国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局;各中资外汇指定银行：
根据《国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知(汇发[2008]56号)相关规定，国家外汇管理局制定了《贸易信贷登记管理(延期收款部分)操作指引》(见附件)，现下发给你们，请遵照执行。
二OO八年十一月十五日
贸易信贷登记管理(延期收款部分)操作指引
第一部分延期收款登记管理原则
第一条为完善对外资产统计监测，规范境内企业货物贸易项下对外债权的登记管理，保护出口企业的正当权益，保证跨境贸易活动与其资金流动的真实性和一致性，特制定本指引。企业货物出口项下延期收款应按本指引进行登记和管理。
第二条企业自2008年12月1日(含，下同)后货物出口而发生的期限超过90天(不含，下同)的延期收款(以下简称“延期收款”)，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统(以下简称“系统”，网址：https://www.doczj.com/doc/0f15931003.html,)办理逐笔登记。
第三条国家外汇管理局对企业延期收款的收汇额(以下简称“延期收”汇额)实行余额管理，并根据国际收支状况对延期收汇额进行调节。
第四条外汇指定银行(以下简称“银行”)为企业办理待核查账户内延期收款资金结汇或划出手续时，应按照《出口收结汇联网核查办法(汇发[2008]29号)进行操作，同时按照本指引为企业办理延期收款的注销手续。
第五条国家外汇管理局分支局、外汇管理部(以下简称“外汇局”)应加强对企业延期收款登记、结汇或划转以及注销环节的现场及非现场监管，完善统计与监测管理。
第二部分企业延期收款登记管理操作指引
第六条企业自2008年12月1日后货物出口而发生的延期收款，须登陆系统办理延期收款合同登记和对外债权登记(以下简称“债权登记”)。
货物出口合同中如约定收汇日期晚于出口日期90天以上的，企业须在合同签订之日起15个工作日内办理合同登记，并于实际出口后办理债权登记。债权登记时间为自出口报关单海关签发日起至90天加上15个工作日。
无出口合同、出口合同未约定收汇日期或出口合同约定收汇日期晚于出口日期不超过90天，而企业预计收汇日期将要超过出口日期90天的，企业可在实际出口后办理延期付款合同登记，合同登记的时间为出口后90天加上15个工作日，并于实际出口90天后的15个工作日内办理债权登记。
无出口合同、出口合同未约定收汇日期或出口合同约定收汇日期晚于出口日期不超过90天，而实际收汇期限超过90天的延期收款，企业应在实际出口90天后的15个工作日内同时办理合同登记和债权登记。
第七条国家外汇管理局已为办理过进出口核销业务的企业办理网上登记的注册手续，用户名为企业代码，初始密码为12345678。已办理过预收货款、延期付款或预付货款登记的企业凭组织机构代码和密码进入系统。为安全起见，建议企业通过系统中“密码功能”修改初始密码(详见《贸易信贷登记管理系统企业端操作手册)。
凡未在国家外汇管理局网上服务平台上注册的企业，应按照《国家外汇管理局关于推广使用企业外汇信息档案数据库系统的通知(汇发[2007]46号)的规定，先到所在地外汇局注册
填报基本信息，外汇局将企业信息输入企业外汇信息档案数据库后，系统将为新登记的企业完成网上登记的注册程序。
第八条企业延期收汇额是根据企业前12个月出口收汇的一定比例(基础比例)、债权登记及注销情况等来确定，具体计算公式如下：
企业延期收汇额=前12个月出口收汇额×基础比例-(已确认债权登记金额-银行注销金额)
第九条系统于每晚23时对企业当日完成债权登记的延期收款进行逐笔确认。如单笔延期收款债权登记金额不超过企业当前延期收汇额，系统将对该笔债权登记进行自动确认，否则，将不予确认。
第十条新成立、无出口收汇历史记录或出口收汇历史记录无连续性的企业，在办理完延期收款债权登记后，可向外汇局申请人工确认。
第十一条国家外汇管理局暂不对企业的延期收款进行控制，企业已办理债权登记的延期收款将被全额确认。
第十二条对已经确认延期收款债权登记的，企业须在系统中指定收款银行为其办理延期收款注销。
第十三条企业在向银行申请办理延期收款的结汇或划出手续时，除应符合出口收结汇联网核查相关要求外，还应向银行提交出口货物报关单并申请办理延期收款的注销手续。
第十四条对已办理债权登记的延期收款，如出现以下情况，企业应向外汇局提出注销申请，由所在地外汇局确认注销：
(一)出口退货;
(二)经外汇局批准企业可在境外保留的外汇收入;
(三)其他无法收汇的情况。
根据出口合同约定企业不以货币形式结算的延期收款(如加工贸易进料抵扣)，企业只需对以货币形式结算的延期收款办理登记和注销。企业境内收取外汇或人民币且按照要求应当办理出口收汇核销手续的(保税区外企业从区内企业收汇的除外)，应当按上述规定办理延期收款登记和注销。
第十五条出口收汇历史记录有连续性但延期收汇额不能满足需求的，企业可向外汇局申请调整基础比例或申请人工确认。除特殊原因外，同一企业申请调增基础比例距上次调增的时间应不低于3个月。
第十六条企业申请调增延期收款基础比例时，应向外汇局提交以下材料：
(一)书面申请(参考格式附后);
(二)企业近三年出口及收汇(含延期收款)情况;
(三)企业延期收款登记情况;
(四)企业已签订未履行出口合同主要条款(封面、目录、主要条款页、签字页复印件);
(五)外汇局要求的其他材料。
第十七条企业申请人工确认延期收款债权登记时，应向外汇局提交以下材料：
(一)书面申请(参考格式附后);
(二)企业前12个月出口、收结汇(含延期收款)情况(新企业除外);
(三)企业已签订出口合同主要条款(封面、目录、主要条款页、签字页复印件);
(四)出口货物报关单;
(五)该笔延期收款的贸易信贷债权登记信息;
(六)外汇局要求的其他材料。
第三部分银行延期收款结汇、划出及注销操作指引
第十八条自发文之日起，各级银行凭其上级银行的授权材料，到所在地外汇局申请办理网上操作注册手续(详见《贸易信贷登记管理系统银行端操作手册》)。
第十九条银行从待核查账户为企业办理2008年12月1日后出口且期限超过90天的延期收款项下资金结汇或划转手续时，应审核企业提交的出口报关单。如出口货物报关单注明的出口日期在2008年12月1日之后，且资金到账日期晚于出口日期90天以上的，应登陆系统核对与该笔报关单对应的债权登记信息，并按此次结汇或划转金额为该企业办理延期收款债权登记注销手续。如系统中显示无该笔报关单，银行不能为该笔报关单办理外汇资金结汇或划转手续(保税区外企业从区内企业延期收款的除外)。
第二十条银行办理企业服务贸易收汇、货物出口项下期限在90天(含)以内的延期收款的结汇或划转手续，仍按现行规定办理。
第四部分外汇局延期收款登记管理操作指引
第二十一条国家外汇管理局根据贸易信贷活动的特点和国际收支形势，确定企业延期收汇额的核定原则和标准。国家外汇管理局各分局、外汇管理部具体负责辖内企业延期收款基础比例调整和人工确认。各分局、外汇管理部可根据辖区内具体情况对中心支局、支局进行相应授权。
