成本会计（CO）
1、成本控制范围：用于在企业范围内成本核算信息的统一规划和控制。在SAP
系统提供的成本控制范围内，可以方便地对其责任中心的成本核算信息使用相同的方法进行统一计划、记录和任意分组统计。
成本要素：在SAP系统中主要有初级成本要素和次级成本要素这两大类成本要素，初级成本要素源于会计科目表。
2、初级成本要素:
每一个初级成本要素都对应一个总帐损益类帐户
输入源自于公司外部的直接成本-所有损益类帐户的财务数据都要通过初级成本要素输入到成本中心。
3、次级成本要素是会计科目表中所没有的，只会在管理会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转。每一个次级成本要素都只在CO内部起作用而不影响FI 过帐，主要用于成本分配，结转中使用。
次级成本要素有多种类型, 其中一种次级成本要素(43)会与作业类型相联系,另外一种用于作业分摊（42）。
4、成本中心：成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体接收者。创建成本中心主数据时必须将每个成本中心分配给标准层次结构的某个节点，标准层次结构反映了成本中心与成本中心、成本中心与成本中心组、成本中心组与成本中心组之间的关系。标准层次结构中的每个节点代表一个成本中心组，当然除了标准层次结构中的成本中心组之外，还可根据业务需求在标准层次之外自己定义需要的成本中心组。
5、内部订单：内部订单用于计划、收集、监视和结算在公司内部进行的特定操作或任务。
内部订单可用于不同的目的。这种功能分类反映在不同的订单类型中，其属性定义了在系统中处理订单的方式。SAP系统内内部定单分为两类：实际定单和
统计性定单。统计性定单, 例如用项目内部订单来管理在建工程,在月末无须结转成本。
6、内部订单的常规类型包括：
间接费用订单：费用订单用于归集特殊事件和临时项目成本的对象。费用订单主数据创建的同时可以维护结算规则，也可于费用订单结算前维护结算规则。费用订单分统计性费用订单和真实费用订单。若是统计性费用订单则不用维护订单结
算规则，因为统计性费用订单只用于报表分析的用途。
投资订单；用于监视在固定资产生产过程中发生的成本，如建造存储设施。
7、内部订单主数据：内部订单主记录有几个不同的部分，每个中包含有带预定义字段组的标签页。可以在“自定义”中更改标签页的标题，还可以单独地将字段分配给标签页。标准的订单主记录数据布局具有下列标签页：
分配(包含机构分配，如公司代码、业务部门、利润中心等)
控制(包括订单状态信息、订单货币、统计订单指示器等)
期末结算(包含计算间接费用的成本核算表单名、结算参数等)
一般数据(包含申请人、责任人等)
投资(在上面的示意图中没有显示。包含资产投资订单所需的参数)
8、作业类型：作业类型代表由成本中心生产输出的一些形式。作业类型的通用例子包括劳动小时数或机器时间的分钟数。作业类型用于根据所进行的作业单位数从发送方成本中心向另一CO对象（如成本中心、内部订单、生产订单等等）分配成本。单元价格用于评估作业数量。作业类型分配的优点是将数量和价值流组和在一起。所要求的作业数量在工艺流程中指定，这给产品成本计划中和成本对象上提供了详细的成本控制信息
9、作业价格：定义成本中心提供服务和执行功能的性质, 用来把成本分配到其他的成本中心。例如一类工时工资为50元/小时。
可以利用成本中心的实际成本或计划成本自动计算作业类型的价格，成本和作业计划完成后，系统通过将计划成本除以计划的作业输出数量计算作业工资。
10、统计指标：统计指标定义一些适用于成本中心、利润中心、内部定单或过程的可测量值。示例包括成本中心的雇员总数、长途电话的分钟数、“事务”成本中心中进行车辆维修的雇员数等等。
11、利润中心：简单来说利润中心可以是任意一个盈利单位, 处于成本中心的上层
利润中心的设计可以考虑以下几个方面:
地理划分(地点, 位置)
产品类别划分(产品组, 产品线)
业务类型划分(生产, 销售, 研发)
需要考核收入, 成本和费用的单位, 通常设为利润中心
12、费用分摊：成本/费用从辅助成本中心分配到对该成本/费用实际负责的成本中心。?SAP 调整和分摊功能中包括多种分配原则，可以是固定比例,变动比例,
作业类型或关键统计指标等多种方式。
13、成本中心费用计划：指按成本中心、成本要素的计划。可以作为考核的指标，在月底可以生成按成本中心、成本要素的计划额和实际额的比较报表。成本中心计划与“成本对象控制”集成，则必须能够将间接费用管理成本传递到产品成本控制。因为成本对象（如生产订单）不能是分配或评估的接收方，间接费用附加费用和作业类型分配可用于完成从间接费用管理到成本的转帐。
14、成本中心作业量计划：按成本中心、作业类型制定作业数量计划。作为计算作业价格的基础数据。
15、物料主数据：物料主数据描述物料的基本信息，以及物料管理、采购、销售、成本、会计等详细信息。其中物料管理、成本、会计视图和成本核算相关。
会计视图包括：物料评估，物料价格，和科目确定等信息。
成本视图包括：物料成本核算的相关参数，例如成本核算所需的物料清单（BOM），工艺路线等信息。
16、物料清单（BOM）：是组成产品或装配的一个完整且正式的结构化组件清单。该清单包含每个组件的对象号、数量以及尺寸单位。这些组件成为BOM项目。BOM可以包括有自己BOM的物料。
在R/3中，物料清单是在PP模块中创建的。它们用于“产品成本计划”，以便在创建产品成本估算时计算特定产品所要求的物料成本。
17、工艺路线：列出制造一件产品所需要的特定步骤。这些步骤称为工序。工艺路线为每个工序指定下列内容：
1.执行工序的工作中心；用于计算日期、能力和生产成本的缺省值；工序的成本是否考虑进成本估算中；执行一个工序所需要的物料组件
2.系统根据工作中的公式计算所使用作业的数量和工艺路线工序中的缺省值。作业由链接到执行工序的工作中心的成本中心来提供。当计算工序的成本时，使用成本中心中的作业价格来评估作业。
18、产品成本核算：指在每个会计核算期间结束时进行的一系列任务，包括计算可应用的间接费用成本、在制品计算（WIP）、差额计算和结算（将信息传递到“财务会计”、“利润中心会计”）。
物料（MM）
1、主数据：主数据是企业运作过程中必须或经常使用的基本数据，长期存储在数据库中，它们集中存储并且可以在各级组织结构上维护和使用。比如：物料主数据、供应商主数据、采购信息记录、货源清单等。
2、物料类型：将具有同一基本属性的物料集合起来并归纳为同一物料类型，物料类型能够决定此类物料的财务和仓库管理特性，决定此物料主数据的屏幕显示、号码分配等。
3、计划订单：是一个内部的文件，
不会被用于公司外部。它纯粹是从MRP发出的物料需求建议，包含物料到达的时间和将收货的数量。它被用于需求的转换并可以在任何时候被修改，计划订单在内部生产情况下将被转换为生产订单，
从外部采购时被转换为采购申请。
4、采购申请：定义了对物料或服务的需要。它具有下列特征：1.它是标识物料或服务的主要方法，物料或服务必须到公司外采购。2.
