股份有限公司信息披露管理制度
第一章总则
第一条为提高股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露管理水平和信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，规范公司信息披露行为，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称《业务规则》）、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》（以下简称《披露细则》）、等法律、法规及规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称信息披露是指，将法律、法规、证券监管部门规定要求披露的及可能对公司股票价格产生重大影响的信息，在规定时间内、规定的媒体、按规定的程序和方式向社会公众公布，并按规定程序送达证券监管部门。第三条公司及相关信息披露义务人应当及时、公平地披露所有对公司股票及其他证券品种转让价格可能产生较大影响的信息（以下简称“重大信息”），并保证信息披露内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司应遵循信息披露的基本原则是：真实、准确、完整、及时。
第二章管理与责任
第四条公司信息披露工作由董事会统一领导和管理。公司董事会全体董事保证信息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假、误导性陈述和重大遗漏，并就其保证承担连带赔偿责任。
（一）董事长为公司信息披露工作的第一责任人；
（二）董事会秘书或信息披露事务负责人负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，负有直接责任；
（三）财务负责人对其所提供的财务资料的真实性、准确性、完整性负有直接责任；
（四）董事会全体成员负有连带责任；
（五）公司办公室为公司信息披露管理工作的日常工作部门，由董事会秘书或信息披露事务负责人直接领导。
第五条公司信息披露的义务人，包括公司董事、监事、总经理、董事会秘书（如有）、财务负责人及其他高级管理人员；各部门、各控股子公司的主要负责人及其相关工作人员；持有公司5％以上股份的股东；公司的关联人（包括关联法人、关联自然人和潜在关联人）亦应承担相应的信息披露义务。
第六条董事会秘书或信息披露事务负责人应将国家对挂牌公司施行的法律、法规和证券监管部门对公司信息披露工作的要求及时通知和传达给公司信息披露的义务人。
第七条公司信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法律、法规和本制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪律。
第八条公司信息披露的义务人有责任在第一时间将有关信息披露所需的资料和信息提供给董事会秘书或信息披露事务负责人。
第三章信息披露的主要内容
第九条公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。年度报告、半年度报告为定期报告，其它信息为临时报告。
第十条公司应披露临时报告的信息有：
（一）董事会决议；
（二）监事会决议；
（三）召开股东大会或变更召开股东大会日期的通知；
（四）股东大会决议；
（五）独立董事（若有）的声明、意见及报告；
（六）公司发生下列行为所涉及金额达到证券监管部门要求披露的标准：
1、应披露的交易：
（1）购买或出售资产；
（2）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；
（3）提供财务资助；
（4）提供担保（反担保除外）；
（5）租入或租出资产；
（6）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（7）赠与或受赠资产；
（8）债权或债务重组；
（9）研究与开发项目的转移；
（10）签订许可协议；
（11）全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。
2、关联交易：
（1）上款规定的交易事项；
（2）购买原材料、燃料、动力；
（3）销售产品、商品；
（4）提供或接受劳务；
（5）委托或受托销售；
（6）与关联人共同投资；
（7）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。
（七）公司发生下列重大事件达到证券监管部门要求披露的标准：
1、公司发生重大诉讼、仲裁事项（包括股东大会、董事会的决议被法院依法撤销）；
2、公司利润分配和资本公积金转增股本事项；
3、公司股票转让异常波动和澄清事项；
4、可转换公司债券涉及的重大事项。
5、对公共媒体的传闻进行澄清公告。
6、实施股权激励事项。
7、限售股份解禁事项。
8、持股比例5%以上的股东及其实际控制人其拥有权益的股份变动达到股转公司规定标准的。
9、股转公司对公司实行风险警示或作出股票终止挂牌决定的。
（八）公司出现以下情形之一的，应当自事实发生之日起两个转让日内披露：1、控股股东或实际控制人发生变更；
2、控股股东、实际控制人或者其关联方占用资金；
3、法院裁定禁止有控制权的大股东转让其所持公司股份；
4、任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；
5、公司董事、监事、高级管理人员发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；
6、公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；
7、董事会就并购重组、股利分派、回购股份、定向发行股票或者其他证券融资方案、股权激励方案形成决议；
8、变更会计师事务所、会计政策、会计估计；
9、对外提供担保（对控股子公司担保除外）；
10、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在报告期内存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选，或收到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门处罚；11、因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机构责令改正或者经董事会决定进行更正；
12、主办券商或股转公司认定的其他情形。
（九）公司发生下列情况达到证券监管部门要求披露的标准：
1、遭受重大损失；
2、未清偿到期重大债务或重大债权到期未获清偿；