外汇局应严格按照本指引审核企业提供的材料。
第二十二条对于出口收汇历史记录有连续性但延期收汇额不能满足需求的企业，外汇局可根据企业实际需求及具体申请，为其调整延期收款基础比例或进行人工确认。
除特殊原因外，调增同一企业延期收款基础比例距上次调增的时间应不低于3个月。
第二十三条对于新成立、无出口收汇历史记录或出口收汇历史记录无连续性的企业，外汇局可根据企业实际需求及具体申请，对企业登记的延期收款进行人工确认。
第二十四条外汇局在为企业调整基础比例和人工确认延期收款债权登记信息时，应在企业外汇信息档案数据库查验该企业的基本信息;对申请调增基础比例的企业，外汇局应在系统中查验该企业当前基础比例、延期收款登记情况及延期收汇额占用情况;对申请人工确认的延期收款债权登记的企业，外汇局还应在系统中查验该企业是否办理该笔延期收款的合同登记和债权登记。
第二十五条外汇局应从以下几方面对该企业出口与未来实际收款的真实性和一致性进行评估：
(一)该企业过去若干年的实际收款和出口情况;
(二)该企业已签约未履行的出口合同的规模与收款计划;
(三)该企业在合同中约定的延期收款比例、金额是否符合行业结算惯例或产品的市场特征。
第二十六条外汇局应按照《国家外汇管理局综合司关于贸易信贷登记管理系统企业基本信息使用有关问题的通知》(汇综发[2008]140号)规定，根据企业申请，将企业基本信息从企业外汇信息档案数据库导入系统，以便企业能及时登陆系统(详见《贸易信贷登记管理系统外汇局端操作手册)。
外汇局应严格按照相关操作要求按月提取、计算企业月度收汇额，并导入系统，以便总局每月1日根据企业前12个月出口收汇数据计算企业延期收汇额。
第二十七条外汇局应按照对外债权管理有关规定和内控要求制定延期收款内部管理制度，加强内控建设，防范内控风险。
第二十八条外汇局应对调增延期收款基础比例企业的收汇规模不定期地进行事后核对，如发现调增后基础比例与实际需求明显不符的，应及时调减基础比例，同时告知企业。
第二十九条对有下列情况的企业，外汇局应对其延期收款的登记、使用和注销情况定
期进行事后监督和非现场检查：
(一)延期收款基础比例超过20%;
(二)延期收款债权登记人工确认申请频率较高(每月超过3次)、规模较大(每次申请额度超过100万美元);
(三)预计延期收款期限超过1年且延期收款余额规模超过500万美元。
第三十条对企业超过预计收汇时间90天仍未办理延期收款债权登记注销手续的，外汇局应进行重点关注，必要时可组织对其进行现场检查。
对在执行过程中产生的问题，企业、银行和各分局、外汇管理部应当及时向国家外汇管理局反映。
附件：
关于出口延期收款核准事项的申请函
(参考格式)
国家外汇管理局分局(中心支局、支局)：
我公司主要经营××××等业务，前十二个月货物出口项下收汇总额为元(币种：)，现申请如下事项：
□我公司根据现行延期收款基础比例(%)核定的延期收汇额为美元，预计延期收汇额为美元，现申请调整出口项下延期收款基础比例至%。
□我公司已办理债权登记的延期收款笔，合计元(币种：)，因超过企业延期收汇额美元，未得到国家外汇管理局确认，现申请核准确认。
□我公司年月日已办理债权登记的延期收款项下等信息有误，现申请核准修改提款登记信息。
我公司郑重承诺，严格按照汇发[2008]56号文规定办理延期收款登记手续，申请事项及附件所列说明材料属实。若有虚假行为，我公司及其法人代表和相关责任人愿承担相关法律责任。
特此申请。
(另附：有关出口合同、贸易结算方式以及外汇局要求提供的其他情况)
公司(公章)
二OO年月日
国家外汇管理局综合司关于印发《贸易信贷登记管 理系统（预付货款部分）操作指引》的通知 发布时间:2008-11-05 文号:汇综发[2008]174号来源: 国家外汇管 理局 [打印] -------------------------------------------------------------------------------------------- ------------- 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 根据《国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知（汇发［２００８］５６号）相关规定，国家外汇管理局制定了《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引（见附件），现下发给你们，请遵照执行。 二ＯＯ八年十一月五日 贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引 第一部分预付货款登记管理原则 第一条为建立健全境外债权统计监测管理体系，规范贸易项下资金跨境流动，现就境内企业货物贸易项下对外债权的登记管理制定本指引，企业进口货物贸易项下预付货款（以下简称“进口预付货款）应按本指引进行登记和管理。 第二条自２００８年１１月１５日（含，下同）起，企业新发生进口预付货款，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ，以下简称“系统）办理逐笔登记和注销手续。 第三条企业预付货款可付汇额度实行余额管理。 第四条外汇指定银行（以下简称“银行）只能为已经办理预付货款登记且在可付汇额度内的预付货款办理对外付汇。 第五条国家外汇管理局及其分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局）应加强对
附件2 银行办理相关资本项目外汇业务操作指引 目录 银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 (2) 1.开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 (3) 2.接收境内再投资基本信息登记、变更 (3) 3.外汇资本金账户的开立、入账和使用 (4) 4. 资产变现账户的开立、入账和使用 (5) 5. 直接投资所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 (6) 6. 保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (9) 7. 境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (10) 8. 外汇资本金账户资金原币划转 (12) 9. 资产变现账户资金原币划转 (13) 10. 保证金专用外汇账户资金原币划转 (13) 11. 银行为非银行债务人开立、关闭外债账户 (14) 12. 银行为非银行债务人办理外债注销登记 (15) 13. 金融机构为境内非金融机构开立、关闭国内外汇贷款账户 (16) 14.金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款账户内资金支付与结购汇.. 17 15. 合格境外机构投资者账户开立、使用和关闭 (18) 16. 居民境外证券与衍生品账户开立、使用和关闭 (21)
