一、多项选择题
1. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司销售金融
产品、提供金融服务，应当向客户披露（ABC ）。
A. 客户与其他人之间可能存在的利益冲突
B. 产品或服务的说明书等信息披露文件
C. 有助于客户理解相关投资并进行分析判断的其他信息
D. 公司与客户之间可能存在的利益冲突
2. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，应在适
当性评估结果确认书中声明的有（ ABCD）。
A. 该产品或服务的投资期限符合本人/本机构的拟投资期限
B. 该产品或服务所属的投资品种符合本人/本机构的拟投资品种
C. 本人/本机构投资该项产品或接受该项服务的决定，系本人/本机构独立、自主、真实的意
D. 该产品或服务的风险等级符合本人/本机构的风险承受能力等级
3. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关规定，有关风
险揭示内容的表述正确的有（ ABCD）。
A. 风险揭示书的内容应当具有针对性
B. 证券公司应当将风险揭示书交客户签字确认
C. 风险揭示书表述应当清晰、明确、易懂
D. 证券公司应当向客户讲解风险揭示书的内容
4. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关内容，属于复
杂金融产品或高风险金融产品有（ABCD ）。
A. 结构化产品
B. 信贷挂钩票据
C. 股票挂钩票据
D. 金融衍生产品
5. 证券公司在对投资者进行适当性评估时考虑的因素包括（）
等。ABCD
A. 金融产品或金融服务的投资期限
B. 客户的风险承受能力等级
C. 金融产品或金融服务的投资品种
D. 金融产品或金融服务的风险等级
6. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，证券公
司在开展市场推广活动时，应当（ABCD ）。
A. 明确产品或服务适合的对象
B. 以清晰、醒目的方式标明相关材料为推广材料
C. 提示金融产品的风险
D. 提示金融服务的风险
二、判断题
7. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，客户要求购买或接
受高于其风险承受能力等级的金融产品或服务，证券公司应予以拒
绝。（ B）
正确
错误
8. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司对投资者
进行适当性评估后，口头确认适当性评估结果即可。（B ）
正确
错误
9. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司向客户销
售的金融产品涉及投资组合或资产配置的，应当按照投资组合或资产配置的整体风险对客户进行适当性评估。（ A）
正确
错误
10. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司应当告知
客户，证券公司履行投资者适当性职责不能取代客户本人的投资判断，不会降低金融产品或金融服务的固有风险，也不会影响客户依法承担相应的投资风险、履约责任以及费用。（A ）
正确
错误
第二套
一、多项选择题
1. 证券公司在对投资者进行适当性评估时考虑的因素包括（）等。ABCD
A. 金融产品或金融服务的投资品种
B. 客户的风险承受能力等级
C. 金融产品或金融服务的投资期限
D. 金融产品或金融服务的风险等级
2. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关内容，属于复杂金融产品或高风险金融产品有（）。ABCD
A. 金融衍生产品
B. 股票挂钩票据
C. 信贷挂钩票据
D. 结构化产品
3. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，属于当然型专业投资者的有（）。ABCD
A. 由金融机构或其他经认可的专业投资机构担任管理人的社保基金
B. 信托投资公司
C. 证券期货经营机构
D. 商业银行
4. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，证券公司向客户销售的金融产品或提供的金融服务，应当符合以下要求
A. 客户签署风险揭示书，确认已充分理解金融产品或金融服务的风险
B. 金融产品或金融服务的风险等级符合客户的风险承受能力等级
C. 金融产品或金融服务的投资品种符合客户的投资目标
D. 金融产品或金融服务的期限符合客户的投资目标
5. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司销售金融
产品、提供金融服务，应当向客户披露（）。ACD
A. 有助于客户理解相关投资并进行分析判断的其他信息
B. 客户与其他人之间可能存在的利益冲突
C. 产品或服务的说明书等信息披露文件
D. 公司与客户之间可能存在的利益冲突
6. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》的相关要求，应在适
当性评估结果确认书中声明的有（）。ABCD
A. 该产品或服务的投资期限符合本人/本机构的拟投资期限
B. 该产品或服务的风险等级符合本人/本机构的风险承受能力等级
C. 该产品或服务所属的投资品种符合本人/本机构的拟投资品种
D. 本人/本机构投资该项产品或接受该项服务的决定，系本人/本机构独立、自主、真实的意
二、判断题
7. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，客户要求购买或接
受高于其风险承受能力等级的金融产品或服务，证券公司应予以拒
正确
错误
8. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司在开展市场推广活动时，应当以清晰、醒目的方式标明相关材料为推广材料，提示金融产品或金融服务的风险，明确产品或服务适合的对象。A（）正确
错误
9. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司应当告知客户，证券公司履行投资者适当性职责不能取代客户本人的投资判断，不会降低金融产品或金融服务的固有风险，也不会影响客户依法承担相应的投资风险、履约责任以及费用。（A ）
正确
错误
10. 根据《证券公司投资者适当性制度指引》，证券公司向客户销售的金融产品涉及投资组合或资产配置的，应当按照投资组合或资产配置的整体风险对客户进行适当性评估。（A ）
正确
错误
项目投资可行性报告的集团档案编码：[YTTR-YTPT28-YTNTL98-UYTYNN08]
