授信尽职调查报告撰写
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授信尽职调查报告撰写
一、客户基本情况:
1、客户名称、住所、法定代表人、注册资本、企业类型、经营范围、成立日期、营业期限。
2、客户所属行业、提供的产品或服务、年生产能力。
3、主要产品市场占有率与变动趋势。
4、主营业务及经营评价。
5、客户的技术、管理情况。
6、主要管理人员的品行、专业技术水平、经营管理能力,是否有人曾受到过行政处分或刑事处罚,是否有人在已破产企业担任过领导职务,领导班子是否团结,是否重合同、守信用、具有遵纪守法观念等。
7、客户是否涉入兼并(或被兼并)、合资、分立、重大诉讼、破产等事项。
8、分析客户投资背景、股东结构、控股股东或实际控制人及客户的子公司、分公司、关联企业分布、结构等。
9、贷款证借款情况,包括借款金额、或有担保数额、是否出现违约支付、现有资产的抵、质押情况等。
10、营业执照、代码证、贷款卡等年检情况。
11、客户在我行信用等级评估的等级。
6、主要管理人员的品行、专业技术水平、经营管理能力,是否有人曾受到过行政处分
或刑事处罚,是否有人在已破产企业担任过领导职务,领导班子是否团结,是否重合同、守信用、具有遵纪守法观念等。
7、客户是否涉入兼并(或被兼并)、合资、分立、重大诉讼、破产等事项。
8、分析客户投资背景、股东结构、控股股东或实际控制人及客户的子公司、分公司、关联企业分布、结构等。
9、贷款证借款情况,包括借款金额、或有担保数额、是否出现违约支付、现有资产的抵、质押情况等。
10、营业执照、代码证、贷款卡等年检情况。
11、客户在我行信用等级评估的等级。
二、历史合作和本次授信方案
1.历史合作情况:
客户名称建立合作时间年月
上年授信:授信金额万元;期限年;利率:﹪;保证金比例﹪。担保方式授信产品授信到期日贷款余额:万元;贷款利率:﹪;到期日:年月日
综合收益:年日均存款万元;年日均存款万元(不包括保证金存款);保证金日均万元;与我行其他业务合作情况:
2.本年授信方案:
授信金额万元授信期限年授信产品和保证金比例担保方式利率﹪抵质押率﹪有效评级级
本年度/本次授信总量申请的背景介绍,是否存在政策合规性问题,是否符合我行《行业授信投向指引》和客户准入等方面的要求。
三、客户生产和经营情况(下面内容可根据不同行业调整)
1、主要产品:
主营业务范围
主导产品,与同类产品相比有何主要特色,产品市场占有率
生产周期(从原材料采购到生产加工、产品销售乃至货款回笼所需时间)
主业对销售收入的贡献率
主要产品的市场供求状况及今后趋势
2、产销规模:
设备产能
实际产销能力
3、客户群体
主要客户名称,对前10位客户销售额占总销售额的比例
主要(原材料)供应商名称
原材料采购过程中的主要付款方式
产品销售过程中的主要付款方式
应收账款的集中度以及账龄分布
4、分析所处行业状况
行业内部竞争程度
行业壁垒(业外企业进入该行业的难度)
来自替代产品的压力
供应商的讨价能力
购买者的讨价能力
客户在行业中所处的地位
5、市场竞争力
主要竞争对手及对比
成本及费用控制能力
技术工艺比较
是否享有政策优势及其他优势
四、客户财务状况(科目不限于下列所列,根据企业情况准确调整。)
是否审计(年报未审计原因)、是否有保留意见、合并报表范围(新客户提供连续3年的完整审计年报及附注和即期报表、老客户提供连续2年的完整审计年报及附注和即期报表)(单位:万元)
1、资产类科目说明分析
2、负债类科目说明分析
3、所有者权益类科目说明分析
4、损益类科目说明分析
5、财务比率说明分析
6、现金流量说明分析
7、他行授信和贷款信息
8、财务总体评价
提示:相关科目说明主要是与企业经营相关、有重大变化的科目明细和变动原因。
五、借款用途和还款来源分析
授信额度或贷款是否能满足客户生产经营正常需要(或季节性需要、高峰期需要、临时性需要等)、是否能充分支持其业务发展。
还款来源的落实情况,包括但不限于流动资金贷款还款来源的测算依据与明细测算过程、项目贷款还款计划与还款安排的测算依据与明细测算过程等。
六、客户与我行的关系
1、在我行开户的情况,是否基本户或是按贷款比例在我行办理存款和结算,如不是基本户是否有望争取成为我行基本户。
2、在我行的日平均存款余额、结算业务量、综合收益。
3、批准授信额度后我行新增的存款、结算量及各项收益预测额。
4、客户如在我行贷款并已进行清分,要说明清分结果及情况。
七、担保分析:
审查分析担保风险的重点是,担保是否合法、合规,担保条件是否符合我行担保管理办法的相关要求,是否能够充分保障银行资金的安全。
对保证贷款,应对保证人进行资信分析,得出是否具备保证资格和保证能力的结论。对抵押(质押)贷款,应分析该抵(质押)物能否充分保障授信额度的安全性。
1.确定抵(质押)物的合法性
重点确定:是否符合国家法律法规对抵(质押)物的要求,担保条件是否符合我行担保管理办法的相关要求,来源是否合法。
2、抵押(质押)物名称、所在地、数量、质量和所有权(使用权)权属。
重点确定:产权是否明晰。
3、抵押(质押)物价值评价(注明评估、作价的方式,依据是什么)。
4、抵押(质押)率测算。
5、抵押(质押)物变现能力评价。
重点审查:其资产评估方法是否正确,价格是否合理,变现能力强弱,抵押率的计算是否科学,该抵押能否有效消除贷款风险,是否需要另行追加保证担保或抵押物。
对质押贷款,关键是审查分析质物的资料是否齐全、完备,质物是否合法,出质人及开具存单等质物的机构是否出具了有关证明材料。
八、主要风险点及风险控制措施
1、分析授信或贷款存在的主要风险点、预计清分结果,并说明理由。
2、提出风险控制措施,并制订切实可行的授信或贷款监管方案。
3、初步设定贷款发放的前提条件及尚需进一步落实的事项或注意的问题。
九、综合结论和建议:
1、客户总体评价
2、明确的授信结论:必须包括但不限于授信主体的全称、授信金额、授信品种、期限、利率、担保方式、抵质押物的名称和抵质押率等信息。
妥否,请领导审批!
客户经理:支行长:
年月日