银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 一、资本项目信息登记是申请人办理后续资本项目外汇业务的前提。申请主体应先到注册地银行或外汇局办理相关资本项目外汇登记手续，并领取业务登记凭证（加盖银行或外汇局业务专用章），作为办理资本项目下账户开立和资金汇兑等后续业务的依据。 二、申请人与银行应严格按照本操作指引办理相关业务。申请人承担申请事项真实、合法的责任，其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。 三、银行应通过资本项目信息系统办理业务登记，凭资本项目信息系统中的登记信息和额度控制等信息为申请人办理后续外汇业务，并制定与本操作指引和资本项目信息系统相适应的、完备的内控制度，用于保证本操作指引和资本项目信息系统操作的准确性、完整性、及时性，并完整保留相关业务办理资料，以备外汇局实施事后核查和检查。 四、本操作指引中规定收取或审核的相关材料，仅限于外汇局要求的部分， 申请人办理业务时仍须按照其他管理部门规定和银行展业原则（了解客户、了解 业务、尽职审查）及其制度要求提交其他相关材料。除申请书、登记表等要求留 存原件外，银行收取或审核相关材料时，应查验原件并留存加盖申请人公章（申 请人为个人的应亲笔签名）的复印件。 五、银行为境内相关市场主体办理资本项下外汇业务时，应首先通过资本项目信息系统查询市场主体是否处于业务管控状态，不得为处于业务管控状态的市场主体办理资本项目业务，并按资本项目外汇管理有关规定和银行展业原则要求，加强对资本项目业务的真实性审核和合规性审核管理。 六、对于已经在资本项目信息系统中登记备案的信息，如银行需调整或修正的，应及时与外汇局联系并按照相关数据申报要求重新报送。 七、本操作指引所指注册地银行是指境内机构注册地外汇局所辖的外汇指定 银行。
外债管理暂行办法 第壹章总则 第壹条为加强外债管理，规范举借外债行为，提高外债资金使用效益，防范外债风险，制定本办法。 第二条本办法所称“外债”，是指境内机构对非居民承担的以外币表示的债务。第三条本办法所称“境内机构”，是指于中国境内依法设立的常设机构，包括但不限于政府机关、金融境内机构、企业、事业单位和社会团体。 第四条本办法所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其于中国境内依法设立的非常设机构。 第五条按照债务类型划分，外债分为外国政府贷款、国际金融组织贷款和国际商业贷款。 （壹）外国政府贷款，是指中国政府向外国政府举借的官方信贷； （二）国际金融组织贷款，是指中国政府向世界银行、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融机构举借的非商业性信贷；（三）国际商业贷款，是指境内机构向非居民举借的商业性信贷。包括： 1、向境外银行和其他金融机构借款； 2、向境外企业、其他机构和自然人借款； 3、境外发行中长期债券（含可转换债券）和短期债券（含商业票据、大额可转让存单什么是大额可转让定期存单？，这是存款人于储蓄机构存入壹笔固定数额的货币，按和银行约定的 利率计算的存款方式。大额可转让定期存单其面额不得低于500元，以500元的倍数，即1000元、1500元、2000元等发行。大额可转让存单的期限为1个月、3个月、6个月、9个月和12个月5个档次。它和整存整取定期储蓄基本相同，不同的是，大额可转让存单能够转让，但不提前支取，也不分段计息，到期壹次仍本付息，不计逾期息。大额可转让存单的利率经人民银行省分行批准能够于同档次利率基础上最高上浮不超过5%。如壹年期定期存款利率是7.47%，大额可转让存单壹年期最高利率 =7.47%+7.47%×5%=7.84%。等）；
国家外汇管理局综合司完善企业贸易信贷登记管理问题的通 文件排版存档编号：[UYTR-OUPT28-KBNTL98-UYNN208]
国家外汇管理局综合司关于完善企业贸易信贷登记管理有关问题的通知 汇综发[2009]36号 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局： 为简化企业登记手续，方便银行审核管理，促进实体经济增长和贸易便利化，现就贸易信贷登记管理有关事项通知如下： 一、调整部分贸易信贷登记管理方式 （一）对企业延期付款可付汇额度实行余额管理，不再执行年度累计发生额管理。企业延期付款可付汇额度由该企业前12个月进口付汇情况、企业延期付款登记情况及企业的行业特点等确定：企业延期付款可付汇额度＝企业前12个月进口付汇额×基础比例－（已确认付汇登记金额－延期付款注销确认金额）。其中，基础比例为25％。 （二）企业在贸易信贷登记管理系统（以下简称“系统”）中办理提款登记的等值30,000美元（含）以下的预付货款，不纳入货款预付汇比例限制。 二、明确以下情况贸易信贷登记管理范围及银行审核职责 （一）企业在取得海关签发的海关进口货物报关单前对外付汇时，如已取得海运提单、海运单、航空运单、铁路运单、货物承运收据、多式联运单据、邮包收据等运输单据，或“中国电子口岸－进口付汇系统”中已有进口货物报关单电子底账的，无需办理预付货款登记手续。 （二）企业进口代收项下对外付汇时，如银行向企业交付货运单据后90天（含）内对外付汇的，无需办理延期付款登记手续。银行按经常项目管理规定为其办理对外付汇手续。 银行为企业办理进口代收项下延期付款对外付汇时，应登陆系统核对与该笔报关单对应的延期付款登记信息，并按照企业申请付汇金额与系统中该笔延期付款可付汇额中较小金额办理对外支付手续。“中国电子口岸－进口付汇系统”中进口代收项下电子底账的核查、核注以及结案操作，仍按现行规定办理。
中国語原文日本語仮訳 贸易信贷登记管理（延期付款部分）操作指引第一部分 延期付款登记管理原则 第一条 为完善外债统计监测，规范境内企业货物贸易项下外债的登记管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》《外债统计监测暂行规定》和《国家外汇管理局关于实行企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知（汇发［２００８］３０号）相关规定，制定本指引，企业进口货物贸易项下延期付款应按本指引进行登记和管理。 第二条 自２００８年１０月１日（含，下同）起，企业货到付款项下（仅指ＴＴ和托收，不包括信用证和海外代付）超过９０天（不含，下同）的延期付款，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ）（以下简称“系统）办理逐笔登记。 ２００８年１０月１日之前海关签发进口报关单的对外付汇，企业无需办理延期付款登记手续，可在银行直接办理对外付汇手续。 