它授权采购部门在指定的时间内按指定的数量采购物料。3. 它是内部凭证，不能在公司外使用。
5、询价单(RFQ)：是向供应商发出的一个邀请，希望他提供一个报价，标注物料供应或提供服务的条款和条件(尤其是价格)。
6、报价单：包含了供应商为询价单中的物料或服务提供的价格和条件。在系统中，询价单和报价是相同的凭证。你可以在原来的询价单中输入供应商的价格和条件。
7、采购订单：表示对与供应商进行采购业务的正式的和最终的确认。它标明了：供应商
、要订购的物料或服务、数量、价格、供货日期和供货条款、支付条款。此外，采购订单确定订购的物料是存入库存还是在收货时就直接被消耗。
8、发票校验：按内容、价格、计算进行发票正确性检查，参照采购订单或收货单很重要。一张发票过帐时，系统在供货商帐中创建一个未清项目，然后由财政会计在支付中结清。
9、收货：在作收货处理时，所有相关数据是从采购订单中得到的。系统根据交货数量更新库存数量。库存价值的更新通过自动科目定义来实现。
10、SAP中的物料状态：在SAP中通过不同的物料状态来区分该物料是否可用，主要有“非限制状态”、“检验状态”、“冻结状态”。系统可对不同状态下的库存进行管理。
生产（PP）
1、物料主数据：描述物料设计、生产、销售、采购、库存、成本核算等基本状况的长期有效的数据
2、PDM：产品数据管理系统
3、BOM:物料清单,描述组成一个产品或装配的完整、正式的零部件结构清单。该清单包括每个零部件的项目号、数量和计量单位。
设计BOM:设计物料时使用的BOM。
4、生产BOM:生产物料时使用的BOM,可以和设计BOM相同,也可以不同。工序：加工过程中的一步操作。工艺路线：描述生产一个产品或半成品的各道工序及其顺序。
5、工时定额:实现每道工序的计划时间。
6、工作中心：在SAP系统中工序实施的场所,可以是生产设备、班组、人员。工作中心同时是计划下达，能力核算，成本核算的基本单位。作业类型:
分配给工序操作的相应成本中心中设定的类型,例如直接人工、设备时间。
7、长期计划模拟:在SAP系统中对模拟的需求做计划,以考察产能供需是否均衡,产出期是否能保证.计划结果存在生产版本中,可以设计多个模拟方案,存于多个生产版本中.
8、额外需求：不是来自销售合同的不需要经过设计的物料需求。
9、借用件：指系统中存在完整的主数据,可以直接用于新产品的部件的物料。
10、关键件：生产周期长、加工复杂、占用资源多、需要单独安排生产计划的部件。
11、MPS：主生产计划,在对全部产品运行物料需求计划之前,对关键件单独运行生产计划,以确保关键件的产出期.
12、MRP：物料需求计划,按照BOM、零部件采购或加工时间、及产品的最终产出期,计算出所有相关零部件的采购或加工的起始时间与数量,形成相应的计划订单的过程.
13、计划订单:系统MRP/MPS运行以后产生的相关零部件的采购或加工的计划,包括物料号、数量、及日期等信息.
14、生产订单:在SAP系统中,自制件的计划订单需要转成生产订单,才能开始生产.
生产订单的内容包括物料号、数量、日期、工艺路线、分配到每道工序的物料号及数量.
15、销售订单：各分公司对客户实行执行的要货处理，系统中以销售订单这种单据载体跟踪该客户每一笔要货情况和全程处理情况。同时销售订单还包含部分原工号管理的信息。
16、工序外协：将某道工序转移到其它公司执行。
17、全工序外协:订单涉及的全部工序都需要外协。工艺外协：因自身没有制造技能而将某个零部件或某道工序拿到其他公司制造。
18、不合格品：未满足要求的毛坯件、零部件、半成品、外协件和整机产品。
19、返修品：经过纠正，虽未满足原规定要求，但能满足预期用途的不合格品。
20、返工品：经过采取措施，使不合格品达到符合要求的产品。
21、回用品：未经过纠正，虽未满足原规定要求，但能满足预期用途的不合格品。
22、废品：不满足原规定要求和预期使用要求的产品。
销售（SD）
1、主数据：主数据是企业运作过程中必须或经常使用的基本数据，长期存储在数据库中，它们集中存储并且可以在各级组织结构上维护和使用。比如：物料主数据、客户主数据等。
2、流程数据：流程数据主要是指某次营销业务流程中涉及的相关合同、订单、发货、发票、回款等数据。
3、单据类型：在SAP中把合同、订单、交货单、发票根据不同的业务需求都分为不同的类型，分别称为合同类型、订单类型等。
4、销售组织：一个公司根据其销售需要，建立的一个组织单位，它的职责是管理和组织物料销售和服务
5、分销渠道：一个公司销售产品的渠道，比方：批发，零售等
6、产品组：对需销售的产品和服务进行分类
7、销售区域：SAP中把销售组织、分销渠道、产品组的一个组合称为销售区域
8、销售办公室：对销售业务在实际管理上的一种划分，主要用于统计
9、销售组：比销售办公室更细的一个划分方式
10、发运点：销售发货时的发出地点
11、发货工厂：货物的发出工厂（一般说来，发货工厂就是生产工厂）
内容财务会计（FI）
1. 总帐科目主数据：
业务交易需要通过帐户进行记录和管理。R/3中需要为每一个帐户创建主记录，它包括控制业务交易的输入和数据处理的信息。
2.会计科目表：
是R/3系统中所有总帐科目主记录的列表，可以为一个或多个公司代码使用。会计科目表中，每一个科目主记录均包含科目号、科目名称和控制信息三个组成部分。
在FI中，可以在一个集团范围内根据需要设置多套会计科目表，如果不同的公司代码从事不同的行业，或处于不同的国家，或有不同的结构，公司规模等，可以根据需要对会计科目表进行分类，设置多套会计科目表。但是，如果不需要对会计科目表进行分类，不同的公司代码也可以使用同一套会计科目表。
在系统中，必须为每一个公司代码分配一套会计科目表。因此，对一集团公司来讲，需要至少一套会计科目表。
3.总帐科目主数据的层次：
总帐科目主数据分为两个层次：
a) 会计科目表层：
会计科目表可以为一个或多个公司代码使用。这一层次包括适用于所有使用该会计科目表的公司代码的主记录的信息。
b) 公司代码层：
该层次包括适用于一个公司代码的会计科目的特有信息。它因公司代码的不同而不同。
会计科目可以分两个层次分别维护，也可以集中维护。
4.会计科目的分类：
R/3中，将会计科目分为两大类：资产负债类和损益类。资产负债类对应于我们原有的资产类、负债类、权益类三类科目，损益类对应于原有的成本类和损益类两类科目。
损益类帐户的特征：
在会计科目表中创建损益类科目之前，需要确定损益结转入的留存收益科目。系统设计了一
特殊程序将损益类帐户的损益金额自动结转入该科目。因此，必须在系统中定义留存收益科目的号码。
每一个损益类科目都需要分配给一个留存收益科目。
5.排序码：
在会计凭证的供应商行项目中，系统对‘定位’字段的缺省值。也决定供应商行项目的排列顺序。如果该供应商主要发生与采购订单有关的业务，一般选择014-采购订单号+行项目号，其它情况选择记帐日期+凭证号。
6.帐户组：
为简化会计科目的创建，避免错误，确定录入会计科目的屏幕和科目号区间，对科目进行的分组称做帐户组。帐户组针对每一套会计科目表进行定义，确定会计科目所需的字段状态。
当创建会计科目表中的一条主记录时，必须指明一个帐户组。
7.字段状态组：
根据业务需要，将生成会计凭证所需的字段状态（可选、必录或隐去）进行分组，称做字段状态组。在总帐科目主记录中，需要将字段状态组分配给每一个总帐科目。
8.统驭帐户：
是财务会计中的概念。是指明细帐户（例如客户明细帐、供应商明细帐、资产明细帐）发生的交易自动更新入总帐的总帐帐户。主要有客户统驭帐、供应商统驭帐和资产统驭帐三类。
9.未清项管理：
指一个帐户的项目可被该帐户的其他项目结清或核销掉。在清帐或核销过程中涉及到的项目的合计金额必定为零。因此该帐户的余额总是等于未清掉的项目的合计金额。
10.行项目及行项目显示：
c) 行项目：
一个凭证中的独立项目，即一个凭证项，该项目应包括金额，科目号，借方或贷方，以及由业务交易决定的应记帐的其他相关信息。
d) 行项目显示：
一个或多个帐户的行项目的显示。进行行项目显示的前提是该类帐户应以行项目显示方式进行管理。对于客户或供应商帐户来讲，是预先设定的，对于总帐帐户来讲，它必须在帐户的
主记录中设定。
11.自动过帐
