上海交通学继续教育学院2016 ~2017 学年第 2 学期
《个人理财规划》课程期末大作业
题号一二三四五六七八九十总分得分
得分评阅人一、单项选择题（本大题共20 小题，每小题 1 分，共 20 分）
在每小题列出的四个备选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将其代
码填在下表内。错选、多选或未选均无分。
题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
答案 C B D A A D D A D A
题号11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
答案 B C B C D A C C A B
一、单项选择题（每题分，共 20 分）
1、个人理财规划的目的是（）
A、使资金达到充分的利用 B 、分散风险 C 、挣取更多的利益 D 、管理资
金
2、堪称世界第八大奇迹的是（）
A、单利 B 、复利 C 、年金 D 、年金现值
3、家庭理财规划的步骤不包括（）
A、建立和界定与理财对象的关系
B、收集理财对象的数据
C、分析理财对象的风险特征
D、控制风险
4、普通观点认为，保持相当于（）个月税后收入的流动资金是最佳的。
A、3至 6 B 、1至 2 C 、4至 7 D、6个月以上
5、下列选项中属于现金等价物的是（）
A、股票 B 、期货 C 、期权 D 、货币市场基金
6、不属于个人贷款融资工具的是（）
A、信用卡融资 B 、典当融资 C 、存单质押 D 、股票
7、下列不属于风险的构成要素的是（）
A、风险因素
B、风险事故
C、损失
D、风险管理
8、责任保险的实质是（）
A、财产保险 B 、人身保险 C、信用保证保险D、以上都不对
9、（）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大其
损失程度的原因和条件。
A、风险事故 B 、风险载体 C、风险损失 D、风险因素
10、保险的直接功能是（）
A、众人协力 B 、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素
11、人寿保险是以（）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险金责
任的一种保险。
A、人的生死 B 、人的生命 C、人的身体 D 人的健康
12、理财规划的核心思想是通过系列的（）来实现客户的目标。
A规划 B投资C投资规划 D 理财
13、（）由于其投资形式主要是购买各种各样的有价证券，因此也成为证券投资。
A、直接投资 B 、间接投资 C、资本市场投资D、货币市场投资
14、对整个规划都有重要的基础性作用的是（）
A、现金规划 B 、投资规划 C、风险管理规划 D 退休养老规划
15、下列不属于投资组合管理的构成要素的是（）
A、资产配置 B 、在主要资产类型间调整权重
C、在各类资产类型内选择证券
D、编制资金流动表
16、下列选项中，哪个是购房与租房的决策方法（）
A、年成本法 B 、净利润法 C、比较两者的前景D、风险预测法
17、当今我国个人所得税的起征点是（）
A、800 元 B 、2000 元 C 、 3500 元D、以上都不对
18、一下选项中，哪个属于免税项目（）
A、工资 B 股息 C 、抚恤金 D 、偶然所得
19、关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法正确的是（）
A、二者呈反方向变化 B 、二者呈同方向变化 C 、二者不相关 D 以上都不对
20、保险是一种（）。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。
A、经济行为 B 、金融行为 C 分摊损失的财务安排 D 合同行为
得分评阅人二、简答题（本大题共 1 小题，共 30 分）
1、家庭理财规划的步骤有哪些
①建立和界定与理财对象的关系
②收集理财对象的数据
③分析理财对象的风险特征
④分析财务状况，确定理财目标
⑤制定详细的理财方案
⑥理财规划的监控、反馈和调整
2、保险的原则包括哪些
保险利益原则（预防道德风险
最大诚信原则
近因原则
损失补偿原则
3、从税收优惠的角度，如何进行税收筹划
熟悉税收政策，充分享受相关税收优惠政策
利用税收临界点“免征点”和起征点筹划类似边境贸易
正确计算各项扣除费，有效节省个人所得
得分评阅人三、计算题（本大题共 5 小题，共 50 分）
1、本金为 5000 元，利率或投资回报率为3%，投资年限为 30 年，那么 30 年后所获得的利息本息收入，按单利来计算是多少，按复利来计算又是多少（10 分）单利： 5000* （1+3%*30） =9500元
复利： 5000* （1+3%） =12136元
2、房先生看中一处物业，每年租金3 万元，押金5000 元。购买时总价为80 万元，首付 24 万元，银行贷款 54 万元，假设贷款利率是 6%，存款利率是 3%，请对比租房和购房何者更优。（ 10 分）
租房成本： 3000+5000*3%=30150元
购房成本： 540000*6%+240000*3%=39600元
3、请根据下表计算 A 的数值（ 10 分）
工资、薪金所得适用个人所得税七级超额累进税率表级全月应纳税所得额
税
率速算扣除数（元）
数（含税所得额）
%
一不超过 1500元 3 0
二超过 1500元至 4500 10 105
元
三超过 4500元至 9000
20 555 元
四超过 9000元至 35000
25 A 元
五超过35000元至
30 2755 55000元
六超过55000元至
35 5505 80000元
七超过 80000元45 13505
答： A=9000*(25%-20%)+555=1005
4、胡某为某外资企业的业务经理，其每月基本工资为6000 元，并同时持有公司的股票，每月分得股息 2 万元，假设其税率都是 20%，请根据题 3 的数据计算胡某每月应纳税多少（ 10 分）
工资收入应纳税金额：（ 6000-3500） *20%-105=395
股息应纳税： 20000*20%=4000
所以胡某每月纳税395+4000=4350元
4、帮助刘老根做理财规划时，确定他20 年后退休，需要准备退休金100 万元。
你经过分析确定，以刘老根的风险承受度而言，一个期望收益率为 10%的投资组
合比较适合他的需要，你准备为他建立一个退休金信托帐户。那么，你
应该告诉他现在应拨出多少资金投资该帐户用于退休准备金（10 分）PV=FV(1+r) – n =100 万元 /(1+10%)-10=万元