第三条 企业延期付款年度对外付汇额不得超过该企业上年度进口付汇总额的一定比例（以下简称“延期付款基础比例）。企业本年度已登记延期付款项下对外付汇的累计发生额不得超过企业延期付款年度对外付汇额。 貿易与信登記管理（延払部分）操作手引 第一部分 延払登記管理の原則 第1条 外債登記モニタリングの改善、国内企業貨物貿易項目下外債の登記管理の規範化のため、「中華人民共和国外貨管理条例」、「外債統計モニタリング暫行規定」と「国家外貨管理局の企業貨物貿易項目下外債登記管理の関連問題に関する通知」（匯発[2008]30号）の関連規定に基づき、本手引きを作成し、企業の輸入貨物貿易項目下の延払いは本操作規程に従い登記、管理を行わなければならない。 第2条 2008年10月1日より（同日を含む、以下同様）、企業の貨物到着後支払項目下（TTと取立のみを指す、信用状と「海外代付」を含まない）の90日超の延払いは、国家外貨管理局ウェブサイトのサービスプラットフォームの貿易与信登記管理システム（アドレス：https://www.doczj.com/doc/0f15931003.html,）（以下、「システム」と略称）にログインし、１件毎に登記を行う。 2008年10月1日以前に税関が発行した輸入通関申告書の対外外貨支払は、企業が延払登記手続きを行う必要はなく、銀行で直接対外外貨支払手続きを行うことができる。 第3条 企業延払年度対外外貨支払額は当該企業の前年度の輸入外貨支払総額の一定比率（以下、「延払基礎比率」と略称）を超えてはならない。企業の本年度の登記済延払項目下の対外外貨支払の累計金額は企業の延払の年度対外外貨支払金額を超えてはならない。
办理外债业务操作指引 一、外债签约即时逐笔登记（3.7.1） （一）需办理外债登记手续的情况 外债借款合同签约后15个工作日内，企业需到外汇局办理外债登记手续。以现汇借入的外债资金必需汇入经外汇局核准开立的外债专户，因此，企业可同时申请办理外债账户开立手续（见3.9.1 外债专用账户的开立）。 （二）需提交的材料
3、在合同签约后15个工作日内未按规定办理外债签约登记以及在外债资金到账后5个工作日内未按规定办理提款登记的需先移交外汇检查科处罚，企业将会因此延迟使用该笔外债资金。 4、在办完外债签约登记手续后，由债务人申请开立外债账户，现汇形式的外债资金必需进入外债专户，一笔外债登记对应一个外债专户。 5、办理外债登记后，超过借款合同规定的首次提款日3个月内未提款，外债登记证将自动失效（如借款合同未规定首次提款日，则以签约登记日为首次提款日计算）。企业应将外债登记证、《境内机构外债签约情况表》及《境内机构外债变动情况反馈表》缴交外汇局注销；遗失外债登记凭证（外债登记证、外债签约情况表、外债反馈表）的债务人应当在全国性报纸刊登遗失申明后方可补办登记凭证。 6、外债资金结汇必需符合借款合同规定用途，短期外债是指1年（含）期以内的对外借款，不得用于长期项目投资、固定资产投资和其它不正当用途，外债资金不得结汇偿还人民币债务。 7、根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条规定，有擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为的，由外汇局给予警告，处违法金额30%以下的罚款。 9、外商投资房地产企业外债登记另有规定，本指引不适用。 （四）业务流程图
外债管理暂行办法 【法规类别】外债国债管理 【发文字号】中华人民共和国国家发展计划委员会、中华人民共和国财政部、中华人民共和国国家外汇管理局令第28号 【法宝提示】国务院关于取消非行政许可审批事项的决定 【发布部门】国家发展和改革委员会(含原国家发展计划委员会、原国家计划委员会)财政部国家外汇管理局 【发布日期】2003.01.08 【实施日期】2003.03.01 【时效性】现行有效 【效力级别】部门规章 中华人民共和国国家发展计划委员会、中华人民共和国财政部、中华人 民共和国国家外汇管理局令 （第28号） 为规范举借外债行为，提高外债资金使用效益，防范外债风险，特制定《外债管理暂行办法》，现予以发布，自2003年3月1日起施行。 国家发展计划委员会主任：曾培炎 财政部部长：项怀诚 国家外汇管理局局长：郭树清
二00三年一月八日 外债管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强外债管理，规范举借外债行为，提高外债资金使用效益，防范外债风险，制定本办法。 第二条本办法所称“外债”，是指境内机构对非居民承担的以外币表示的债务。 第三条本办法所称“境内机构”，是指在中国境内依法设立的常设机构，包括但不限于政府机关、金融境内机构、企业、事业单位和社会团体。 第四条本办法所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构。 第五条按照债务类型划分，外债分为外国政府贷款、国际金融组织贷款和国际商业贷款。 （一）外国政府贷款，是指中国政府向外国政府举借的官方信贷； （二）国际金融组织贷款，是指中国政府向世界银行、亚洲开发银行、联合国农业发展基金会和其他国际性、地区性金融机构举借的非商业性信贷； （三）国际商业贷款，是指境内机构向非居民举借的商业性信贷。包括： 第六条按照偿还责任划分，外债分为主权外债和非主权外债。 （一）主权外债，是指由国务院授权机构代表国家举借的、以国家信用保证对外偿还的外债。 （二）非主权外债，是指除主权外债以外的其它外债。 第七条本办法所称“对外担保”，是指境内机构依据《中华人民共和国担保法》，
预收货款登记管理系统企业端操作指南 1 系统整体介绍 1.1 登录系统与退出系统 登录系统 整个系统通过Web进行登录验证，功能界面通过链接进入对应的功能窗口。 登录方法： 首先输入网址https://www.doczj.com/doc/0f15931003.html,，进入国家外汇管理局网上服务平台的登录页面： 登录界面－1 输入“企业代码”和“密码”，点击“登录”按钮，则会进入到“贸易信贷登记管理系统”的操作界面了。
正常情况下界面的左侧应该出现功能菜单树，如下图所示： 如果不能正常显示功能菜单树，则需要进行相关的配置，配置说明参见操作手册“3 系统设置和帮助”章节。退出系统 点击系统右上角的“退出”按钮退出界面时，系统会提示： 点击“确定”按钮后，系统出现是否关闭页面的提示，如下图所示： 退出系统界面-2 如果选择“确定”就退出系统，选择“取消”就回到操作界面。 1.2 用户口令修改 点击系统右上角的“修改密码”按钮时，系统会出现密码修改界面：
修改密码界面 录入项目说明 旧密码，目前登录系统的密码。 新密码，要修改的密码。 确认密码，保证和新密码一致。 功能按钮说明 点击“确定”按钮确认修改密码。 操作说明： 操作员输入旧密码和新密码，确认点击“确定”按钮，系统返回成功或失败信息。 1.3 主界面布局及常用操作功能介绍 系统的主界面主要由操作区（红色标记区域）与显示区（绿色标记区域）构成，如下图所示：