系统中，某些业务是自动生成记帐凭证，自动记帐的。例如：存货的出入库业务、增值税的销项税和进项税等。某一科目是否为自动过帐，是在帐户主记录中设定的。
12.参考凭证：
是用来过帐到会计凭证的一种参考性质的凭证,使用它可以实现快速录入,会计凭证或样本凭证能被用作参考凭证使用
13.凭证类型:
由两位英文字母组成,是凭证的分类，控制凭证的整体信息,如:凭证编号、帐户类型等等。14.记帐码:
由两位阿拉伯字符组成,控制凭证输入的行项目,如:帐户类型、借方过帐或者贷方过帐、录入的屏幕布局等等。15.行项目：
在一个简单的项目中反映凭证的信息，是凭证的一部分。通常情况下包含金额、记帐码、帐户、借贷方等等。
16.特别总帐标志：
以应付为例，为了实现对一个供应商同时进行应付帐款、预付帐款、应付票据等核算，将应付帐款作为该供应商的基本统驭科目，其他统驭科目通过不同的特别总帐标志区分出来。
17.折旧范围：
a)
折旧范围使基于不同目的（如帐面折旧、成本核算折旧等）计算资产的并行估价成为可能，根据折旧范围制定各项资产的所有必要折旧期限和折旧价值。由于系统对允许定义的折旧范围没有限制，因此平行估价也将是无限期的。
b) 可将单独折旧范围的资产负债表价值和折旧价值记入其财务会计中的自有帐户。
c) 每个公司代码至少需要一个折旧范围用以记录帐面价值。
18.资产分类：
a) 资产在创建时分配到一个资产类别中。
b) 资产分类提供科目确定。
c) 资产号码范围附加到资产分类中。
资产屏幕显示在资产分类等级中定义。
19.内部定单：
区别与普通的采购、销售订单，是在公司内部中使用的虚拟概念的订单。一般存在于管理会计中，作用主要是用来归结费用。
20.资本投资内部订单：
内部订单的一种。区别与其他归结间接费用的内部定单，一般在拟定固定资产年度计划时使用。一张资本投资内部定单即对应相应部门的年度固定资产购置预算，订单额即为预算额。
21.订单类型：
在系统内预先设定的订单种类的名称。不同的订单分别对应于各自的定单类型。定单类型控制定单的字段状态、编码范围、编码的规则、定单状态的设置等信息。
22.采购订单：
是向供应商下单进货的正式单据。是SAP系统采购模块的重要单据之一。采购订单包含抬头和行项目，抬头信息包括供应商、采购组织、采购组等对整张订单生效的信息，行项目包含采购商品的明细，包括采购商品代码、采购数量、价格、收货的地点和库存地等。一张采购订单可以包含任意多的行项目。
23.采购申请：
采购商品的申请，主要用于公司内部，是一种非正式的采购单据。采购申请包含抬头和行项目，抬头包含申请类型等，行项目包含采购的商品编号、采购数量等，不包含采购的供应商和采购价格信息，在将采购申请转为采购订单的时候，需要制定供应商及采购价格。
24.根据采购订单收货：
针对采购订单进行收货。收货的时候，系统会将采购订单的信息进行调用，与订单不一致的信息无法进行系统内的收货过账。
25.收货过账：
收货的系统体现，正常收货过账会产生会计凭证。会计凭证对应于帐务处理，自动产生。固定资产收货不产生会计凭证。
26.资本化：
资本化是指固定资产购置的记帐日期。一般无须手工输入，可由记帐业务自动带出。
MRP区域功能测试 1.MRP区域 (2) 1.1 MRP区域概述 (2) 1.2“库存地点级”MRP区域 (3) 1.2.1“库存地点级”MRP区域后台配置 (4) 1.2.2“库存地点级”MRP区域主数据设置 (9) 1.2.3“库存地点级”MRP区域运行结果 (15) 1.3“外协供应商”MRP区域 (18) 1.3.1“外协供应商”MRP区域后台配置 (18) 1.3.2“外协供应商”MRP区域主数据设置 (21) 1.3.3“外协供应商”MRP区域运行结果 (25)
1.MRP区域 1.1 MRP区域概述 MRP区域定义： 从名称上解释即执行MRP的范围；这个概念在SAP系统中是天然存在的，并非由于人为配置才产生的。在默认情况下，SAP系统中的每一个工厂（Plant）就是一个MRP区域；假设在系统中配置了三个工厂，那么就代表了系统中已经存在有三个MRP区域。MRP区域的作用： 通俗地讲，可以将每个MRP区域看成是一个需要自给自足、新陈代谢的小社会。比如在默认情况下，将每个工厂作为是一个小社会。工厂与工厂之间需求和供给都是隔离开来的；每一个需求，如计划独立需求，销售订单需求必须指明到工厂一级，而在MRP运行时，每个工厂进行独立运行，各自计算需求与供给。假设1101工厂有一笔2000kg的需求，那么1101工厂就会用生产或者采购的方法来满足这笔需求；而此时，1105工厂一张2000kg的生产订单是不能满足1101工厂的需求，只有当1101工厂内部产生库存转移预留，将1105工厂2000kg产品转移到1101工厂下，这个需求才算满足；以上所讲的是工厂之间分别计算的问题。在默认情况下，MRP只考虑将每个工厂各自的供给各自的需求，这就是MRP 区域的作用。此外，可用性检查也之能在MRP区域内部进行。在默认状态下，1105工厂的库存显然满足不了1101工厂的需求，1101工厂执行可用性检查时，1105工厂的库存、生产能力都不被考虑在内。 除了工厂之间的关系，还有工厂内部的各种关系。一个工厂内部可能存在多条生产线，对应于多个库存地点。在默认状态下，MRP区域处于工厂级别；则系统在进行MRP运算时，并不对不同的生产线进行区分对待。假设这里有10000kg的需求，那么这个需求就可
成本会计（CO） 1、成本控制范围：用于在企业范围内成本核算信息的统一规划和控制。在SAP 系统提供的成本控制范围内，可以方便地对其责任中心的成本核算信息使用相同的方法进行统一计划、记录和任意分组统计。 成本要素：在SAP系统中主要有初级成本要素和次级成本要素这两大类成本要素，初级成本要素源于会计科目表。 2、初级成本要素: 每一个初级成本要素都对应一个总帐损益类帐户 输入源自于公司外部的直接成本-所有损益类帐户的财务数据都要通过初级成本要素输入到成本中心。 3、次级成本要素是会计科目表中所没有的，只会在管理会计中使用，一般用于费用分摊和作业的结转。每一个次级成本要素都只在CO内部起作用而不影响FI 过帐，主要用于成本分配，结转中使用。 次级成本要素有多种类型, 其中一种次级成本要素(43)会与作业类型相联系,另外一种用于作业分摊（42）。 4、成本中心：成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体接收者。创建成本中心主数据时必须将每个成本中心分配给标准层次结构的某个节点，标准层次结构反映了成本中心与成本中心、成本中心与成本中心组、成本中心组与成本中心组之间的关系。标准层次结构中的每个节点代表一个成本中心组，当然除了标准层次结构中的成本中心组之外，还可根据业务需求在标准层次之外自己定义需要的成本中心组。 5、内部订单：内部订单用于计划、收集、监视和结算在公司内部进行的特定操作或任务。 内部订单可用于不同的目的。这种功能分类反映在不同的订单类型中，其属性定义了在系统中处理订单的方式。SAP系统内内部定单分为两类：实际定单和 统计性定单。统计性定单, 例如用项目内部订单来管理在建工程,在月末无须结转成本。 6、内部订单的常规类型包括： 间接费用订单：费用订单用于归集特殊事件和临时项目成本的对象。费用订单主数据创建的同时可以维护结算规则，也可于费用订单结算前维护结算规则。费用订单分统计性费用订单和真实费用订单。若是统计性费用订单则不用维护订单结