附件1 项目可行性研究报告（编写提纲） 一、企业基本情况 （一）所有制性质、注册资本、主要业务、产品市场占有率、用户需求，近三年来销售收入、利润、税金、资产负债、银行信用等级及财务状况等。 （二）技术创新能力，研发团队、水平及获得的成果。 （三）企业在行业领域具有的地位、作用和优势。 二、项目分析 （一）项目建设的意义和必要性。项目技术发展趋势以及国内外发展情况对比，项目对产业发展的作用与影响。 （二）项目技术基础。项目创新点、技术来源及水平、知识产权情况，对行业技术进步的重要意义和作用。 三、实施方案 （一）项目实施的目标、拟突破的技术方向（重大产品），项目的产能规模、主要内容、工艺技术路线、关键技术分析及设备选型。 （二）主要技术经济指标：技术性能、产量、新产品销售收入、市场占有率、新产品净利润、新产品产值率等。 （三）建设地点、建设工期、设备采购方案（附拟购主要设备清单）、实施进度时间表，项目进展情况（市场调研、实施路线方案、到位资金、征地、环保、备案及核准等情况）。
（四）投资方案：项目投资规模、年度预算及资金来源（跨年度项目需列明分年度资金计划及考核目标），资金筹措及落实情况。800-1000w,申请300-500w 四、节能分析（固定资产投资项目） 环境保护、资源综合利用及节能分析等，其中节能分析按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资〔〕号）要求进行编写。 五、市场分析 当前市场规模、增长率、技术和产业发展趋势、国内外主要竞争对手、优势和劣势、市场策略等。 六、效益分析 （一）盈利能力分析（内部收益率、投资利润率、投资回收率）。 （二）经济效益分析。 （三）社会效益分析。 七、风险分析 政策、法律、市场、技术、管理等方面的风险。
项目投资分析案例 ——对某化学纤维厂的经济评价 提示：在实践中，要对一个投资项目的可行性进行广泛的分析、论证和评价，通常需要具备多方面的知识。因此本课程仅对工业项目投资可行性分析的几个主要方面（市场分析、财务效益分析、国民经济效益分析、不确定性分析）作了简要的介绍。在阅读本案例时可能会发现，有些内容本课程没有涉及或涉及不多，在理解上稍有些困难。这没有关系。我们给大家提供这样一个实际案例，一方面是希望通过它使大家对教材的内容加深认识，另一方面也是希望通过它使大家对工业项目投资前期的可行性分析有一个更全面的感性认识。今后若在实践中如有机会参与某个项目的可行性研究，还应参阅其他有关的专门书籍。 一、项目概述 某化学纤维厂是新建项目。 项目生产国内外市场均较紧俏的某种化纤N产品。这种产品是纺织品不可缺少的原料。国内市场供不应求，每年需要一定数量的进口。项目投产后可以产顶进。 主要技术和设备拟从国外引进。 厂址位于城市近郊，占用一般农田250亩，靠近铁路、公路、码头，交通运输方便。靠近主要原料和燃料产地，供应有保证。水、电供应可靠。 该项目主要设施包括生产主车间，与工艺生产相适应的辅助生产设施、公用工程以及有关的生产管理、生活福利等设施。 二、基础数据 该项目经济评价是在可行性研究完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、原材料、燃料及动力的供应、建厂条件和厂址方案、公用工程和辅助设施、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定了最佳方案的基础上进行的。基础数据如下：（一）生产规模和产品方案 生产规模为年产2.3万吨N产品。产品方案为棉型及毛型二种，以棉型为主。 （二）实施进度 项目拟三年建成，第四年投产，当年生产负荷达到设计能力的70%，第五年达到90%，第六年达到100%。生产期按15年计算，项目寿命期为18年。 （三）总投资估算及资金来源 1．固定资产投资估算 （1）固定资产投资估算及依据。固定资产投资估算是依据1988年原纺织工业部颁发的《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》进行编制的。引进设备价格的计算参照外商公司的报价。国内配套投资在建设期内根据国家规定考虑了涨价因素，即将分年投资额按年递增率6%计算到建设期末。固定资产投资估算额为42542万元，即工程费用34448万元，其他费用3042万元，预备费用5052万元，三者之和其中外币为3454万美元。外汇按国家外汇管理局当时（1992年6月份）公布的外汇牌价1美元=5.48元人民币计算。 （2）固定资产投资方向调节税估算，按国家规定本项目投资方向调节税税率为5%，投资方向调节税估算值为2127万元=42542万元×5%。 （3）建设期利息估算为4319万元，其中外汇为469万美元。 固定资产投资估算见附表1—1。 2．流动资金估算 流动资金估算，是按分项详细估算法进行估算，估算总额为7084万元。 流动资金估算见附表1—2。 总投资=固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+流动资金 =42542+2127+4319+7084 =56702万元
投资项目总结评价报告 Document serial number【LGGKGB-LGG98YT-LGGT8CB-LGUT-
建设项目总结评价报告(自评报告)编写提纲《建设项目总结评价报告》(自评报告)编写 提纲 (一)项目概况 1.项目情况简述:项目名称,建设地点与位置,项目性质,项目主要技术特点,项目业主. 2.项目决策要点:决策的目标和目的. 3.项目建设规模与主要建设内容:建设规模(指决策生产能力,实际建成生产能力);主要建 设内容(指建筑物,装置和设施等). 4.项目实施进度:项目周期各主要阶段(立项,可研,评估,可研批复,初设,开工,竣工验收等)起止时间,工程进度表,建设工期. 5.项目总投资:决策批复总投资,初步设计批复概算及调整概算,竣工决算和实际完成投资. 6.项目资金来源及到位情况:资金计划来源和实际来源,资金到位情况. 7.项目运行及效益简况:目前项目运行简况,生产能力实现简况,财务经济效益简况等. (二)项目建设全过程总结 1.项目前期决策总结: 项目立项:立项理由,依据和目标,立项上报与批复时间及文号; 可研报告:编制单位及资质,主要结论,完成与上报时间及文号;
可研评估:评估单位及资质,评估主要结论,完成时间及文号; 可研批复(或核准或备案):批复单位及批复时间,文号;决策批复主要结论及主要指标(项目 总规模,主要建设内容,建设方案,主要经济效益指标,总工期,总投资等). 环保评价与报批:环评报告编制单位,时间;环评报告批复单位,时间,主要批复意见. 其他报批手续:项目规划,用地,水土保持等报批手续情况. 2.项目实施准备工作总结: 勘察设计:勘察,设计单位选择方式(招标或直接委托);中标单位名称,资质及分工,主体院; 设计完成时间及主要设计指标;审批单位,审批时间及主要审批意见.施工图设计进度,设计 管理方式. 资金筹措:资金计划(可研批复)融资方案;实际落实来源渠道及融资方式;融资担保及风险 防范措施;资金结构变化及原因. 采购招标:招标方案报备手续;设计,施工,监理,设备,物资与咨询服务的招标方式(公开或 邀请);招标组织形式(自行招标或委托招标);标段划分,主要中标单位;招标过程的监督机制;招标效果. 合同谈判与签订:谈判的程序,主要补充条款;合同签订的依据与程序;采用的合同文本格式. 征地拆迁:征地,拆迁数量,涉及地域和人数;安置方式及效果;赔付补偿标准,征地拆迁安置 总费用等. 开工准备:法人组建情况;有关报批手续(用地规划,征地许可,施工许可,开工报告及批复等);施工场地(四通一平),施工组织设计,进度安排,资金计划准备情况等.