主界面-1 左边为树形菜单栏，右边为操作区，如图所示： 功能菜单树界面-1 点击菜单栏中任意一个菜单项，在操作区都能出现相应的页面。 另外，若暂时想隐藏菜单栏，将操作区内容全屏显示的话，可以用鼠标左键单击菜单栏右上角的图标，若想还原，点击屏幕左边的“系统功能”标签即可，如图所示：
国家外汇管理局综合司关于印发《企业贸易信贷（预收货款部分）登记管理操作规程》 的通知 （汇综发[2008]163 号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局： 根据《国家外汇管理局关于实行企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知》（汇发[2008]30 号）规定，国家外汇管理局制定了《企业贸易信贷（预收货款部分）登记管理操作规程》（见附件，以下简称《操作规程》），现将《操作规程》下发给你们，并就有关问题通知如下： 一、货款预收汇比例是指外汇局依据企业前12 个月出口收汇实绩计算得出的比例。根据 这一比例并结合考核期内实际新发生的预收货款登记、注销情况，系统将循环生成计算出企业货款预收汇金额。从事货物贸易出口企业的货款预收汇比例，原则上不得超过其前12 个月出口收汇额的10 ％。 二、国家外汇管理局根据外债管理的政策要求和贸易信贷活动的特点，确定企业货款预收汇比例的核定原则和标准。国家外汇管理局授权各分局、外汇管理部具体负责辖区内企业货款预收汇比例的核定工作，分局和外汇管理部可根据辖区内具体情况对中心支局、支局进行相应授权。 三、对于企业因业务经营客观需要或交易结算特点需提高货款预收汇比例的需求，国家外汇管理分局外汇管理部及取得授权的中心支局、支局（以下简称为“外汇局”）可根据企业的申请并核实情况后为其调整货款预收汇比例。外汇局应本着实事求是的原则审核和调整企业出口货款预收汇的比例，在不影响企业正常贸易融资需求的同时，防范无真实贸易背景的异常资金流入。 四、企业应在外汇局核定的货款预收汇比例内向银行发出预收货款的结汇或资金划转指令。银行应在外汇局为企业核定的货款预收汇比例内为企业办理结汇或资金划转业务。 五、外汇局应按照外债管理政策的要求，并结合企业出口货物贸易结算的特点，对企业预收货款的登记、注销、资金结汇和划转进行统计监测和管理。 六、外汇局应按照外债管理规定和内控要求制定预收货款管理制度，规范内部操作程序， 实行政务公开，明确岗位人员管理职责，并切实加强内部审计监督，防范内控风险。 七、外汇局核定货款预收汇比例或临时预收汇额时，经办岗位人员应按规范格式填制书面审核意见，按照分工和授权办理，并将相关业务档案按照规定保留备查。
延期收款登记治理系统企业端操作手册 版本 <1.0>
文档编号： 当前版本：1.0 修改日期：2008年11月28 日
目录 1 系统整体介绍 (1) 1.1 登录系统与退出系统 (1) 1.2 用户口令修改 (2) 1.3 主界面布局及常用操作功能介绍 (3) 2 延期收款登记治理系统操作指南 (4) 2.1 企业端部分 (4) 2.1.1 ......................... 延期收款合同登记 5 2.1.2 ....................... 合同登记查询及修改 6 2.1.2.1合同登记的查询 6 2.1.2.2合同登记的修改及删除 7 2.1.3 ......................... 延期收款债权登记 8 2.1.4 ............................. 债权登记查询
9 2.1.5 ...... 未经确认延期收款债权登记的修改、删除 10 2.1.5.1未经确认债权登记的查询 11 2.1.5.2未经确认债权登记的修改、删除 11 2.1.6 ..... 差不多确认延期收款债权登记的修改/撤销 13 2.1.6.1差不多确认债权登记的查询 13 2.1.6.2差不多确认债权登记的修改 13 2.1.6.3差不多确认债权登记的撤销 14 2.1.7 ................... 向收款银行提出注销申请 14 2.1.8 ..................... 向外汇局提出注销申请 16
2.1.9 ............................. 注销申请查询 17 2.1.10 ................ 企业出口收汇操纵信息查询 18 3 系统设置和关心 (19) 3.1 树型菜单控件安装 (19) 3.2 简易设置IE (22) 3.3MSXML版本设置 26
转载▼标签：财经 分类：法律研讨 《外债登记管理办法》及《外债登记管理操作指引》要点简述 汉坤王舒︱蔡娜︱张鑫凤律师 2013年4月28日，国家外汇管理局制定并发布了《外债登记管理办法》（汇发[2013]19号，下称“《管理办法》”）和《外债登记管理操作指引》（下称“《操作指引》”）。《管理办法》及《操作指引》对现行的外债登记制度及管理方式做出了较大幅度的改革，将于2013年5月13日起正式实施。与现行的外债登记制度及管理方式相比，《管理办法》及《操作指引》有以下几点值得关注： 1. 完善了外债登记的管理方式 《管理办法》和《操作指引》区分财政部门、境内银行和其他境内债务人等三种不同的债务人类型规定了不同的外债登记方式。其中，债务人为财政部门的，应在每月初10个工作日内逐笔向所在地外汇局报送外债的签约、提款、结汇、购汇、偿还和账户变动等信息；债务人为境内银行的，应通过外汇局相关系统逐笔报送其借用外债信息；债务人为财政部门、银行以外的其他境内债务人(“非银行债务人”)，应在外债合同签约后15个工作日内办理逐笔外债签约登记。 《操作指引》进一步明确了各类型企业(包括一般外商投资企业、外商投资性公司、外商投资租赁公司、外商投资房地产企业等)借用外债的条件及外债规模的管理要求，并且明确了非银行债务人从事融资租赁、售后融资性回租以及发行境外债券等业务应办理外债登记。2. 取消了部分外债审批事项、简化了外债管理流程 《管理办法》取消了部分外债管理审批事项，比如：对外货物或服务贸易项下的预收款和应付款、外债之外的其他金融资产交易产生的对外应付款，不再纳入外债规模，无需办理外债登记。《管理办法》还明确了除外债签约登记在债务人所在地外汇局办理外，外债账户的开立、资金结汇和还本付息等均由外汇指定银行直接审核办理。 3. 明确了外保内贷的外汇管理 根据《管理办法》，符合规定的债务人向境内金融机构借款时，可以接受境外机构或个人提供的担保（“外保内贷”）。外商投资企业可直接签订外保内贷合同，中资企业则应事先向外汇局申请外保内贷额度。 “外保内贷”原则上实行“债权人集中登记”的管理方式，即由作为债权人的境内金融机构于每月初10个工作日内向所在地外汇局报送相关数据。一旦发生境外担保履约，则构成债务人的短期外债，债务人应届时办理外债登记。如债务人为外商投资企业，其境外担保履约额还将纳入其“投注差”或外债额度控制。 4. 明确了对外转让不良资产的外汇管理 《管理办法》和《操作指引》明确了境内机构对外转让不良资产应按规定获得国家外汇管理局的事先批准，境外投资者应在获得批准后15个工作日内办理不良资产对外转让备案登记。《操作指引》还规定了不良资产清收收益的对外购付汇手续，并且进一步明确了已在上述备案登记中列明的境内担保不因不良资产的对外转让而构成对外担保。 5. 明确了各项外债登记事项的管理操作流程 《操作指引》分“非银行债务人办理外债签约登记”、“财政部门和银行办理外债登记”、“银行为非银行债务人开立、关闭外债账户”、“非银行债务人办理非资金划转类提款备案”、“非银行债务人办理非资金划转类还本付息备案”、“银行为非银行债务人办理外债结汇”、“外债注销登记”、“境内企业办理外保内贷业务”、“金融机构为外保内贷项下担保履约款办理结汇或购汇”、“非银行债务人办理担保费对外支付”、“对外处置不良资产涉及的外汇收支和汇兑