SAP自学系列 FI-CO基本概念详解 每一个SAP从业者都对这些概念不陌生，理解透了这些概念，对SAP的业务体系构架才能有明确地认识。 1、集团(client)的概念：是SAP中的最高等级；每一个集团建立主数据库. 2、公司(Company)：能够产生法定财务报表的组织单元；财务报表是在公司级别上建立合并的；一个公司可以包含一个或者多个公司代码。 3、公司代码(Company Code)：一个必须的企业结构；一个独立核算的会计主体；是一个能够进行会计核算的最小组织单元。资产负载表和损益表是建立在公司代码级别上的。 4、业务范围(Bussiness Area)：用于做内部报表、内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构；有用于所有的公司代码，必须在所有的公司代码中有相同的含义；根据业务范围，更新总帐余额。 5、信用控制范围：它是一个组织单元或责任范围，用来控制客户信用范围；公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围（可以是多对多关系。满足对一个公司代码下不同产品的信用控制）；多个公司代码可以派给一个信用控制范围。 6、控制范围(Controlling Area)：它是用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元；公司代码只能分配给一个控制范围；一个控制范围可以分配多个公司代码这允许跨公司成本分摊和报表。 7、经营组织()：是获利能力分析中的核心组织要素，控制区域应转换为一个且仅一个经营组织，用于内部管理分段报告。一个经营组织可可以包括多个成本控制范围。 8、主数据(Master Data)：是描述那些运用在会计，物料，供应商，客户等业务过程中的行为体；在一段时期内，信息往往保持不变；每个主数据库具有单一的名字或数字编号。 与业务数据的差别在于主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。
业务范围 一般是根据： 产品类别分 根据产品线分 业务范围分配到工厂,业务范围可以和工厂一一对应,这是相对习惯的一种做法, 这种做法好处明显,以著名的资产负债表为实例,所有的资产表项都需对应到业务范围,也就是说资产负债科目发生业务时都需要确定一个业务范围。 工厂+产品组(Division)来决定业务范围 根据事业部 几个要点： 业务范围可跨公司代码。 SAP设计是业务范围可以直接带入应收应付税金。而利润中心则不可。 业务范围会在当前期间生效。 企业结构－定义－财务会计－定义业务范围. 需要进行的基础配置： （1）定义业务范围：组织结构——>定义——>财务会计——>定义业务范围。（2）启用业务范围财务报表：财务会计——>财务会计全局设置——>业务范围——>使用业务部门的资产负债表 OB65 （3）将业务范围指定给其他主数据，如成本中心、内部订单。 可输： 利润中心不能输入：“业务范围”。 成本中心能输入：“业务范围”。 MM相关订单的输入，需要配置，让“业务范围”可见。 SD也需要 财务结转时，也需要测试，是否已经设定。 在寄售的发票校验（mrko）中怎么带出业务范围？ 目前没办法输入业务范围 业务范围设置跟物料所处的工厂相关,从配置去考虑吧,工厂+产品组可以确定业务范围 和你说的部分配置好像没关系 我的应收账款可以带出业务范围～ 供应商那块是要手工写的吧 S0XXX XXX公司 JA 217.65- 20310100 应付帐款 JA 3000 31.44
Tcode:OMJ7,将业务范围分配到工厂,业务范围可以和工厂一一对应,这是相对习惯的一种做法, 这种做法好处明显,以著名的资产负债表为实例,所有的资产表项都需对应到业务范围,也就是说资产负债科目发生业务时都需要确定一个业务范围,在SAP中，如果简单将会计业务分成集成自动业务和FICO直接业务,后勤自动集成的业务范围从何而来,就是根据物料所在的工厂或工厂+产品组决定。 也可使用工厂+产品组(Division)来决定业务范围，也就是说，此时，工厂和业务范围并非一一对应,举一个时例，某采购工厂G为业务范围A和B同时服务, 业务范围A的物料产品组为X和Y, 业务范围B的物料产品组为Z,这样工厂 G+X/Y->业务范围A, 工厂G+Z->业务范围B,好处是避免建立多个采购工厂, SAP中运行MRP一般根据工厂,这种做法可以避免跨工厂跑MRP的复杂性。 (1).Tcode:OBC4, 字段状态组设置,为保证业务范围不落下,业务范围字段尽量设置成必选。 (2).Tcode:OBA7,为业务范围调帐定义一凭证类型，业务范围调整只能在FI做。 (3).Tcode:OBXM,定义业务范围资产负债调整科目。 1.分布式跨系统（不同SAP系统）传输会计凭证时，是否会出现问题（主数据需要完全一致）。 2.开启一个业务范围，成本中心一定要带上"业务范围"，这样就要批量处理。 3.相关的FI凭证都需要计入，若记账不全，造成统计不正确，这样就要为每个科目设定“字段状态组”。 4.税金科目业务范围，而利润中心，不能计入税金类科目。 5.业务范围与MM，SD，成本中心以及资产等都有可能发生关联，只要实施过程中决定启用业务范围，相应的模块都需要进行配置。 6.统御类科目，不直接记账，如何也将业务范围添加上。 7.自动过账类
1. 深入了解采购、销售、仓存组织的内部架构及应用场景；采购、销售、仓存以及财务组织之间的相互关系。 A、销售组织 销售组织下包括分销渠道和产品组。 销售区域是销售组织、分销渠道、产品组的组合。客户必须建立/管理在销售区域 销售区域下分为销售办公室、销售组和销售代表 B、采购组织 采购组织下包括采购组 C、销售/采购组织可以定义在不同的组织层次，如集团、公司代码和工厂。由于公司代码与财务有关。自然也就建立了他们之间的关系 2. 采购/销售/库存组织架构中的组织单元是否要和行政组织单元建立影射关系？如果要建立如何建立？如果不要，为什么不要建立？ 应该是不需要的，销售/采购/库存组织是一个系统定义的组织，它可以与行政组织有一定的关系，也有可能关系不确定，也有可能没有关系。这样可以满足不同企业的需要，可以将这些组织放置在不同的层别、与不同的单位建立不同的关系，实现系统灵活的组织架构能力。 3. 控制采购组织的采购控制范围是在库存组织层面还是在仓库层面，如何控制？ 4. 控制销售组织的销售控制范围是在库存组织层面还是在仓库层面，如何控制？ 5. 请深入说明SAP中工厂、库存地点、库存种类、特殊库存、仓库、存储类型、仓位等的关系和在采购、销售/分销、配送/运输中的应用 A、一个工厂可以包含几个库存地。一个库存地只能属于一个工厂 B、几个库存地可以属于一个仓库（同工厂内）。 C、通过存储类型来区分不同的区域，比如接收区、出库区、捡配区等 D、 E、在采购、销售/分销、配送/运输中跟仓库管理没有关系，发生关系的是工厂和仓库地，输入库存管理。 6. SAP中销售组织、销售渠道、产品组、销售办公司、销售组等对产品、客户、价格等基础数据有何具体影响，跟组织架构相关的产品和客户的分组方式有哪些，分别有什么控制
SAP-PS，项目、WBS与网络作业概念项目定义 项目定义是项目的唯一标识。通过项目定义，决定了包含于其中的所有WBS元素的组织结构、计划方法、预算方式以及结算方法等信息。而项目定义中的数据，则主要来源于“项目参数文件”，所以创建项目定义时必须选择好适当的“项目参数文件”。 WBS是项目管理中的T作分解结构，其WBS元素即为T作分解结构单元，是项目细分的结果。WBS元素之间具有层次关系，通过层次建立起它们的时间关系和成本关系。另外，根据WBS元素的属性，可以定义该WBS元素是否作为成本对象或是统计对象、是否有项目库存或是无项目库存。 在项目比较复杂的情况下，可以在WBS元素上创建相应的“重大事件”作为工程进度的转折点。同时，工程中有许多的工程图纸和项目资料，也可以通过PS文本或文档的形式挂接在对应的WBS元素上，供有关人员查询。项目定义和WBS元素等的关系如图9-2所示。 图9-2项目定义和WBS元素组织结构
网络和网络活动 网络在SAP系统中是一个独立存在的实体。通过选择的“网络参数文件”，决定了该网络的网络类型、组织架构、计划、实际成本核算变式以及时间上排产的方法等。网络包含了网络活动的所有属性，但网络可以有网络活动，也可以无网络活动。如果有网络活动，则为一个工程进度施工的完整网络;如果没有网络活动，则此网络只是一个网络头结构，从项目管理的角度来说没有实际的意义。 网络活动也叫做网络作业，就是通常人们所理解的施工丁序。通过对工序作业的排列，施工过程就按照排列好的网络活动完成一个项目。网络活动可以分为以下4种类型。