课程代号 B —37 投资项目可行性分析 —理论精要与案例解析
进修考核大纲 骆珣编 兵器工程师进修大学 2010年7月 《投资项目可行性分析—理论精要与案例解析》 进修考核大纲 一、课程性质与差不多要求
1、课程性质 本课程是技术经济学科中的一门重要课程，其内容要紧包括可行性研究的要紧原理、项目评估的差不多内容、可行性研究与项目评估的实际操作方法和相关案例三大部分。在我国的现代化建设中，项目评估的核心地位日益明显。努力提高建设项目前期工作的质量，实现建设项目可行性研究和经济评价工作的标准化、规范化，同时提高投资的经济效益是开展项目规划论证工作的必定要求。学习本课程能够关心治理者进一步提高项目可行性研究与评估水平，从而实现科学决策。 2、差不多要求 本课程是一门理论性与应用性都十分强的课程。因此同学们应在掌握政治经济学、治理学原理、会计学基础等经济学课
程的基础上进行本课程的学习，在学习中应注重理解《项目可行性研究与评估》的差不多概念和理论，掌握《项目可行性研究与评估》差不多方法的计算与应用，将所学的知识理论与生产实际紧密相结合，以便达到不断提高自己理解问题、分析问题、解决问题等综合能力的目的。 二、课程的差不多内容和学习重点 本课程涵盖可行性研究、项目评估、应用实务三部分内容。第一部分绪论有两章内容，第二部分可行性分析有十一章内容，第三部分应用实务有一章内容，总计十四章内容。 本大纲包括的内容为本书的第一部分、第二部分。因为第三部分为应用实务，故要求课下阅读、领会即可，其中的应用实例将在习题中的案例分析中涉及。
第一篇绪论 第一章进行可行性分析的差不多思路 了解投资项目分析评价思路进展的一般进程；构建起进行投资项目可行性分析的差不多思路框架. 第二章投资项目可行性分析的差不多原理 1、了解可行性分析各时期的划分和要求；理解可行性分析的概念和要紧任务；掌握可行性分析的差不多内容和工作步骤；掌握初步可行性分析和详细可行性分析的区不；掌握可行性分析的差不多写法。 2、掌握项目建议书的差不多内容与写法；了解它与可行性分析报告的区不
XXXX项目投资可行性研究报告
4.1 项目法人 (5) 4.2 项目组织机构与人员 (5) 第5章技术方案、设备方案及工程进度 (6) 编制人： 审核人： 年 月曰 目录 、八 刖 3 第1章 项目概况 ........... 4 1.1 公司简介 ........... 4 1.2 投资方简介 ......... 4 1.3 建设地点 ........... 4 1.4 建设内容 ........... 4 1. 5 建设周期 ........... 4 1.6 项目效益分析 ....... 5 第2章 项目建设背景及必要性 5 2.1 项目背景 ........... 5 2.2 项目建设的必要性… 5 第3章 市场分析 ............ 5 3.1 产品市场供应预测… 5 3.2 产品市场需求预测.... 5 3.3 产品目标市场分析.... 5 第4章项目法人与项目的经营管理 5
5.1 技术方案 (6) 5.2 设备方案 (6) 5.3 建设进度安排 (6) 第6章投资估算及资金筹措 (6) 6.1 投资估算 (6) 6.2 资金筹措 (7) 第7章财务分析 (7) 7.1 项目总销售收入 (7) 7.2 项目的销售利润率 (7) 7.3 项目的税收贡献 (7) 第8章研究结论和建议 (7) 8.1 技术可行性 (7) 8.2 管理可行性 (7) 8.3 经济可行性 (7) 8.4 社会效益 (8) 8.5 建议 (8) 附图 (8) 该项目位于_____________ 。 ____ 年—月—日，通过_方式， 公司以总价_竞得该地块。 项目用地总用地面积约为亩，建筑面积约万平方米，为
项目投资评估报告 为合理评价公司项目投资的风险，利于公司获取更大收益，根据项目投资能力评价方法，结合公司经营情况，在积极增加公司销售收入，严格把控公司建设、营运成本及资金使用的基础上，我们对公司该项目的投资可行性进行了评价。 项目评估的基本程序 租赁项目的评估应及项目的立项同步进行，在评估过程中，不断的项目可行性和租赁条件对应调整，真正能科学的选择项目，给予切合实际的正确的评价才能减少风险。 评估主要步骤是： 1、双向选择合作伙伴 在租赁项目立项初期，企业应及多家租赁公司联系，了解租赁条件和费用，选择成本低、服务好、资信可靠的公司做合作伙伴。租赁公司则应选择其经济实力强，资信好，债务负担轻，有营销能力和还款能力企业做合作伙伴。只有双方在互相信任的基础上，才能对项目进 行实事求是评估鉴定。 2、项目初评 租赁公司根据企业提供的立项报告，项目建议书及其他相关资料，通过当面洽谈，摸清项目的基本情况，将调查数据及同类项目的经验数
