电算化会计实习报告及心得体会

电算化会计实习报告及心

得体会

Prepared on 22 November 2020

内容一 K3系统财务培训应用模拟练习案例

一、总账系统

1、建账

（1）新建账套建账需要在金蝶的帐套管理中完成，不能直接在K/3系统中建账。点击左上角的“新建”按钮，就会弹出一个新建的窗口，将各项参数都设置好，就可以新建一个账套了。新建的账套的各种属性为，

a 公司名称：广东非凡；

b 账套号：学生学籍号；

c 账套名：非凡工业；

d 账套类型：工业企业；

e 数据实体：系统会自动给出，不需客户命名；

f 数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或

D:\MSSQL7\DATA\。

（2）建账完成之后，就要设置账套的参数，如右所示，

a 公司名称：广东非凡工业有限公司；

b 记账本位币：人民币

c 货币代码：RMB ；

d 账套启用期间：2010年12月1日。

（3）添加用户

把自己的名字输入并且设置为系统主管，并设定密码。

电算化会计实习报告

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二、账套初始化

1、引入科目。首先点击菜单中的“编辑”按钮，选择“从模板中引入”，在下拉选项中选择“工业企业”。在这个时候，不同的账套的科目编号是不同的，应确保只有一个账套，工业企业的账套的科目编码是三位的，如果有不同的编码，应该删除科目，保证只有一个账套，这一步会影响到以后的“初始余额录入”。

2、设置总账系统参数

设置“本年利润”科目代码

对以下账套选项打“√”： 1、启用往来业务核销2新增凭证自动填补断号

3、系统资料维护

（1）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）

（2）增加凭证字为“记”字。

（3）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。

4、增加支票结算方式。

5、新增相关核算项目资料

（1）新增“客户”资料：（2）新增“部门”资料：（3）新增“职员”资料：d新增“供应商”资料：

6、会计科目维护

（1）增加会计科目（2）会计科目的修改：

7、新增“物料”资料：

对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。

已购买K/3业务模块的用户则不需在总账系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。

8、初始余额录入

输入期初余额后，将“币别”切换为“综合本位币”，检查是否平衡，如果平衡，就可以在主控台的“系统设置”中的“初始化”选项卡中，结束总账系统的初始化工作。

三、日常账务处理。

按照老师提供的实习资料，录入凭证。以下的操作，都必须在结束初始化之后才能开始，不然系统会提示，先结束初始化，再进行账务处理。凭证录入时，凭证号会自动生成，时间需要手动调整，而且因为设置了“新增凭证自动填补断号”，所以凭证号也会连续。如果凭证号不连续，会影响到之后的过账环节。

1、录入凭证。在录入有应收账款或者应付账款的凭证时，一定要记得在下方选择相应的客户或者供应商，要不然系统会提示“请输入核算科目”。

2、制作模式凭证。

3、往来管理。在核销管理中进行应收账款和应付账款的核销。但是这里有个问题，只能核销应收账款，应付账款因为是期初数字，所以不能在这里核销。

4、制作自动转账凭证。在主控台选择“自动转账”，就会进入自动转账凭证的编辑界面，按照老师的资料上面的要求，编辑好自动转账凭证。这里要注意的是，在编辑公式时，应该把输入法切换到英文输入模式，因为公式中的符号要是半角输入才有效，不然系统会提示错误。同样，在这里不要期末结账。

5、报表系统

（1）自己制作一张报表。在这过程中，曾一度不能打出正常的字符，也就是说，输入正确的文字，系统却显示出乱码。最后这个问题解决了，解决方法是，把光标放到上面的输入栏里面输入，就会好很多，即使不行，保存已经录入的数据，退出后再进，也会好一些。值得注意的是，在这里输入公式的时候，也不能直接复制粘贴资料上的，也要把符号改为半角输入的才行。另外有一个办法，就是在公式状态下输入，点开旁边的下拉按钮，把参数一个一个输入进去，自动生成公式，然后系统自动取数，更有保障。

（2）批量填充制表。同样是新建一个表，然后在菜单里找到“批量填充”的选项，在弹出的选项界面中，选择需要列报的字段和项目，点击“确定”就会自动生成报表。如果没有数字，选择“数据”菜单中的“报表重算”，就能显示数字。

四、固定资产管理系统

1、设置参数

2、基础资料的录入

（1）变动方式类别增

加。按照实习资料，要新增一

个“报废”的变动方式，如果要

求系统对固定资产变动业务自

动生成相应的记账凭证，就必

需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。

（2）增加卡片类别。方法同上，直接增加就好。

（3）增加存放地点。方法同上，直接增加就好。

3、初始数据的录入

按照实习资料的要求，在“新增卡片”中录入初始数据。这个地方需要录入的数据比较多，需要特别仔细地录入，尤其“0”的个数要数清楚，科目对应要准确，固定资产的已使

用期限会自动生成而且是按月份，不对再手动调整，汽车的工作量不能漏了“万”。如果发现期初数据录入有误，应该先反初始化，然后才能修改期初数据。为了给以后减少不必要的麻烦，一定要在这个时候仔细录入。

4、结束初始化

在主控台“系统设置”中选择“初始化”，再选择“固定资产管理系统”，结束初始化。必须要结束初始化才能进行本期的业务的处理，不然系统会提示先结束初始化，而且有很多按钮是灰色，不能进入。

5、日常业务处理

（1）新增固定资产。同步骤2一样，在“新增卡片”中新增本月购入的固定资产，同样要仔细地录入，仔细地核对。卡片录入之后，可以在“卡片管理”中查询相关信息，可以修改本期数据，但不可以修改期初数据。

（2）减少固定资产。固定资产的减少是不能直接“删除”的，必须通过“清理”才行，卡片清理后，将从固定资产管理系统中清除。

（3）固定资产其他变动：

将JT-001固定资产卡片中小汽车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。

（4）生成凭证。利用“凭证管理”功能，生成固定资产清理的凭证和结转累计折旧的凭证。

6、期末处理

（1）输入本月工作量2000公里。

（2）计提固定资产折旧。

（3）利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。

五、工资管理系统

1、新增工资类别方案。按要求新增工资类别方案。