附录一：
科目及代码一览表
顺序号编号一级科目名称二级科目名称备注
一、资产类
11001库存现金按货币标准名称设置21002银行存款按银行帐号设置
31012其他货币资金
4101201外埠存款
5101202信用卡存款
6101203存出投资款
7101204银行本票存款
8101205银行汇票存款
9101206信用证保证金存款
10101207保函保证金存款
11101208备付金
121101交易性金融资产债券投资
13110101股票投资
14110102基金投资
15110103权证投资
16110104其他
171171内部往来
1811701业务往来
1911702内部银行
201121应收票据
21112101银行承兑汇票
22112102商业承兑汇票
231122应收账款
24112201应收工程款
25112202应收销货款
26112203应收质保金
27112204其他
281123预付账款
29112301预付工程款
30112302预付材料款
31112303其他
321131应收股利
331132应收利息
341221其他应收款
35122101单位往来
36122102个人往来
37122103预付款转入
38122104备用金
39122105其他
401231坏账准备
41123101应收帐款
42123102应收票据43123103其他应收款44123104预付帐款45123105应收利息46123106长期应收款47123107其他
481401材料采购
49140101主要材料50140102结构件51140103商品砼52140104机械配件53140105其他材料541402在途物资
551403原材料
561404材料成本差异
571405库存商品
581406发出商品
591407商品进销差价
601408委托加工物资
611411周转材料
62141101在库周转材料63141102在用周转材料64141103周转材料摊销651421消耗性生物资产
661461融资租赁资产
671471存货跌价准备
68147101存货跌价准备69147102合同预计损失准备701501持有至到期投资
71150101投资成本72150102利息调整73150103应计利息
741502持有至到期投资减值准备
751503可供出售金融资产
76150301股票投资77150302债券投资78150303其他
791504可供出售金融资产减值准备
801511长期股权投资
81151101成本82151102损益调整83151103其他权益变动841512长期股权投资减值准备
851521投资性房地产
86152101出租建筑物87152102出租土地使用权88152103持有待增值土地使用权891522投资性房地产累计折旧901523投资性房地产减值准备911531长期应收款
921532未实现融资收益931601固定资产
941602累计折旧
951603固定资产减值准备961604在建工程
971605工程物资
981606固定资产清理991611未担保余值
1001621生产性生物资产
1011622生产性生物资产累计折旧
1021623公益性生物资产
1031701无形资产
1041702累计摊销
1051703无形资产减值准备
1061711商誉
1071712商誉减值准备
1081801长期待摊费用
1091811递延所得税资产
1101901待处理财产损溢
二、负债类
1112001短期借款
112200101保证借款113200102抵押借款114200103质押借款1152101交易性金融负债
1162201应付票据
117220101银行承兑汇票118220102商业承兑汇票1192202应付账款
120220201劳务费121220202工程款122220203材料费123220204机械费124220205其他1252203预收账款
126220301劳务费127220302工程款128220303材料费
129220304机械费130220305其他
1312211应付职工薪酬
132221101工资
133221102职工福利134221103社会保险135221104住房公积金136221105工会经费137221106职工教育经费138221107非货币性福利139221108辞退福利140221109股份支付141221110企业年金142221111其他
1432221应交税费
144222101应交增值税145222102应交消费税146222103应交营业税147222104应交企业所得税148222105应交个人所得税149222106应交资源税150222107应交土地增值税151222108应交城市维护建设税152222109应交房产税153222110应交土地使用税154222111应交车船使用税155222112应交教育费附加156222113应交矿产资源补偿费1572231应付利息
1582232应付股利
1592241其他应付款
1602401递延收益
1612501长期借款
162250101保证借款163250102抵押借款164250103质押借款
1652502应付债券
166250201面值
167250202利息调整168250203应计利息
1692701长期应付款
1702702未确认融资费用
1712711专项应付款
1722801预计负债
173280101对外提供担保
174280102未诀诉讼175280103产品质量保证176280104重组义务177280105亏损性合同178280106其他1792901递延所得税负债
180290101可供出售金融资产价值变动
181290102远期外汇合同公允价值变动
182290103利率调期
183290104利息资本化
184290105与子公司投资
185290106联营公司投资
186290107合营公司投资
187290108其他投资
188290109固定资产折旧
189290110无形资产摊销
190290199其他
191
三、所有者权益类
1924001实收资本
1934002资本公积
194400201资本溢价
195400202其他资本公积
1964101盈余公积
197410101法定盈余公积
198410102任意盈余公积
1994103本年利润
2004104利润分配
201410401提取法定盈余公积
202410402提取任意盈余公积
203410403应付现金股利或利润