据比较，进行简便估算，结合一般的感性认识对项目初评。若租赁公司认为项目可行，企业可以进一步编制可行性报告，办理项目审批手续。 3、实地考察 租赁项目通过初评后，租赁公司必须派人深入企业进行实地考全面了解企业的经营能力和生产能力及其相应的技术水平和管理水平的市场发展动态信息，了解项目所在地的工作环境和社会环境，财务状况，重要情况必须取得第一手资料。企业为了项目能获得通后的顺利运转，应给予真实的材料和积极的配合。 4、项目审批 租赁公司的项目审查部门对企业提供的各种资料和派出人员的实地考察报告，结合企业立项的可行性报告，从动态和静态，定性和定量，经济和非经济等多方面因素进行综合分析，全面评价项目的风险和可行性，决定项目的取舍，并确定给企业的风险利差。如果项目可行，风险在合理可控的范围内，即可编制项目评估报告，办理内部立项审批手续。 5、合同签约 项目被批准后，租赁公司接受企业的租赁项目委托，就可办理租赁物件购置手续，签定购货合同和租赁合同，合同的价格条款和租赁条件都不应脱离可行性报告的分析数据太远，否则对项目要重新评估。签约后项目评估的结论应作为项目的优化管理提供科学依据。 6、项目后管理
投资项目可行性分析报告范本 可行性报告 可行性报告的定义和主要内容： 可行性研究报告定义：可行性研究报告是从事一种经济活动（投资）之前，双方要从经 济、技术、生产、供销直到社会各种环境、法律等各种因素进行具体调查、研究、分析，确 定有利和不利的因素、项目是否可行，估计成功率大小、经济效益和社会效果程度，为决策 者和主管机关审批的上报文件。 主要内容： 1.总论，包括项目名称，利用外资方式，主办单位，主管部门，项目负责人，项目背景， 项目具备的条件等。 2.产品的生产与销售，包括产品名称、规格与性能、市场需求情况，生产规模的方案论 证，横向配套计划，产品国产化问题及销售方式、价格，内外销售比例等。 3.主要技术与设备的选择及其来源，包括采用技术、工艺、设备的比较选择，技术、设 备来源及其条件与责任。 4.选址定点方案，包括定点所具备条件（地理位置、气象、地质等自然条件，资源、能 源、交通等现有条件及其具备的发展条件等）、所定厂址的优缺点及最后之选定结论。 5.企业组织的设置与人员培训，包括组织机构与定员、人员投入计划与来源、培训计划 及要求。 6.环境保护内容。 7.资金概算及其来源，包括合资各方的投资比例、资本构成及资金投入计划。 8.项目实施的综合计划，包括项目实施进程及施工组织规划等。 9.经济指标的计算分析，包括静态的财务指标分析和敏感性分析、外汇平衡分析等。 10.综合评价结论。 另外，一份合格的可行性报告还应该有风险分析和财务分析，以及一些必要的文件。 给项目企业或项目开发者提供一个“项目是否满足CDM立项基本条件”的参考依据。其核心原则是该项目是否在经济和CDM国际规则上可行。一般来说仅仅是为项目企业提供 一个是否可行的方向，而不足以为项目企业搭建一个和潜在投资方对话的渠道。但无论如何，只有在完成可行性分析后，企业才能开展第二步工作-- 制作完成项目概念文件(PIN)。 （关键词：可行性研究，项目概念文件，建议书，减排量） 补充 怎样写可行性报告 不论是国企还是外企，在决定上一个新产品，一条新生产线，或者建一个新工厂时，总 要提交一份可行性报告供上级批准。 国企的可行性报告 本人曾经阅读过几份来自国企的可行性报告，但发现其目的和内容都与外企的可行性报 告有很大差别。先说其目的，国企的可行性报告是为了说服上级领导并得到相应的批准和支 持，并假定上级领导比他们自己更了解情况。而报告一旦被批准，上级领导就要承担相应的 责任。 目的上的差别自然导致内容上的差别。这里有几个主要的方面：一是国企的可行性报告 强调为什么要上这个项目，但忽视如何进行这个项目，似乎要等项目批准之后才去考虑具体 的实施方案和计划； 二是国企的可行性报告中宏观的、模糊的数据多，而微观的、具体的数据和信息少，如
XXXX有限公司项目投资可行性报告 枫泽投资管理有限公司 XX大区 二OXX年X月X日
本次报告撰写者： 项目经理：XXX 项目助理：XXX 大区基金投资部负责人意见： 本模板中列明的项目不得删减，只能注明：不适用（必须说明原因）、或者不存在此类情况、或者无法提供（必须说明原因）。 目录
引言 (2) 第一部分释义 (3) 第二部分项目概述 (4) 1 投资对象 (4) 2 投资亮点 (5) 第三部分报告正文 (6) 1 公司概况 (6) 2 公司团队 (11) 3 行业与市场 (12) 4 产品与业务 (14) 5 业务发展目标 (16) 6 盈利预测 (17) 第四部分主要问题汇总 (18) 第五部分投资建议 (19) 1 投资方案框架条款 (19) 2 投资回报估算及退出方式 (21) 3 投资风险评估及对策 (22) 4 投资建议 (22)