ⅩⅩ银行ⅩⅩ 外债管理规定 第一章总则 第一条为加强ⅩⅩ银行ⅩⅩ外债管理，规范外债数据和指标的计划监控、统计数据报送等工作，及时、准确、全面地掌握外债使用情况，明确责任分工，规范业务处理，防范合规风险，根据国家外汇管理局《外债统计监测暂行规定》、《外债管理暂行办法》、《境内外资银行外债管理办法》等有关规定特制定本规定。 第二条本规定中所称“外债”，是指ⅩⅩ银行ⅩⅩ总行及各分支机构对非居民承担的以外币表示的债务。 第三条本规定所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构。 第四条本规定中“短期外债”是指从境外借入的所有签约期限在1年（含）以下的境外借款、境外同业存款、境外联行和附属机构往来（负债方）、非居民存款和其他形式的对外债务。短期外债由外汇局核定余额。 第五条本规定中“中长期外债”是指签约期限在1年期以上（不含1年期）的境外借款、境外同业存款、境外联行和附属机构往来（负债方）、非居民存款和其他形式的对外债务。中长期外债由国家发展改革委按年度核定发生额。 第六条我行总行集中管理下属分支机构的外债指标，总行资金部牵头负责外债的指标申请、额度分配、余额控制和数据报送。 第七条总行其他相关部门及各分行密切配合资金部外债相关业务保证我行外债管理工作正常进行。 第八条总行根据各分行资产状况、外汇业务规模等因素为各分行分配外债使用额度，各分行在总行分配的外债指标下开展业务。 第九条当分行外债使用指标达到总行为分行核定指标的90%时，我行将启动外债管理预警方案。 第十条我行的外债数据统一由总行通过登录外债统计监测系统（银行版）报送。 第十一条未纳入外债指标管理的外债数据应同时在系统中报送。 第二章短期外债管理
延期收款登记管理系统企业端操作手册 版本<1.0> 文档编号： 当前版本： 1.0 修改日期：2008年11月28日
目录 1系统整体介绍 (1) 1.1登录系统与退出系统 (1) 1.2用户口令修改 (2) 1.3主界面布局及常用操作功能介绍 (3) 2延期收款登记管理系统操作指南 (4) 2.1企业端部分 (4) 2.1.1延期收款合同登记 (5) 2.1.2合同登记查询及修改 (6) 2.1.2.1合同登记的查询 (7) 2.1.2.2合同登记的修改及删除 (8) 2.1.3延期收款债权登记 (8) 2.1.4债权登记查询 (10) 2.1.5未经确认延期收款债权登记的修改、删除 (11) 2.1.5.1未经确认债权登记的查询 (12) 2.1.5.2未经确认债权登记的修改、删除 (13) 2.1.6已经确认延期收款债权登记的修改/撤销 (14) 2.1.6.1已经确认债权登记的查询 (15) 2.1.6.2已经确认债权登记的修改 (15) 2.1.6.3已经确认债权登记的撤销 (16) 2.1.7向收款银行提出注销申请 (16) 2.1.8向外汇局提出注销申请 (18) 2.1.9注销申请查询 (20) 2.1.10企业出口收汇控制信息查询 (21) 3系统设置和帮助 (22) 3.1树型菜单控件安装 (22) 3.2简易设置IE (24) 3.3MSXML版本设置 (28) II
1系统整体介绍 1.1登录系统与退出系统 登录系统 整个系统通过Web进行登录验证，功能界面通过链接进入对应的功能窗口。 登录方法： 首先输入网址，进入国家外汇管理局网上服务平台的登录页面： 登录界面－1 输入“企业代码”和“密码”，点击“登录”按钮，则会进入到“贸易信贷登记管理系统”的操作界面了。 正常情况下界面的左侧应该出现功能菜单树，如下图所示： 登录界面-2 如果不能正常显示功能菜单树，则需要进行相关的配置，配置说明参见操作手册
第一部分内保外贷外汇管理操作指引 一、境内担保人办理内保外贷业务，在遵守国家法律法规、行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下，可自行对外签约。 二、内保外贷登记 境内担保人签订内保外贷合同，应到外汇局办理内保外贷登记。 （一）境内金融机构通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷相关数据。 （二）除金融机构以外的其他境内机构（以下简称为非金融机构），应在正式签订担保合同后15个工作日内到外汇局办理内保外贷登记手续。担保合同或担保项下债务合同主要条款发生变更的（包括债务合同展期），应当在15个工作日内办理内保外贷变更登记手续。 1、非金融机构到外汇局办理内保外贷登记时，应提供以下材料： （1）关于办理内保外贷登记的书面申请报告（内容包括公司基本情况、担保余额、本次担保交易内容要点、其他需要说明的事项。有共同担保人的，应在申请报告中说明）； （2）担保合同和担保项下主债务合同（合同文本内容较多的，提供合同简明条款并加盖印章）。 （3）外汇局根据本规定认为需要补充的相关证明材料。 2、外汇局按照真实、合理、合规等原则对担保人的登记申请进行审核，并为其办理登记手续。 担保人未在规定期限内到外汇局办理担保登记的，如能说明合理原因，且担保人提出登记申请时尚未出现担保履约意向的，外汇局可按正常程序为其办理补登记；不能说明合理原因的，外汇局可按未及时办理担保登记进行处理。 3、经外汇局批准，部分非金融机构可以参照金融机构通过资本项目系统报送内保外贷数据。同一内保外贷业务下存在多个境内担保人的，可自行约定其中一个担保人到所在地外汇局办理登记手续。 三、金融机构作为担保人提供内保外贷还应符合以下规定： 1、办理内保外贷业务的金融机构，经行业主管部门批准，具有相应担保业务经营资格。以境内分支机构名义提供的担保，应当获得总行或总部授权。 2、在任意一个工作日末，单家法人机构融资性内保外贷项下付款责任本金余额，不超过其上年度末经审计的净资产的50%。 未在境内设立法人机构的外国银行境内分行，其融资性内保外贷项下付款责任本金余额，不超过其上年度末经审计的净资产的50%。上述分行的境内主报告行在境外总行授权的前提下，可决定合并计算境内分行的担保责任上限并自行调剂确定各分行的担保额度，或单独计算各分行的担保责任上限，并将担保额度管理方式报当地外汇局备案。 当上年末净资产数额较上上年末净资产出现下降，导致担保人融资性内保外贷项下付款责任本金余额超出上年末净资产数额的50%的，该机构应在当年度前六个月内将内保外贷余额调整到上年末净资产数额的50%以内；六个月期满仍然不能达到上述要求的，担保人须暂停办理新的内保外贷业务。 3、金融机构提供非融资性内保外贷时，不受前一项规定的限制。金融机构不得利用非融资性担保变相开展融资性担保业务。