●内部作业：指通过公司内部人员完成的活动。一般南选定的工作中心，根据其作业的性质来完成该活动的成本估价。 ●外部采购作业：指由外包施工单位承包该公司的业务来完成的活动。可以通过建立采购订单的形式，向外部“购买”。 ●服务作业：指外包施工单位承包的作业。它比外部采购作业更明细，其采购的金额可以具体到每个条款发生的金额。 ●一般成本作业：指除了前面3种作业之外的作业。例如工程中组织的会议活动，既不是公司内部通过工作中心完成，又不是向外部采购的，可以将该种作业定义为～般成本作业，只需要直接对它计价即可。 在网络活动中，根据业务的需要，也可以建立相应的活动要素。活动要素是从属网络活动的补充说明，但不是网络活动的细分。活动要素可分为内部作业要素、外部采购作业要素、服务作业要素和一般成本作业要素等几种：并不是说什么样的活动类型下只能建立什么样的活动要素，而是在每个网络活动的类型之下，都可以建立以上4种活动要素。在SAP系统中，活动要素独立占有网络中的网络活动号，但活动要素不参与整个网络的排产，其主要功能还是用来作为成本归集的对象。 在工程项目中，为了能具体反映出每一道作业中所需要的物料，在系统中可以直接在相应的网络活动下添加所需要的物料，以此构成项目成本计划的一部分。同WBS元素一样，在每个网络活动中，也可以建立各自
SAP项目实施的5个阶段 通常来讲，不论采用什么样的项目实施方法论，整体的项目实施过程基本上是一样的，那就是项目实施的五个阶段：项目准备，蓝图设计，系统实现，上线准备，系统切换及上线支持。下面我分别介绍各个阶段对FICO来讲的任务有哪些： （我把我们作为外部顾问，按照CG实施的时候的做法，做了一个概述）１．项目准备：这个阶段通常来讲算是项目前期工作的一个总结，以项目启动大会为结束标志，它包括了项目计划，项目章程，组织结构，人员职责，项目工作环境等等的设定，这个时候，顾问甚至还没有完全进入项目，通常开项目启动大会的时候，顾问到场出席即可。 （和西安测井项目一样，先搭个架子，给人家以我们都准备好了的印象）２．蓝图设计：这个阶段主要完成客户未来流程的设计，作为FICO顾问，要做的事情主要有如下几点： A. 概念培训：对关键用户和内部顾问进行SAP FICO OVERVIEW的一个培训，此培训通常基于IDES系统，主要让客户掌握SAP的基本概念，对SAP的操作和运行方式有个基本的了解。 （我们已经掌握了足够的资料，完全有能力进行这个阶段的培训） B. 现状调研：对总帐，应收，应付，固定资产，成本计划以及核算等财务子职能的现状进行调查，详细了解客户各方面的需求，这个阶段顾问间要经常沟通，从而可以更全面地掌握客户需求。
（上次已经有了一个问题的汇总的表，我们可以按照由精细的细节到整体的顺序，也可以从整体入手，慢慢了解细节。看具体情况决定访谈方法。前者能够通过迅速的切入细节，让对方知道本人是这个行业，这个方面的专业人士，迅速建立信任） C. 蓝图设计：对比现有流程与SAP标准流程间的差距，通常财务流程较为标准，对于特殊需求，特别考虑一下即可。这个阶段的顾问要写出蓝图文档，也是客户与顾问冲突最大的阶段，成功的关键是引导客户需求，降低客户对项目不切实际的期望等等。 （这个阶段对新人来讲，极其痛苦，你不得不在业余花费大量的时间去准备好多未知的东西，让客户相信你，只有充分的准备，而这些需要大量的精力投入。同事，做蓝图涉及的时候，一定要看前一个阶段的访谈。很多时候身边未必有熟悉业务并且非常配合的关键用户作为顾问的工具书。而很多问题，其实在现状调研的时候对方已经详细的说明过了。反复的询问，容易让对方产生厌烦情绪，甚至是认为自己的话没有得到过重视的印象，影响后期合作。何况，不看文档，大量反复的无用沟通，影响工作效率，影响进度、休息、生活。在这个阶段的文档的数量也是庞大的，而且需要绘制流程图。快速文档制作——包括内容和格式——以及流程图美观规范的绘制都是顾问必备的技能，不用多说。） 3. 系统实现：此阶段要将蓝图设计中涉及到的流程，在SAP系统里给予实现，更多的是技术方面的工作，也就是系统配置，配置结束后要进行顾问内部的测试，将基本流程测试无问题后进行单元测试和集成测试，单元测试过程是内部顾问和关键用户掌握SAP详细功能的起点,针对本业务范围内的所有业务场景进行
S A P财务模块F I C O 概念及主要流程
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记 [日期：2008- 03-20] 来源：作者： [字体：大中 小] FICO概念及主要流程 1 FI－Financial Accounting 1.1组织结构 1.1.1 公司代码（company code） ●命名格式：四个字母或数据组成。 ●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。 对外报送资产负债表和损益表的最小单位。 每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。可用 外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。 1.1.2 业务范围business area 一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。 不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。 1.1.3 company code & business area 每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。 一个company code 也可包含多个business area。 business area和company code是多对多的关系。
1.1.4 资产负债表、损益表单位 是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business are a，还有利润中心profit center。其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表 1.2总帐－General Ledger 1.2.1 主数据－科目（Account） ● sap中所有科目类型：总帐 s 供应商 k 客户 d 资产a 物料 m 其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。 ●与cost element关系 在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。 ●层次结构
1 FI－Financial Accounting 1.1组织结构 1.1.1公司代码（company code） 命名格式：四个字母或数据组成。 基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。 对外报送资产负债表和损益表的最小单位。 每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。 1.1.2业务范围business area 一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。 不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。 1.1.3 company code & business area 每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。 一个company code 也可包含多个business area。 business area和company code是多对多的关系。 1.1.4资产负债表、损益表单位 是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business area，还有利润中心profit center。其中company code是 对外出具资产负债表损益表， 而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表 1.2总帐－General Ledger 1.2.1主数据－科目（Account） sap中所有科目类型：总帐 s 供应商 k客户 d 资产 a物料 m 其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。 