭财富的较快增值。负债比率较低，有很充足的负债空间。
从资产负债表中可以看出，各项存款折合人民币达16.18万元，其他金融资产38.56万元，加之每年可以实现的收入结余3.34万元，共计58.08万元，如能进行合理的支