引言 受基金投资部指派，、组成项目小组，于年月日至年月日，对XX公司开展了为期天的尽职调查、投资分析、方案设计及企业谈判等工作，并在此基础上撰写了此份《项目投资可行性报告》（以下简称《可行性报告》）。 此外，枫泽投资增值服务部指派人员、（如会计师事务所人员参与尽调，明确事务所名称及参与人员，以及参与人员资质情况）和风险控制部也分别指派人员、共同参与此次尽职调查工作并撰写了相关的报告——《XX 公司尽职调查报告》（以下简称《尽职调查报告》）和《法律尽职调查报告》。这些报告将和本报告互为补充，共同为投资决策提供参考。
第一部分释义 在本报告中，除非文意另有所指，下列简称具有以下特定意义： 枫泽投资枫泽投资管理有限公司 新公司 增资基准日 硫化镍 工业废水 （将某些公司简称与专有名词、技术用语在此处进行解释，便于正文引用理解）
南京审计学院二级学院：工学院班级: 2011工程管理 1 班 项目评估课程设计题目：某小型化纤项目项目评估组别：第二组组长： XXX 任务：统筹全局并得出评估结论得分： 组员1姓名： XXX 任务：计算财务数据及成果整理得分：组员2姓名： XXX 任务：编制辅助报表和基本报表得分：组员1姓名： XXX 任务：计算财务指标及财务分析得分：组员5姓名： XXX 任务：不确定性分析和社会评价得分：组员2姓名： XXX 任务：财务分析及风险分析得分： 指导教师XXX 二0一四年五月
课程设计成果目录大纲 一、概述 (3) （一）项目概况 (3) （二）编制依据 (3) （三）计算期 (3) （四）固定资产投资 (3) （五）利息 (4) （六）流动资金 (4) （七）目标市场及产品售价 (4) （八）产销计划 (4) （九）其他参数 (4) 二、财务基础数据估算 (5) （一）总投资额估算 (5) （二）总成本费用 (6) （三）销售收入 (7) （四）税金及附加 (7) （五）利润 (7) 三、资金筹措 (8) （一）项目资本金 (8) （二）债务资金 (8) 四、基准收益率的确定 (8) 五、财务分析 (8) （一）计算财务效益指标 (8) （二）静态分析法进行财务评价 (9) （三）动态分析法进行财务评价 (9) （四）盈利能力及偿债能力分析 (9) （五）财务生存能力分析 (10) 六、不确定分析和风险分析 (10) （一）不确定性分析 (10) （二）风险分析 (11) 七、社会评价 (11) 八、评价结论 (12) 九、附表 (13) （一）附表1-1：投资计划与资金筹措表 (13) （二）附表1-2：总成本费用估算表 (14) （二）附表1-3：全部投资现金流量表 (15)
投资项目经济可行性分析 1、投资项目经济可行性分析的步骤和内容： （1）弄清市场需求和销售情况。包括需求量、需求品种等的预测。 （2）弄清项目建设条件。包括资金、原料、场地等条件。 （3）弄清技术工艺要求。包括设备供应、生产组织、环境等情况。 （4）投资数额估算。包括设备、厂房、运营资金、需求量等投资数额 注：在计算运营资金需求量时.应先计算出生产成本.然后按照资金周转所需时间来计算。 （5）资金来源渠道和筹借资金成本的比较分析。 （6）生产成本的计算。包括原材料、工资、动力燃料、管理费用、销售费用各项租金等。 （7）销售收入的预测。包括销售数量和销售价格。 （8）实现利税总额的计算。 （9）投资回收期的估算和项目生命周期的确定。 （10）折旧及上缴税金的估算。 注：通过项目在生命期内提取折旧.计入成本.来测算项目实现利润和上缴的税金。 （11）项目经济效益的总评价。 2、投资项目经济可行性分析的一般方法： 判断：预期未来投资收益是否大于当前投资支出.项目实施后是否能够在短期内收回全部投资。 （1）投资回收期：
也称投资收回期.以年或月计.是指一个项目投资通过项目盈利收回全部投资所需的时间。 （2）投资项目盈利率： 投资项目盈利率＝年平均新增利润/投资总额×100％ （3）贴现法：将投资项目未来逐年收益换算成现在的价值.和现在的投资支出相比较的方法。 V 0＝P n×（1＋i）--n 注：V 0：收益现值P n：未来某一年的收益i：换算比率.即贴现率 3、在考虑时间因素情况下的评价指标： （1）净现值：指投资项目在生命周期内变成现值后逐年的收益累计与总投资额之差。 注：一般要求的贴现率.净现值为正的项目都可接受.净现值越高的项目盈利能力越强。 （2）项目盈利系数：指项目盈利现值累计数与总投资额之比。 （3）内部收益率：指在投资项目净现值为0时的贴现率。 注：内部收益率大于企业要求的贴现率或利润率的所有投资项目.企业原则上都可以接 受.此时投资项目的净现值为正；从筹资角度讲.如果已知某一项目的内部收益率.
