东方航空2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供5,761,100万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为20,179,100万元，2020年上半年已有长期带息负债为2,502,100万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为14,418,000万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为1,703,300万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
该企业当前不存在现金支付资金缺口，但经营业务亏损。其投融资活动目前存在资金缺口，负债水平较高。资金链断裂风险等级为10级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业存在长期性资金缺口7,463,900万元，但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。其中：长期投资合计减少52,100万元，固定资产合计增加507,200万元，无形资产及其他资产合计增加18,100万元，递延所得税
内部资料，妥善保管第1 页共4 页