进出口收汇操作： 一、进口付汇 1.1进口付汇业务管理内容 1.1.1进口单位在银行办理进口付汇业务时，应按以下规定提交相应有交凭证和商业单据。 1.1.2 以信用证方式结算的，提交进口合同、开证申请书。对于信用证项下信汇银行与付汇银行不一致的，还需提交信汇银行签注的审单结论和外汇划转凭证。 1.1.3 以托收方式结算的，提交进口合同。 1.1.4以预收货款方式结算的，提交进口合同、形式发票。 1.1.5 以货到汇款方式结算的，按《进口货物报关单“贸易方式”分类付汇代码表》提交相关有效凭证和商业单据。凭“可以对外售付汇”进口货物报关单付汇的，提交进口合同、加盖海关“验讫”章的进口货物报关单正本（付汇证明联如图1）、商业发票；凭“有条件对外售付汇”进口货物报关单付汇的，还需根据进口货物报关单的贸易方式，提交相应凭证；“不得对外售付汇”进口货物报关单，不能凭以办理进口付汇。（目前我司用于货到汇款方式结算） 图1 1.1.6进口付汇后因合同取消等原因产生的退汇业务，原则上退款人应当为原付汇收款人。进口单位办理相关收汇手续时，应当提供原进口合同、退汇协议以及其它退汇证明材料。对于退款人不是原付汇收款人等特殊情况，进口单位还需提供退款人与原付汇收款人不一致的情况说明。 1.2进口付汇业务信息填写 1.2.1 进口单位在银行办理进口付汇时，应根据结算方式和资金流向填写付汇核查凭证。向境外付汇的应填写《境外汇款申请书》（如图2）及提供付汇证明联原件、进口合同、形式发票；境内付汇的应填写《境内汇款申请书》（如图3）及提供合同、发票；根据实际对外付款交易性质，按照“国际收支交易代码”（如图4）准确填写交易编码；按照付款性质选择本笔付款是否为“预付款货款”、“货到付款”、“退汇”及“其它”性质；对于货到汇款结算方式项下付汇的，应填写相应进口货物报关单（如图1）信息；依据货物实际装运日期在境内/外汇款申请书填写“最迟装运日期”，预付货款业务，其最迟装运日期填写合同约定装运日期，一笔进口付汇对应多份合同的同，其最迟装运日期应按最迟一笔货物装运日期填写写（应准确填写“最迟装运日期”，填写错误将影响总量核量结果，（如图5）
国家外汇管理局综合司关于印发《贸易信贷登记管理系统（预付 货款部分）操作指引》的通知 2009年02月03日15:54国家外汇管理局网站【大中小】【打印】 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 根据《国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知（汇发［2008］56号）相关规定，国家外汇管理局制定了《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引（见附件），现下发给你们，请遵照执行。 二ＯＯ八年十一月五日 贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引 第一部分预付货款登记管理原则 第一条为建立健全境外债权统计监测管理体系，规范贸易项下资金跨境流动，现就境内企业货物贸易项下对外债权的登记管理制定本指引，企业进口货物贸易项下预付货款（以下简称“进口预付货款）应按本指引进行登记和管理。 第二条自2008年11月15日（含，下同）起，企业新发生进口预付货款，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ，以下简称“系统）办理逐笔登记和注销手续。 第三条企业预付货款可付汇额度实行余额管理。 第四条外汇指定银行（以下简称“银行）只能为已经办理预付货款登记且在可付汇额度内的预付货款办理对外付汇。 第五条国家外汇管理局及其分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局）应加强对企业预付货款登记、付汇和注销环节的非现场及现场监管，完善统计与监测管理。 第二部分企业预付货款登记管理操作指引
第六条自2008年11月15日起，已办理过预收货款登记或延期付款登记的企业凭组织机构代码和原密码进入系统。首次登陆系统的企业凭组织机构代码和初始密码（系统将初始密码统一设定为：12345678）进入系统，为安全起见，建议企业首次登陆系统，通过系统中“密码功能”修改初始密码（详见《贸易信贷登记管理系统企业端操作手册）。 凡未在国家外汇管理局企业外汇信息档案数据库系统建立档案的企业，应按照《国家外汇管理局关于推广使用企业外汇信息档案数据库系统的通知（汇发［2007］46号）的规定，先到所在地外汇局注册填报基本信息，待基本信息导入系统后，即可登陆系统。 第七条自2008年11月15日起，企业新发生进口预付货款，须登陆系统办理预付货款合同登记和付汇登记。 进口合同中含预付货款条款的，企业应在合同签约之日起15个工作日内，办理合同登记，并于预付货款对外支付前15个工作日内办理付汇登记。 进口合同中未约定预付货款条款的，企业应在实际发生预付货款前15个工作日内同时办理合同登记和付汇登记。 第八条对于已办理合同登记的预付货款，企业在办理付汇登记前，可自行在系统中修改或删除原有合同登记信息。对于已办理付汇登记的，企业仅可对合同登记信息进行修改。 对于已办理付汇登记的预付货款，企业在实际支付前可自行在系统中修改或删除原有付汇登记信息。对于已经实际支付的，企业可依据进口合同变更条款，自行在系统中对预付货款付汇登记预计进口日期进行修改，并将相应变更合同留存备查。 第九条企业预付货款可付汇额度由该企业前12个月进口付汇情况、企业预付货款登记情况及企业的行业特点等确定。 企业预付货款可付汇额度＝企业前12个月进口付汇额×基础比例－（已确认付汇登记金额－预付货款注销确认金额）。其中，基础比例原则上不超过10％，大型成套设备进口企业的基础比例经外汇局核准后最高可调整到30％。 第十条企业每日进行付汇登记的预付货款，外汇局通过系统于当晚23时对其进行逐笔确认。如单笔预付货款付汇登记金额不超过企业当前可付汇额度，该笔预付货款在系统中“已经确认的预付货款”列表中显示；如超过企业可付汇额度，该笔预付货款在系统中“未经确认的预付货款”列表中显示。
贸易信贷登记管理系统(预付货款部分)操作指引