与cost element关系 在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。 层次结构 1.会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息 coa层数据维护页面 company code层数据维护页面 2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等 1.2.2会计科目表－chart of account 概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司 代码来使用。每一个公司代码有一个会计科目表。但不同的公司代码可以共享一个科目表。即coa和cc间是一对多的关系。 分类： 运营会计科目表（operating coa）：日常经营所需科目，财务会计和成本核算都使用同一个会计科目表。 国家会计科目表（country coa）：为满足当地有关法规而设置的科目。 集团会计科目表（group coa）：集团公司会计科目表包含了在集团公司内使用的所有科目，其记账数据是基于外部集团公司会计的要求。 1.2.3科目组－ac_countgroup 作用：相同科目进行分类 控制科目编号范围 控制总帐组数据的屏幕显示格式 具体的ac_countgroup 可根据具体的管理需求灵活设定。 1.2.4会计凭证 会计凭证来源：1。总帐业务：包括待摊、预提、税金等 2。集成业务（内部） 凭证(document)类型作用： 控制凭证的编号范围 控制凭证行项目的字段状态 控制凭证行项目的科目类型 记帐码post key：借或贷 作用：决定科目类型（a k d m s），一个记帐码只能分配给一个账户类型 决定凭证行项目的借贷方向（有借必有代，借贷必相等） 控制行项目屏幕字段显示 需要记忆的标准记帐码： 标准过帐码：借贷 40 50（总帐） 01 11（客户） 21 31 (供应商) 70 75（资产） 89 99（物料） 1.2.5统驭科目－Reconciliation Accounts 总帐科目，总帐明细帐的实时集成。行项目明细保持在明细帐中，汇总明细保留在统驭科目中，统驭科目不能直接记账。 1.3应付－Ac_countPayable 1.3.1供应商－vender 应付帐款的主数据是供应商。 供应商主数据分三层： 1．一般数据层：包括名称、地址、语言、电话等对于每一个分子公司来说都是统一的信息。
tongki (组长) 2006/11/21 顶楼举报 一、FI组织架构 集团(Client)：用于存贮多个组织架构的相关表/数据的技术实体 会计科目表：会计科目表是会计定义的一个结构计划，用于记录价值和价值流，以便有序地列出科目。会计科目表由财务会计和成本及收入要素会计共同使用。会计科目表中的项目可以同时是财务会计中的费用/收入科目和成本及收入要素会计中的费用/收入要素。 公司代码：代表一个独立的会计实体，用于会计核算的最小组织单元。资产负债表和损益表是基于公司代码层实现的。 业务部门：表示一个组织内单独的运作部门；用于内部的，以创建资产负债表和损益表。 二、总分类账： 总帐会计是整个系统的核心，它接纳各模块产生的财务数据，产生财务报表。 1主数据 1．1总帐科目 总帐科目主记录分为两部分： 关于会计科目表的数据。这部分数据用于整个主记录，如总帐科目号码，科目名称，确定科目是资产负债表科目还是损益表科目。此外，用户还可以用它来规定主记录中用于公司代码部分的数据的有关控制信息，如科目组和屏幕格式。 关于公司代码的数据。这部分数据包含了如何控制业务数据的输入与记帐的参数，如何管理科目的数据，以及其他与公司代码相关的数据，如货币、税码、统驭科目、行项目的显示和未清项的管理等。 1．2帐户组 作用：(1) 把属性相同的科目规类(Grouping) (2) 控制科目的编号范围(Number Range) (3) 控制总帐科目主数据的屏幕格式(Layout) 1．3统驭科目 统驭科目用于联系总账和明细分类账，实现应收/应付与总帐的集成. 作用：统驭科目的作用是当在明细分类账中发生记账业务时，其行项目将自动地记账到相应的总分类账科目（统驭科目）中，并且其结果将反映到资产负债表上。
?Field Status Variants-字段状态变式: Field Status Variants-字段状态变式Field Status Variants，字段状态变式，是对会计科目在记账时字段控制信息的一种分类。下分不同的字段状态组。在科目维护时需要指定具体的字段状态组。字段状态变式可以分不同的公司代码设置，也可以多个公司代码共用一个字段状态变式。 ?物料主数据-物料计价方法（SAP）: 物料主数据-物料计价方法（SAP）在系统中的名称为Price Control-价格控制，具体参见相关概念。 ?负库存（SAP）: 负库存（SAP）在SAP系统中如果希望设置允许负库存，需要设置：1.在物料主数据工厂存储视图2中选择“允许负库存”（Negative stocks allowed in plant）标记(T-CODE:MM02)。2.设置工厂允许负库存标记，设置库存地允许负库存(TCODE:OMJ1)。?企业类型: 企业类型其意为原始设备制造商，但它指的是一种“代工生产”的方式，设备制造商利用自己掌握的核心关键技术负责开发及设计并且控管整个销售渠道，但具体的生产加工任务则交给别的企业去做。 ?表外科目: 表外科目是指资产负债表和负债表包含的科目以外的科目，这部分科目往往是用于期初导入或者期间的一些账目的过渡性结算，月底出报表前需要结零，否则会引起报表不平。 ?借贷反向: 借贷反向借贷反向是指正常的冲销，仅仅将原来的借方通过贷方进行反映。没有发现sap标准的说法，只是在顾问圈中经常这样说，可能是为了区别于反记账。在FB08过账时需要选择好对应的原因码。 ?AA-固定资产会计: AA-固定资产会计aa-固定资产会计aa，英文全称asset account,中文全称为固定资产会计。 ?Account group-账户组: Account group-账户组Account Group,账户组,又称为科目组，是对科目的一种分组。sap系统对主数据都是会分成不同的组（group），然后再通过对组进行一些设置，这样就可以达到集中管理的目的，同时也可以减少一些个别设置的工作量。账户组主要是针对财务总账科目的一个分组，在系统中可以针对每个账户组设置不同的字段状态组，控制某些字段是否可维护。作用：（1）相同科目进行分 ?Account Type-账户类型: Account Type-账户类型SAP针对不同的账户定义了不同的类型，具体包括：Assets-资产(a) Customer-客户(d) Vendor-供应商(k) Material-物料(m) G/L account-总账科目(s) 其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。 ?Account-账户: Account-账户关于account一词，感觉翻译为账户更加合适，在sap系统中主要是用于记录核算对象，可能是一个总账科目，也可能是一个客户、供应商，或者是一个资产。但是在sap系统中是翻译成了科目，所以很多在sap系统中看到科目中可以输入供应商或者客户会觉得比较怪异。 ?Acctivity type-作业类型: Acctivity type-作业类型作业类型（activity type）用来描述成本中心耗用作业量（费用的量化）的主数据，通常是用单位来衡量的。作业类型主数据可以用于基于作业的费用分摊方法或产品成本核算中的间接费用的分摊。作业类型代表由成本中心生产输出的一些形式。作业类型的通用例子包括劳动小时数或机器时间的分钟数。作业类型用于根据所进行的作业单位数从发送方成本中心向另一CO对象（如成本 ?Acquisition value-购置价值: Acquisition value-购置价值acquisition value-购置价值主要是指购买事务形成的价值。对应的事务类型组包括：10-acquisition ?Alternative posting date: Alternative posting date 是指可以冲销以前月份的会计凭证 ?APC-购置和生产成本: APC-购置和生产成本apc,acquisition and production costs,中文翻译为购置和生产成本，sap中的翻译未知。 ?Assessment-分摊（SAP）: Assessment-分摊（SAP）分摊(assessment) 将一个或多个初、次级成本要素的值汇总打包后通过次级成本要素在一个或多个部门之间进行划转的方法。须事