项目投资评估报告投资可行性报告分 析
项目投资评估报告 为合理评价公司项目投资的风险，利于公司获取更大收益，根据项目投资能力评价方法，结合公司经营情况，在积极增加公司销售收入，严格把控公司建设、营运成本及资金使用的基础上，我们对公司该项目的投资可行性进行了评价。 项目评估的基本程序 租赁项目的评估应与项目的立项同步进行，在评估过程中，不断的项目可行性和租赁条件对应调整，真正能科学的选择项目，给予切合实际的正确的评价才能减少风险。 评估主要步骤是： 1、双向选择合作伙伴 在租赁项目立项初期，企业应与多家租赁公司联系，了解租赁条件和费用，选择成本低、服务好、资信可靠的公司做合作伙伴。租赁公司则应选择其经济实力强，资信好，债务负担轻，有营销能力和还款能力企业做合作伙伴。只有双方在互相信任的基础上，才能对项目进 行实事求是评估鉴定。 2、项目初评 租赁公司根据企业提供的立项报告，项目建议书及其它相关资
料，经过当面洽谈，摸清项目的基本情况，将调查数据与同类项目的经验数据比较，进行简便估算，结合一般的感性认识对项目初评。若租赁公司认为项目可行，企业能够进一步编制可行性报告，办理项目审批手续。 3、实地考察 租赁项目经过初评后，租赁公司必须派人深入企业进行实地考全面了解企业的经营能力和生产能力及其相应的技术水平和管理水平的市场发展动态信息，了解项目所在地的工作环境和社会环境，财务状况，重要情况必须取得第一手资料。企业为了项目能获得通后的顺利运转，应给予真实的材料和积极的配合。 4、项目审批 租赁公司的项目审查部门对企业提供的各种资料和派出人员的实地考察报告，结合企业立项的可行性报告，从动态和静态，定性和定量，经济和非经济等多方面因素进行综合分析，全面评价项目的风险和可行性，决定项目的取舍，并确定给企业的风险利差。如果项目可行， 风险在合理可控的范围内，即可编制项目评估报告，办理内部立项审批手续。 5、合同签约 项目被批准后，租赁公司接受企业的租赁项目委托，就可办理租赁物件购置手续，签定购货合同和租赁合同，合同的价格条款和租赁条件都不应脱离可行性报告的分析数据太远，否则对项目要
投资项目评估报告 一、项目概况 1.项目名称：山西城利建材有限公司年产55000吨矿（岩）棉保温板生产线 2. 投资者基本情况 单位名称：山西城利建材股份有限公司 单位性质：民营企业 单位地址：山西大同市 本公司是一家主要从事矿（岩）棉及其系列产品生产、加工及销售的企业。 3. 项目背景及所处情况 项目承办单位名称：山西城利建材股份有限公司 建设地点：山西大同市 项目性质类型：建材项目 项目建设规模及内容：矿（岩）棉保温板：4万t/a 矿(岩)棉及其系列产品具有重量轻、保温隔热、吸声隔音、阻燃、耐高温、不腐不蛀等性能优异，是目前国内外普遍使用的保温隔热材料，广泛用于建筑和国民经济各个领域的保温隔热；矿(岩)棉制品报废后不污染环境，是一种“环境协调材料” 目前，用做保温、隔热的矿(岩)棉制品中，用量最大的产品为板状制品，其用量占矿(岩)棉总产量的一半以上，主要用于建筑物的墙体、屋面、隔断
保温，也用于冷库、设备、交通工具壳体保温隔热。 建筑在建造（包括使用的建筑材料消耗的能源和运输建筑材料消耗的能源）和使用过程中直接消耗的能源已占全社会总能耗的1/4以上，生活水平越高，能耗越大，发达国家由于生活舒适条件高，能耗超过40%，我国30%左右，建筑耗能已成为我国三大用能领域之一，建筑节能潜力巨大。 在建筑保温节能方面，我国与世界发达国家相比还有相当大的差距，例如，我国绝大多数采暖地区围护结构的热功能性都比气候相近的发达国家要差许多，外墙传热系数为他们的3.5-4.5倍，外窗为2-3倍，屋面为3-6倍。一方面，单位建筑面积的能耗还很高，欧美平均近50%，日本为57%，我国能源利用率还很低，仅为28%。另一方面，我国的可利用能源是极有限的，这已经引起了我国相关部门的高度重视。为此，国家出台了《工程建设标准强制性条文（房屋建筑部分）》、《公共机构节能条例》、《民用建筑节能条例》等诸多强制性法规，以加强建筑节能。 二、建设必要性评估 随着我国经济的发展，人民生活水平的提高，对居住条件要求也越来越高，我国建筑总能耗呈逐年增加的趋势，建筑节能任重道远。 建筑节能需要各种优质、高效、价廉的节能建筑材料作为支撑，矿(岩)棉及其制品特别是保温板，是目前最理想的建筑保温材料之一。世界各国在建筑中采用了大量的新型建筑材料，国内外的实践证明，用轻质、高强、大块、复合的新型建筑材料建造的框架式和内浇外挂式的房屋，至少可使其建筑的综合能耗下降50%、有效使用面积增加10%、房屋基础费用及建材运输量
投资项目可行性评估报告基本格式与内容 第一部分目录 第二部分报告摘要（参考格式） ××项目法人名称 ××投资项目名称 投资项目评估报告书摘要 中财国政（北京）资产评估有限公司接受××公司（项目法人名称）的委托，对其拟投资建设（运营）的××投资项目（投资项目名称）进行了项目可行性评估，本机构依据国家发展与改革委员会、建设部2006年联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）以及其他有关法律、行政法规、规章，经过到项目所在地现场考察，行业及市场调研，项目数据分析，专家会审等项目评估专业程序，完成了项目评估工作，现将项目可行性评估报告结果摘要如下： 一、摘要说明本项目是否符合国家产业政策和行业“十一五”规划，属于《外商投资产业指导目录》中“鼓励、限制或者严禁项目”中那一类项目。 二、摘要说明本项目所在行业现状及市场前景如何。 三、摘要说明本项目实施的各项投资要素及生产资源是否具备。 四、摘要说明本项目财务数据分析的各项结果。 五、摘要说明本项目投资的各类风险。 六、摘要说明本项目是否可行？并提出项目实施的合理化建议。 本项目评估机构依照诚实、尽职的原则编制本报告，但不保证报告所列经济技术指标一定实现，也不保证投资人必然不亏损。投资有风险，投资人在投资本项目前，应认真阅读本报告，特别是其“风险”部分。而且本机构建议，投资人在投资本项目前，应尽量对本项目的市场、竞争、基础设施、技术、管理、供应商、风险、法律事务、项目法人素质等内容进行深入调查。 中财国政（北京）资产评估有限公司 二00八年月日 第三部分正文 绪言
一、项目评估要素 1、评估项目名称 2、项目法人名称 3、项目评估委托方 4、项目评估目的 5、项目评估原则 1）客观、科学、公正的原则； 2）综合评价、比较择优的原则； 3）投入与产出、收益与风险相匹配的原则； 4）定量分析与定性分析相结合的原则； 5）技术分析和经济分析相结合的原则； 6）微观效益分析与宏观效益分析相结合的原则。 5、项目评估依据 1）国家发展与改革委员会、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）； 2）××单位编制的《建设项目可行性研究报告》； 3）相关行业财务评价数据 4）评估咨询人员市场调研结果 6、项目评估程序 计划准备阶段 1）、接洽项目评估业务，签订项目评估业务委托约定书，明确项目评估内容和评估 目的等评估合同基本要约； 2）、收取50%的评估费用； 3）针对项目个案，组成不同级别的项目评估小组； 4）、制订项目评估工作方案和实施计划； 5）、向客户布置项目评估数据资料提交清单（见附件二）； 现场考察阶段 1）、项目评估小组到项目现场进行考察，充分了解项目组织和项目基本情况，