204410404转作股本的股利
205410405盈余公积补亏
206410406未分配利润
2074201库存股
四、成本类
2085001生产成本
209500101基本生产成本
210500102辅助生产成本
2115002开发成本以项目名称设置2125003辅助生产
2135101制造费用
214510101工资
215510102福利费
216510103劳动保护费
217510104办公费
218510105差旅交通费
219510106水电费
220510107绿化保洁费
221510108固定资产使用费
222510109辅助材料费用
223510110动力费
224510199其他制造费
2255102开发间接费用
2265201劳务成本
227520101合同成本
228520102辅助劳务成本
229520103合同毛利
2305301研发支出
231530101费用化支出
232530102资本化支出
2335401工程施工
234合同成本
235合同毛利
2365402工程结算以项目名称设置2375403机械作业
238540301工资及附加
239540302燃料及动力
240540303折旧及修理
241540304其他直接费
242540305间接费用
五、损益类
2436001主营业务收入
244600101自营收入
245600102分包收入
246600103出口收入
247600104房地产收入
2486051其他业务收入
249605101材料销售
250605102产品销售
251605103代理销售
252605104固定资产出租
253605105物业管理
254605106无形资产出租
255605107技术、服务咨询
256605199其他
2576061汇兑损益
258606101汇兑差额
2596101公允价值变动损益
260610101交易性金融资产261610102交易性金融负债262610103投资性房地产2636111投资收益
264611101长期股权投资265611103交易性金融资产266611104交易性金融负债267611105可供出售金融资产268611106持有至到期投资2696301营业外收入
270630101处置固定资产利得271630102处置无形资产利得272630103处置临时设施利得273630104处置在建工程利得
274630105处置其他长期资产利得
275630106非货币性交易利得276630107债务重组利得277630108罚没利得278630109政府补助利得279630110税费返还280630111销售废弃物料281630112保险赔款收入
282630113经批准无法支付的应付款项
283630114固定资产盘盈284630115存货盘盈285630199其他
2866401主营业务成本
2876402其他业务成本
288640201材料销售289640202产品销售290640203代理销售291640204固定资产出租292640205物业管理293640206无形资产出租294640207技术、服务咨询295640299其他
2966403营业税金及附加
297640301营业税298640302消费税299640303城市维护建设税300640304资源税301640305土地增值税302640306教育费附加303640399其他
3046601销售费用
305660101职工薪酬306660102办公费307660103差旅费308660104业务费309660105折旧费310660106包装费311660107运输费312660108装卸费313660109仓储保管费314660110保险费315660111展览费316660112招投标费317660113广告宣传费318660114维修费
319660115预计产品质量保证损失
320660116合同鉴证费321660117委托代销手续费322660199其他
3236602管理费用
324660201办公费用325660202会议费326660203差旅交通费327660204业务招待费328660205考察联络费329660206职工薪酬330660207固定资产使用费331660208财产保险费332660209信息化费用333660210税金334660211广告费335660212刊物出版费336660213物业管理费337660214取暖费338660215排污费339660216绿化费340660217保卫费341660218保洁费342660219技术开发费343660220技术转让费344660221上级管理费345660222董事会费346660223团体会费347660224聘请中介机构费用
348660225咨询费349660226认证费350660227诉讼费351660228招投标费352660229合同公证鉴证费353660230安全措施费354660231无形资产摊销355660232低值易耗品摊销355660233待摊费用摊销356660234长期待摊费用摊销357660235其他长期资产摊销358660236合同预计损失359660237存货盘亏和毁损360660299其他
3616603财务费用
362660301利息支出363660302利息收入364660303汇兑损益365660304金融机构手续费366660305其他费用3676701资产减值损失
368670101坏账损失369670102存货跌价损失370670103合同预计损失371670104长期投资减值损失372670105固定资产减值损失373670106无形资产减值损失374670107在建工程减值损失375670108工程物资减值损失
376670109持有至到期投资减值损失
377670110商誉减值损失
378670111投资性房地产减值损失
3796711营业外支出
380671101处置固定资产净损失381671102处置无形资产净损失382671103处置临时设施净损失383671104处置在建工程净损失
384671105处置其他长期资产净损失
385671106非货币性资产交易损失
386671107债务重组损失387671108罚没及滞纳金支出388671109捐赠支出389671110非常损失
390671112固定资产盘亏391671199其他
3926801所得税费用
393680101当期所得税费用394680102递延所得税费用3956901以前年度损益调整