出纳工作交接内容简述
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出纳工作交接的物品清单:
一、出纳凭证(原始凭证、记账凭证),空白凭证写明本数、张数。
二、出纳账簿(现金日记账、银行存款日记账,写明本数)。
三、出纳盘点表及出纳考核报告等。
四、库存现金、银行存款(类别:基本存款账户,一般存款账户,临时存款账户,专用存款账户,异地结算账户)及其他贵重有价证券(债券、股票、商业汇票、股权证书等),写明证券名称、数量、金额及号码。
五、支票及支票簿(现金支票领用簿、转账支票领用簿)。
六、发票(空白发票、已用或作废发票存根联及作废发票其他联等)。
七、收款收据(空白收据、已用或作废收据及作废收据其他联等)。
八、印章(财务专用章、银行预留印鉴-印章和印鉴卡、“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”印章等)。
九、会计文件及其他会计资料(银行账户开户表单或账户信息变更表单、银行对账单、出纳人员保管作为收付依据的业务单据、合同、协议等),除了当年档案的移交外,如有以前年度尚未销毁的会计档案也全部移交。
十、办公文具(计算器、长尺、介子刀)和保险柜的钥匙、密码(询问修改保险柜密码的方法)。
十一、财务软件及银行存款账户网银的账号及登陆口令密码,必须在财务软件和网银上进行实际的登陆操作,确认能登陆界面成功及有关数据账实必须相符无误;银行账户方面毕勋询问清楚领取每月银行对账单的方式、在机打印对账单的登陆账号及密码,以及每开户账户的取款密码等,需要交接人员配合列出清晰的详细表格资料备案。
十二、对需移交的遗留问题,应写书面材料,或在移交说明书上详细说明。