Screen and evaluate the results within a certain period, analyze the deficiencies, learn from them and form Countermeasures. 姓名：___________________ 单位：___________________ 时间：___________________ 项目投资可行性研究报告
编号：FS-DY-31447 项目投资可行性研究报告 第一部分投资项目总论 总论作为可行性报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。 第二部分投资项目建设可行性 第三部分投资项目市场需求分析 市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。 第四部分投资项目产品规划方案 第五部分投资项目建设地与土建总规
第六部分投资项目环保、节能与劳动安全方案 在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。 第七部分投资项目组织和劳动定员 在可行性报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。 第八部分投资项目实施进度安排 项目实施时期的进度安排是可行性报告中的一个重要组成部分。项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时期，这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，
项目评估报告范文 一、项目开发背景 为加强行政、事业单位的财政资金归口管理，农行德江县支行在上级行的指导帮助下，实行上下联动公关，大力拓展机构类法人大客户，经德江县委、政府多次协调研究，决定于二○○五年一月一日正式起动运行社保工作，将养老、医疗、失业、工伤、生育五大保险全部纳入该局核算，对这些资金进行集中管理，有利于社会的保障与稳定，更有利于公共的财政体系建设， 新成立的德江县社保局因涉及的单位与个人较多，资金规模较为可观而成为各家金融机构的竞争热点，农行德江县支行在上级行的大力帮助下，在本行领导的亲自关公下，争取到了县委、政府的同意，将该局的所有账户开设在我行，从而赢得了项目的合作权。 二、项目基本情况 1、德江县社保局的管理范围 德江县社保局是德江县财政局下属的二级局，负责对德江县所有行政、企事业单位的养老、医疗、失业、工伤、生育实施集中核算、集中计发。并为每一统管单位建立内部账户，分户核算管理。 2、集中资金的范围和预测资金量 德江县社保局只在一家国有商业银行开设一个银行存款账户，集中核算单位、个人的养老金、医疗金等资金均要纳入一家银行的帐户内进行统一管理，且由代理银行统一代发。其集中养老金、医疗金、失业金等资金流量约500万元，留存金融部门资金月均300万元；代发单位、个人“三金”，总人数为5000人，“三金”支出总额为500万元，留存金融部门资金逐月累计年末可望达1500--2000万元。 3、项目建设安排 德江县社保局计划把县直行政、企事业单位一次性集中起动，所有前期工作均已到位，现仅欠一部分办公设备（附后表）。 三、农行争取社保局账户的重要性 近几年，虽然我行存款总量与增量的市场份额均在本地区金融同业排名第一，但是我行经营资金超负荷运转的状况仍然没有得到根本地解决，组织存款工作仍是 我行的工作中心与重点，作为经济不发达的德江县来说，财政性存款及行业系统资金在市场存款总量中占着十分重要和举足轻重的作用，因此，争取德江县社保局账户对于我行组织存款、带动中间业务的发展具有长远的重要意义。 第一、缓解存贷比例高、资金负荷重的矛盾。截至2003年末，我行各项贷款总额亿元，各项存款总额仅亿元，贷差 亿元，存贷比例达％，向上级行借款亿元，因存款组织不足，每年均向上级行借款，严重制约我行扭亏与消化历史包袱的进程。 第二、保住存款市场份额并有效拉动存款增长。因地区经济落后及国家国企改革，公司客户除烟草行业外已屈指可数，较好的电信、移动因财务一体化实行收支两条线管理后滞留地区存款较少，企业存款难以有效增长，而今年我行储蓄、机构存款增长 亿元，占我行存款增量的 ％，因此，社保局账户及代发“三金”业务能拉动我行储蓄、机构存款的稳定增长。否则，丢掉这一关键账户就意味我行失去一个大系统客户。 第三、改变账户归属的历史原因造成我行机构客户存款有效增长不足的现状。因计划经济体制下国家专业银行按行业分工及未抓住80年代账户清理的商机，导致我行占有的行政事业、机关团体客户账户市场份额低的现状，严重制约机构存款的有效增长，现在如果能将
. XXXX有限公司 项目投资可行性报告 枫泽投资管理有限公司 XX 大区 二 OXX 年 X 月X 日
. 本次报告撰写者： 项目经理： XXX 项目助理： XXX 大区基金投资部负责人意见： 本模板中列明的项目不得删减，只能注明：不适用（必须说明原因）、或者不存在此类情况、或者无法提供（必须说明原因）。 目录
引言.......................................................................................... (2) 第一部分释 义 ......................................................................................... . (3) 第二部分项目概 述 ......................................................................................... (4) 1 投资对 象...................................................................................................... (4) 2 投资亮 点...................................................................................................... (5) 