经营事业部独立核算方案_财务预测(1)

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2019年财务预算(单位：万元）
项目
说明
销售额
含税
经 派单利润
营
事
业
部 利
返点利润
润
预 进项利润
算
费用预算
派单成本
按3%派单差价假设
税金
增值税9%，假设供应商不开票
派单利润 内部派单量
返点
指内部车辆及合同车（在公司加油，付款时 扣6%的税点，如挂靠车）
统一按6%的返点折扣
外派供应商进项
非合同车提供的进项发票
管理费用
行政费用1万，2个员工按基本工资1.2计算 （80万销售额），奖金按工作量考核，每增 加10万发计提1000元奖金。
公司经营利润
扣除经营者所得之前的利润
经营者分红
按50%计算
说明：
1、经营者与公司按各50%分享经营利 润及承担经营风险；
2、公司承担正常运营所需的运营资 本（应收-应付-月固定费用，期初确 定固定额度），经营者负责超出部分 的临时资金需求。
0.0
9.9
8.3
8.3
26.4
0.0
3.3
2.8
2.8
8.8
0.0
85.4
71.2 71.2 227.8
5.1
4.3
4.3
13.7
0.6Leabharlann Baidu
0.5
0.5
1.7
2.8
2.4
2.4
7.6
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6.3
5.2
5.2
16.6
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3.1
2.6
2.6
8.3
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10月 11月 12月 4Q 合计
3、按月核算利润，留足经营事业部 所需资金后，剩余部分按50%分给经 营者；
4、额外奖励：按2019年完整的财政 年度核算利润，按5-8倍市盈率计算 公司价值，可对价转换为公司股份。
4月 5月 6月
2Q
7月 8月 9月
3Q
120.0 100.0 100.0 320.0
0.0
106.8 89.0 89.0 284.8