SAP FI/CO 基本概念 每一个SAP从业者都对这些概念不陌生，理解透了这些概念，对SAP的业务体系构架才能有明确地认识。 1、集团(client)的概念：是SAP中的最高等级；每一个集团建立主数据库. 2、公司(Company)：能够产生法定财务报表的组织单元；财务报表是在公司级别上建立合并的；一个公司可以包含一个或者多个公司代码。 3、公司代码(Company Code)：一个必须的企业结构；一个独立核算的会计主体；是一个能够进行会计核算的最小组织单元。资产负载表和损益表是建立在公司代码级别上的。 4、业务范围(Bussiness Area)：用于做内部报表、内部资产负载表和内部损益表的一个内部组织结构；有用于所有的公司代码，必须在所有的公司代码中有相同的含义；根据业务范围，更新总帐余额。 5、信用控制范围：它是一个组织单元或责任范围，用来控制客户信用范围；公司代码可以派给一个也只能是一个信用控制范围（可以是多对多关系。满足对一个公司代码下不同产品的信用控制）；多个公司代码可以派给一个信用控制范围。
6、控制范围(Controlling Area)：它是用来定义公司的成本/管理会计行为的结构组织单元；公司代码只能分配给一个控制范围；一个控制范围可以分配多个公司代码这允许跨公司成本分摊和报表。 7、经营组织()：是获利能力分析中的核心组织要素，控制区域应转换为一个且仅一个经营组织，用于内部管理分段报告。一个经营组织可可以包括多个成本控制范围。 8、主数据(Master Data)：是描述那些运用在会计，物料，供应商，客户等业务过程中的行为体；在一段时期内，信息往往保持不变；每个主数据库具有单一的名字或数字编号。 与业务数据的差别在于主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。 业务数据是从R/3中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。 9、损益表(Profit Loss Statement)：它包含一个留存收益的识别标记；在会计年度期末,损益科目结帐到留存收益表中。
PS七日-PS中的基本概念 项目管理系统（Project System）是ERP的一个集成解决方案，它的目的是帮助企业执行项目管理中的所有任务，因此它包括了在项目所有阶段的各种功能。ERP的项目管理涵盖了两类项目：客户项目和成本投资项目。客户项目是指以销售为目的，根据客户需求执行的项目。这类项目和销售模块有很强的联系和集成。在造船，建筑，工程，服务，军工等各种行业有广泛的应用。成本投资项目是指企业内部各种类型的项目，这些项目的成本在项目完成后或者资本化或者费用化，包括研发项目，投资项目，IT项目，设备维护项目等等。这类项目在各种行业的应用更为广泛。 1、概念 1.1项目定义（Project Definition） 项目定义是一个总括的项目描述。项目定义为将来项目计划阶段所要创建的所有项目管理对象提供了一个框架。 1.2工作细分结构（ Work Breakdown Structure） 工作细分结构是以层次结构的形式将完成一个项目所要执行的任务层层细分所形成的项目结构。它提供了关于项目的概览并且构筑了项目的组织结构和协调合作的基础，同时显示了项目在工作，时间和金钱上的花费，可以应用它来计划时间，成本和分配预算。 工作细分结构中的每一项任务被称为WBS元素（WBS Elements）。和别的项目结构对象一样，系统在WBS元素中维护了很多信息。比如有关于组织结构关系的信息：公司代码，业务范围，工厂（物流模块），设备或功能地点（工厂维护模块），利润中心等等。再比如在基础信息中有三个标志：1.2.1成本计划 如果要对这个WBS元素计划成本，我们必须指明该WBS元素是一个计划元素。 1.2.2成本对象 如果想将实际成本和承诺记录到某个WBS元素，我们必须指明该WBS元素是一个成本对象。如果这个标志没有打开，该项目中其他能够分配成本和承诺的对象（比如内部定单，网络或采购定单）也将不可以分配给该WBS元素。 1.2.3开票 如果想将收入确认到某个WBS元素，我们必须指明该WBS元素是一个开票元素。还有很多信息被分别组织在项目责任，控制数据，凭证，开票计划，结算规则，在建工程，资本投资计划等等视图中。 1.3网络（Network） 和WBS不同，网络描述的是项目执行过程。网络是一种在项目进度安排，成本和资源安排的计划，分析和控制工作中很有用的技术。我们可以将网络分配给项目定义，WBS元素或者销售凭证。 构成网络的关键元素是活动（Activity）和活动之间的关系。活动具有以下特征：它们持续一定的时间；它们有明确的开始和结束；它们执行的过程不被中断（指如果有中断应定义多个分开的活动）；执行他们需要一定的资源；它们引起成本。活动如图一所示可以分配给WBS元素。 ERP项目系统区分三种主要类型的活动：内部处理活动（Internally processed activities），外部处理活动（Externally processed activities）和一般成本活动（General costs activiti es）。我们甚至可以将活动进一步细分成活动元素（Activity Elements），如图二最右侧的活动。活动元素也可以区分成上述三种类型。 对于内部处理活动，为了计划完成它所牵涉的工作，以及提供成本计算的基础，我们需要明确如下一些问题，比如：执行该活动需完成多少工作；什么产能（如人工或机器）会用来执行这些工作；什么资格（Qualifications）是完成该活动所必须具备的；哪些人员或个别产能是完成该活动所必须提供的等等。因此我们会在内部处理活动中指明工厂，工作中心等组织机构和工作时间等信息。对于外部处理活动，我们一般需指明负责的采购组织和采购组。在释放网络时，系统可以自动创建
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记 [日期：2008-03-20] 来源：作者： [字体：大中 小] FICO概念及主要流程 1 FI－Financial Accounting 1.1组织结构 1.1.1 公司代码（company code） ●命名格式：四个字母或数据组成。 ●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。 对外报送资产负债表和损益表的最小单位。 每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。可用外币记帐，但 在记入总帐时自动转换成本位币。 1.1.2 业务范围business area 一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。 不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。 1.1.3 company code & business area 每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。 一个company code 也可包含多个business area。 business area和company code是多对多的关系。 1.1.4 资产负债表、损益表单位 是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。其中company code是对外出具资产负债表损益表， 而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表 1.2总帐－General Ledger