第三部分报告正 文 ......................................................................................... (6) 1 公司概 况...................................................................................................... (6) 2 公司团 队...................................................................................................... (11) 3 行业与市 场...................................................................................................... (12) 4 产品与业 务...................................................................................................... (14) 5 业务发展目 标...................................................................................................... (16) 6 盈利预 测...................................................................................................... (17) 第四部分主要问题汇总 (18) 第五部分投资建 议 ......................................................................................... . (19) 1 投资方案框架条 款...................................................................................................... (19) 2 投资回报估算及退出方 式.................................................................................................... 21 3 投资风险评估及对 策...................................................................................................... (22) 4 投资建 议...................................................................................................... (22)
凤凰国际可行性分析.doc 凤凰国际可行性分析 一、项目概况 凤凰国际位于市中心区――城区西侧的振华街，北至市教育学院，南至新开西二路，东至育才南街，与新世纪小区隔街相望。南北长226米，东西宽度126米，共占地26101平方米（不包括尚未取得的土地），整个项目地块基本呈一长方形，布局规整。 规划指标
二、投资分析概述 1、投资分析的目的 本案投资分析的目的是在对住宅市场和本案所在区域市场详细调查研究的基础上，结合本案的初步规划方案及产品定位，对项目的社会、经济效益进行评估，判断项目经济上的可行性，以合理有效地利用资金，取 得较高的经济和社会效益。 2、投资分析的依据 ●市场调研及定位部分确定的相关指标，如项目产品定位、价格、 销售计划等； ●本项目的规划设计方案及相关经济技术指标； ●项目开发建设方案（项目开发周期，资金投入情况）； ●行业一般获利能力； ●国家及有关建筑工程技术方面的标准、规、指标等资料； ●土地、城市建设、房管部门规定的有关税费标准。 3、投资分析的条件和围 条件：本报告按照全部资金来源为自有资金的情况进行计算，不考虑自有资金的机会成本。 围：本报告研究的围主要侧重于项目的成本测算和简单财务效益指标等容。
三、建设方案 1、方案设想 ●总体设想 本项目的开发建设应充分考虑区域市场的特点及发展商自身情况，汲取其他项目的成功经验，以较高的性能价格比吸引客户，树立物业的品牌形象。 ●建设经营期 本项目开发建设经营期为3年，即2004.2年—2007.2年。 ●开发方案 本项目以滚动开发方式，建设工期为24个月； ●销售进度方案 于开工6个月后（2004年8月）开始正式销售，销售周期为20-21个月，住宅结构封顶前，完成销售总住宅面积的35%（约38500平方米），住宅交付使用时，完成销售总住宅面积的40-45%（约44000-49500平方米）。
项目评估报告范文 xxx： 一、概况 （一）企业概况 ××制药厂隶属于××省医药管理局，是××省医药工业重点企业之一。该厂位于××市西郊，全厂占地面积××万平方米，建筑面积××万平方米，现有固定资产原值×××万元，净值×××万元。有七个生产车间，一个辅助车间。现有职工1890人，其中各类专业技术人员491人，占职工总数的26％，技术力量雄厚。为了开发新产品，使企业更具竞争力，他们还建立了一个具有较先进的仪器设备的药物研究所，并与十几家科研单位、大专院校建立了科研协作关系。该厂近年来有了较大发展，目前生产的品种有片剂、针剂、栓剂、抗生素原料药、琥乙红霉素等100多个品种和规格，19××年产值已达×××万元，比上年提高10．2％，实现利税××万元，比上年增长119％。产品品种、产值、产量、销售收入等八项指标均创历史最好水平，是省效益十佳单位之一。预计今年的利税总额将达到×××万元。该厂目前有六种产品被评为省优产品，产品已行销全国28个省、市、自治区，并有部分出口。企业资产负债情况见下表。表格（略）。 （二）项目概况 ××制药厂发展抗生素新品种项目的主要品种为克菌灵原料药，并利用原有针剂车间加工针剂。克菌灵主要用于各种敏感菌所致的各种感染，如肺炎、支气管炎等。其优点是疗效高、用量小、分布广、在体内维持时间长、无交叉耐药性、毒性低、副作用小。该药属国内新开发产品，具有较强的生命力。19××年×月×日，××省医药管理局以×药计字第×号文批复了“关于对××制药厂发展抗生素新品种项目建设书”的报告（见附件）。19××年×月×日以×药计字第×号文批复了由××市经委主持审查并通过的项目可行性研究报告。目前，