国家外汇管理局综合司关于印发《贸易信贷登记管理系统（预付 货款部分）操作指引》的通知 发布时间:2008-11-05 文号:汇综发[2008]174号来源: 国家外汇管理局[打印] --------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连青岛厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 根据《国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知（汇发［２００８］５６号）相关规定，国家外汇管理局制定了《贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引（见附件），现下发给你们，请遵照执行。 二ＯＯ八年十一月五日 贸易信贷登记管理系统（预付货款部分）操作指引
第一部分预付货款登记管理原则 第一条为建立健全境外债权统计监测管理体系，规范贸易项下资金跨境流动，现就境内企业货物贸易项下对外债权的登记管理制定本指引，企业进口货物贸易项下预付货款（以下简称“进口预付货款）应按本指引进行登记和管理。 第二条自２００８年１１月１５日（含，下同）起，企业新发生进口预付货款，须登陆国家外汇管理局网上服务平台上的贸易信贷登记管理系统（网址：ｗｗｗ．ｓａｆｅｓｖｃ．ｇｏｖ．ｃｎ，以下简称“系统）办理逐笔登记和注销手续。 第三条企业预付货款可付汇额度实行余额管理。 第四条外汇指定银行（以下简称“银行）只能为已经办理预付货款登记且在可付汇额度内的预付货款办理对外付汇。 第五条国家外汇管理局及其分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局）应加强对企业预付
. .页脚. 延期收款登记管理系统企业端操作手册 版本 <1.0> 文档编号： 当前版本： 1.0 修改日期：2008年11月28日
目录 1系统整体介绍 (1) 1.1登录系统与退出系统 (1) 1.2用户口令修改 (2) 1.3主界面布局及常用操作功能介绍 (2) 2延期收款登记管理系统操作指南 (4) 2.1企业端部分 (4) 2.1.1延期收款合同登记 (4) 2.1.2合同登记查询及修改 (6) 2.1.2.1合同登记的查询 (6) 2.1.2.2合同登记的修改及删除 (7) 2.1.3延期收款债权登记 (7) 2.1.4债权登记查询 (9) 2.1.5未经确认延期收款债权登记的修改、删除 (10) 2.1.5.1未经确认债权登记的查询 (10) 2.1.5.2未经确认债权登记的修改、删除 (11) 2.1.6已经确认延期收款债权登记的修改/撤销 (13) 2.1.6.1已经确认债权登记的查询 (13) 2.1.6.2已经确认债权登记的修改 (14) 2.1.6.3已经确认债权登记的撤销 (15) 2.1.7向收款银行提出注销申请 (15) 2.1.8向外汇局提出注销申请 (16) 2.1.9注销申请查询 (18) 2.1.10................................... 企业出口收汇控制信息查询 19 3系统设置和帮助 (20) 3.1树型菜单控件安装 (20) 3.2简易设置IE (22) 3.3MSXML版本设置 (26) .页脚.
1系统整体介绍 1.1登录系统与退出系统 登录系统 整个系统通过Web进行登录验证，功能界面通过进入对应的功能窗口。 登录方法： 首先输入网址https://www.doczj.com/doc/0f15931003.html,，进入国家外汇管理局网上服务平台的登录页面： 登录界面－1 输入“企业代码”和“密码”，点击“登录”按钮，则会进入到“贸易信贷登记管理系统”的操作界面了。 正常情况下界面的左侧应该出现功能菜单树，如下图所示： 登录界面-2
外商投资企业境外借款法律操作指引
外商投资企业境外借款法律操作指引 2010-03-24 16:15:23| 分类：10号文和外汇专题| 标签：|字号大中小订阅 国家现行法律法规为境内企业向境外银行举借外债预设了一条绿色通道，即：外商投资企业向境外银行举借外债仅需办理登记备案手续而无需经过审批。注意，无需审批仅仅针对外商投资企业，而内资企业举借外债就需要前置审批。结合在做外资并购业务中遇到的问题以及心得，就外商投资企业向境外银行举借外债的法定条件、程序以及实务中应注意的事项等做一总结。 随着中国政府对高速增长的国内经济所采取的一系列宏观调控政策的出台和逐步落实，国内企业向金融机构的融资受到了较大的限制；而持续提升的银行贷款利率以及银行对借款企业存款额度的要求，又在不断地增加企业借款的成本。在境内银行贷款，不仅成本高、时间长、手续繁琐，而且额度低。国内企业融资难的问题，再一次摆在了企业家面前。然而，天无绝人之路。现行法律法规为外商投资企业向境外银行举借外债预设了一条绿色通道。换句话说，外商投资企业仅需通过登记备案等手续便可合法地向境外银行举借外债，以满足资金的需求；同时，通过举借外债，还能够为企业与境外银行建立起一条长期、稳定的融资渠道。一旦和境外银行建立了长期稳定的合作关系，境内外商投资企业的融资问题也就不用把眼光总是房子啊境内牛气冲天的银行身上了，尤其是几个国有银行。言外之意很简单，民营银行的服务态度很好，问题就在于他们的资金规模太小，没多少钱。 一、企业向境外银行借款的有利因素 就目前的金融市场和法制环境而言，企业向境外银行借款存在以下有利的因素： （一）由于境外银行开展贷款业务适用当地法律，不受国内宏观调控政策的限制，因此，企业向境外银行借款在额度、行业等条件上所受约束较少。 （二）向境外银行借款的利率低于国内银行的贷款利率。首先，按国际金融市场利率确定贷款的基准利率。如以美元提款，则按欧洲货币市场的伦敦银行间同业拆放利率(London Inter bank Offered Rate 缩写为LIBOR)作为基准利率。其次，由贷款银行在金基准利率的基础上再加上一个浮动的利差，二者相加即为贷款利率。通常情况下，二项相加后总的利率水平仍然低于国内银行的贷款利率。 （三）向境外银行借款无需在贷款行存入一定数额的存款。国内银行在向企业贷款时，一般会要求借款企业在贷款银行另行存入一定额度的存款，而该存款很有可能也是借款企业借贷而来。因此，借款企业实际借贷成本远高于借款利率。 （四）人民币的升值会给向境外银行举借外债带来较大的收益，从而进一步减轻借款人的利息负担。例如，某企业在2007年1月按1：7.8的汇率借入1000万美元外债，使用时可兑换成人民币7800万元。在2008年1月偿还借款时，汇率为1：7.2，则借款人仅须用7200万元人民币即可兑换成1000万美元用于归还借款，仅本金一项就节约了600万元人民币。 有了以上四大优势，我想很多企业都想向境外借款而不再苦苦哀求境内银行的施舍，但一定要注意境外借款的手续问题，也就是要看自己是内资企业还是外商投资企业。 二、企业向境外银行借款的基本条件和法律依据 （一）外商投资企业可通过登记备案手续举借外债。 根据我国现行法律、法规、部门规章之有关规定，外商投资企业举借外债实行登记备案制度。据此，设立为外商投资企业的境内企业依法可以无需经过审批程序而向境外银行举借外债。 《中华人民共和国中外合资经营企业法》（以下简称《合资经营企业法》）第九条第三款规定：“合营企业在其经营活动中，可直接向外国银行筹措资金。”