1.2.1 主数据－科目（Account） ●sap中所有科目类型：总帐s 供应商k 客户 d 资产a 物料m 其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。另外四类都可以通 过凭证录入直接记帐。 ●与cost element关系 在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。 ●层次结构 1. 会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户（比 如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表 中的科目号）等信息 coa层数据维护页面
SAP概念之Client（集团） Client（集团）是SAP系统的一个组织单元/结构。该组织单元是最高层次的，也是所有实施SAP应用模块必须创建并维护的组织结构。每个Client在与其他业务、组织、技术等方面与其他Client都是独 立的，有各自的主数据和数据库表。 在Client层次设置的系统属性和参数，适用于于该Client下的所有公司/公司代码等其他组织架构/单元；所有的输入和产出、处理加工都是分Client进行的，即不跨Client处理。 这也就是说，一个单位多个公司，设置成多个Client后，则： （1）一个用户处理不同Client的业务，需要在每个Client下创建用户账号，并分配权限； （2）不同Client中公司的同一个客户、供应商、物料等等都必须在各自的Client下创建维护，不能 在一个Client下一次性创建，多个Client共享。 R/3初始安装时，有两个默认的Client即000和001；这两个Client包含必要的默认配置内容，因此可以作为创建新Client的模板。 实务处理中，一个Client可以与一个公司对应，也可以与多个公司对应。例如，一个集团，跨了很 多行业，每个行业都有不少的公司。此时，如何有效设置和管理Client？为了保证Client层次上的数据充分共享和一致，整个设置为一个Client，而其下的行业等可以通过其他维度，比如控制范围等来划分。一个集团两个公司，设置为两个Client的，那么同一用户同时涉及到两个单位的业务，就必须为该用户在 两个Client创建两个账户，分配两次权限。这显然会增加维护工作量，并且难以保证Client层次上一些 数据的一致性。 SAP概念之Company（公司） 在SAP中，Company（公司）与Company Code（公司代码/公司码）是两个不同，但是又相联系 的概念。 Company是根据相关法律规定出具财务报告的最小层次组织单元。 一个Client下，一个Company可以与一个或多个Company Code对应起来，一个Company Code 只能对应一个Company。在启用SAP模块中，Company Code是必须的，而Company是选择性的。Company Code层次财务报表时自动生成的，而Company的财务报表是基于Company Code的合并报表。这也是SAP多维度和层次出具财务报表的一个体现。对于不需要出具这种合并报表的单位，Company是不需要进行维护的。 某单位实施SAP时，有这样的场景：全国一个总公司，下属42个分公司（非法人）。SAP处理中，将这43个总分机构都设置成Company Code，同时，设置了43个一样的Company。因为公司也需要出具各个分公司的报表和总公司的财务报表，所以上述设置没有真正启用SAP的合并报表功能，如果43 个Company Code对应到1个Company，则可在系统内出具总公司层次的合并报表。 上面这段有失偏颇，理由有2：
SAP-fm基本概念 1 FI－Financial Accounting 1.1组织结构 1.1.1公司代码（company code） 命名格式：四个字母或数据组成。 基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。 对外报送资产负债表和损益表的最小单位。 每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。 1.1.2业务范围business area 一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。 不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。 1.1.3 company code & business area 每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。 一个company code 也可包含多个business area。 business area和company code是多对多的关系。 1.1.4资产负债表、损益表单位 是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和 business area，还有利润中心profit center。其中company code是 对外出具资产负债表损益表， 而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表 1.2总帐－General Ledger 1.2.1主数据－科目（Account） sap中所有科目类型：总帐 s 供应商 k客户 d 资产 a物料 m 其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。 与cost element关系 在FI中的损益类科目account即为CO中的初级成本要素cost element。损益类科目可以被维护为初级成本要素，也可以不进行维护。 层次结构 1.会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息 coa层数据维护页面 company code层数据维护页面 2.公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等 1.2.2会计科目表－chart of account 概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司 代码来使用。每一个公司代码有一个会计科目表。但不同的公司代码可以共享一个科目表。即coa和cc间是一对多的关系。 分类： 运营会计科目表（operating coa）：日常经营所需科目，财务会计和成本核算都使用同一个会计科目表。 国家会计科目表（country coa）：为满足当地有关法规而设置的科目。 集团会计科目表（group coa）：集团公司会计科目表包含了在集团公司内使用的所有科目，其记账数据是基于外部集团公司会计的要求。 1.2.3科目组－ac_countgroup 作用：相同科目进行分类 控制科目编号范围 控制总帐组数据的屏幕显示格式 具体的ac_countgroup 可根据具体的管理需求灵活设定。 1.2.4会计凭证 会计凭证来源：1。总帐业务：包括待摊、预提、税金等 2。集成业务（内部） 凭证(document)类型作用： 控制凭证的编号范围 控制凭证行项目的字段状态 控制凭证行项目的科目类型 记帐码post key：借或贷 作用：决定科目类型（a k d m s），一个记帐码只能分配给一个账户类型 决定凭证行项目的借贷方向（有借必有代，借贷必相等） 控制行项目屏幕字段显示 需要记忆的标准记帐码： 标准过帐码：借贷 40 50（总帐） 01 11（客户） 21 31 (供应商) 70 75（资产） 89 99（物料） 1.2.5统驭科目－Reconciliation Accounts 总帐科目，总帐明细帐的实时集成。行项目明细保持在明细帐中，汇总明细保留在统驭科目中，统驭科目不能直接记账。 1.3应付－Ac_countPayable 1.3.1供应商－vender 应付帐款的主数据是供应商。