郑州航空港实验区滨河社区卫生服务中心
财务报销管理制度
为明确及规范医院（中心）财务报销的工作流程，加强各项费用
支出的管控，根据国家有关财务法规，结合医院（中心）实际情况，
制定郑州航空港实验区滨河社区卫生服务中心财务管理制度。本制度
分药品器械物品采购资金使用管理和费用支出管理两部分。
一、药品器械物品采购资金使用管理：指医疗药品器械和其它项目物品采购的支出。
1、医疗器械采购：
（1） 1000元以上大型医疗器械的购进要按照医院发展需要，报公司领导批准，各有关部门把关签收，确保器械质量。财务科根据合同、验收情况付款。
（2） 1000元以下（含1000元）小型医疗器械及消耗物品购进要根据各科室的申请购置计划，经院长签字批准后执行。
2、药品采购：药库根据情况作出月药品采购计划报院长审批。新增药品品种采购要经过临床医生和药房主任等相关人员共同论证并货比三家后报院长审批。更换送药渠道或医药公司必须报公司领导批准。
3、其他物品采购：总务科按照各部门科室的申购计划进行汇总报院长批准后执行。
4、基建支出、技改项目的物品采购要按照公司的决定安排执行，各项目负责人严把质量关，财务根据审批后的决算付款。
二、费用支出管理：
费用包括基本工资、绩效工资、福利费、办公费、电话费、差旅费、招待费、车管费、维修费、水电费、租赁费、折旧费、低值易耗品摊销、广告费、开办费、其它费用。
1、基本工资、绩效工资和福利费按照医院相关规定执行。
2、招待费：200元以下由院级副职批准，1000元以下由院长批准，1000元以上由公司领导批准。
3、电话费：根据医院核定开支标准报销。
4、汽车费：汽车加油到指定加油站加油，登记里程及加油量，办公室专人核对行程后结算，小额修理费由办公室负责人把关，500元以上需要经院长批准。
6、广告费：以广告发布时间计入期间费用。
7、其他费用：根据相关财务规定执行。
三、本制度自2017年1月1日起执行。本制度由医院（中心）
财务科负责解释。
附件：
接待费用审批单
