附1：信贷业务审查报告模板：单一法人授信业务
关于XX公司授信XX万元的审查报告
××公司为××分行××支行客户，根据××行报送资料及本级行××客户部门调查意见（申请书编号：XXXXXXXXXXXXXX），我部对××公司（以下简称“借款人”或“××公司”）授信××万元进行审查。现将审查情况报告如下：
一、业务申报情况
（一）申报事项
简述经营行申报事项。
（二）本级行客户部门调查意见
简述本级行客户调查意见及基本方案。
（三）产行业政策和信贷政策
1.客户及项目对应的国家产业、行业政策分析。
是否属于鼓励、限制、淘汰、落后产能。
2.客户分类及项目准入情况。
按《中国农业银行2013年信贷政策指引》及已出台行业信贷政策的要求，说明行业分类、客户分类及项目准入情况。
3.审批权限说明。审批权限范围及相关政策依据
二、信贷业务运作情况
（一）业务申报流程及相关责任人
简述业务申报过程调查、审查、审核等各环节情况及相关责任人，其中：调查情况须详细说明调查人员实地调查情况。
（二）贷后管理情况
1．存量客户需详细说明落实贷后管理的情况及贷后管理中发现的问题；
2.C3预警系统发布的红色、橙色信号未处理情况说明。
（三）检查发现的问题
1.近三年内外部检查中发现的问题及整改情况，对无法落实及未落实整改的情况，说明原因并制定落实计划及时间。
2.总行及省分行发布的风险提示函的情况。
（四）综合收益情况
存量客户银企合作情况，重点说明我行账户支付、结算及货款回笼情况；上一年度贷款综合收益情况，是否实现预期收益。
三、客户情况
（一）基本情况
客户成立时间、位置、注册地、组织性质、注册资本及股东构成、历史沿革、组织结构和管理模式、经营范围等。若为特殊行业则应对其特许证件和相关资质予以说明。企业最新的行业分类。
法定代表人和主要经营管理人员（总经理、财务和市场部门负责人等）基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等。
客户实际控制人情况，特别对隐形实际控制人须进一步分析说明。
（二）主要股东及关联公司情况
主要股东为法人的，要分析主要股东情况，包括但不限于成立时间、位置、注册地、组织性质、组织结构、管理模式、注册资本及股东构成、法定代表人和主要负责人、信用状况、经营范围、经营情况、市场地位和财务状况等；对存在关联企业的，要分析关联企业基本情况。（利用C3“集团与关联客户分析”系统查找、摸清企业关联关系）
（三）经营情况及未来发展前景
客户业务发展状况，人员构成、职工素质、技术装备情况，明确客户主营业务、生产能力、经营规模、行业地位、技术水平、原材料供应、产品销售渠道、市场占有率和发展前景。
（四）财务状况
1.主要财务数据（近三年、当期）
列明近三年年度主要财务数据及最新一期财务数据，成立不足三年的，列明成立以来的年度财务报告及最近一期财务报表。
借款人近三年及近期主要财务数据一览表
单位：万元
备注：上年末数据和报告期数据应用文字详细分析。
2.主要财务数据说明及财务评价
（1）财务报表是否审计，由谁审计，出具的审计意见；对于有保留意见、否定意见、拒绝发表意见或有强调事项的，必须进行详细描述。对于最新一期经审计的财务报表须提供审计报告业务报备号,调查环节及审查环节通过网站【）（我行名义授信3000万元（不含）以上】查询并核实财务报表基础数据的情况。
（2）重点科目明细及变动分析。列明重点科目明细，并说明其变化情况和原因。
（3）财务趋势状况分析及财务总体评价。
（4）运用C3财务分析系统分析财务数据反映的经营情况及综合结论。
四、客户授信、用信情况
目前信用等级xx级，授信xx万元（种类与额度），现有用信余额（种类与额度）；关联公司授信xx万元（种类与额度），现有用信余额（种类与额度），以及用信方式、对外担保等情况。公司在他行的开户情况，授信及用信情况、信用形态，利息偿付情况、对外担保，以及是否涉及诉讼（新拓展客户和老客户认为有必要的，要求查询全国法院被执行人信息查询平台进行核实，判断客户是否涉及民间借贷纠纷或其他被诉案件）等。（如何证明履行完毕，要由当事人到审判法院执行局开“履行债务证明书”）
审查说明农业银行信用在该客户对外融资构成中是否占据过高比重；关联公司之间的相互担保、对外担保情况；集团及关联企业的核心资产是否主要在农业银行落实担保，由关联企业提供保证担保的信用比重是否过高等；关联公司之间的关联交易和关联借款是否复杂。（利用C3查询“集团与关联客户分析系统”分析企业是否存在担保圈、担保链关系）
五、本次授信情况
根据授信管理办法测算客户授信额度理论值，并审查公司需求额度是否控制在理论授信空间内。（还原为加权信用风险的授信理论值）
审查核定该公司授信额度、种类用途及理由（结合客户经营管理水平、所
处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等情况进行分析）。按上报担保情况，测算本次核定授信的实际用信额度。
对于增量授信的，应予以审查其增加的具体理由。分析客户申请用信的合规性、真实性、合理性，主要包括授信用途是否符合法律法规、产业政策及其他内外部监管规定，是否与客户当年生产发展计划、生产线扩大生产能力（包括是否新上项目）、市场供求状况和公司销售渠道拓展能力等相一致，是否反映了客户的真实信用需求，是否过度依赖负债性资金、是否有盲目扩大生产规模或盲目多元化的倾向。
对于项目贷款，主要结合项目情况审查其合理的授信额度。
对于国际贸易融资，主要根据公司进出口量、结算方式情况审查其合理的授信额度。
对于流动资金贷款，应核定客户的营运资金需求及贷款额度是否合理（用流动资金需求测算公式进行测算。测算时，销售收入增长率、销售利润率和营运资金周转次等3个指标，要合理确定。报告期的银行负债用敞口进行测算），确定借款人的流动资金贷款总额及具体贷款额度、期限。审查确定其合理的授信额度。
资金需求有自筹部分的，必须审查自筹资金来源的合理性与到位可能性。
六、授信内用信方式分析
（一）信用贷款方式
如采用信用贷款方式，要重点调查借款人是否符合我行规定的信用贷款条件，评价信用贷款的风险。
（二）保证担保贷款方式
如采用保证担保贷款方式，审查保证人是否符合《担保法》规定的担保主体资格，评价保证担保能力，分析是否存在关联保证担保。
（三）抵（质）押担保贷款方式
如采用抵（质）押担保方式，要审查抵（质）押物的法律有效性、估价情况（对抵押物同区域和同类型的抵押物实际价值进行比较分析）、处置难易程度和变现能力等情况，确定其市场价值。结合我行相关抵（质）押率要求，分析可行性和充足性。
七、银行效益和贷款风险分析
（一）银行效益分析
主要分析项目建设及建成后银行的相关的按揭、结算和信用卡等业务增长情况，与地方政府和主管部门的关系情况，扩大其他业务发展、提高银行社会知
