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固定资产管理制度第一章总则第一条为了加强公司固定资产管理，保障固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，特制定本制度。
第二条本制度所指的固定资产是指单位价值在××元以上、使用期限超过××个月，并且在使用过程中保持原有物质形态的资产。
第三条本制度适用于公司固定资产的申购、购置、验收、发放、使用、报废、维护、转移等活动有关的部门及个人。
第二章固定资产的管理第四条行政部管理职责1.负责修订及解释固定资产管理制度，并将固定资产的日常管理和使用落实到个人；2.负责固定资产的申购审核、购置、验收、发放、转移、报废、维护等事项的各类手续；3.负责固定资产编号、登记、造册，建立固定资产台账，并及时维护固定资产台账；4.及时掌握固定资产使用状况，根据使用情况，负责固定资产的维修；5.每年定期组织盘点固定资产，编制盘盈盘亏报告。
第五条财务部管理职责1.财务部负责固定资产的核算工作；2.会同行政部制定、修订固定资产管理制度；3.审核固定资产购置申请、合同、发票等凭证，办理固定资产的付款；4.按规定设立登记固定资产总分类账和明细账；5.会同行政部对固定资产进行盘点，做到账务相符；6.按财务制度准确、及时地提取固定资产折旧。
第六条使用部门职责1.提出本部门固定资产购置、维修、转移和处置等申请；2.参与本部门固定资产验收、处置、转移等事项；3.负责本部门固定资产的日常维护、保管，定期记录使用保养、修理等情况；4.建立本部门的固定资产使用台账；5.依据公司固定资产管理制度，明确部门内部固定资产的管理负责人；6.参与本部门计划购置固定资产的购置工作。
第七条使用个人职责1.负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。
固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。
若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任。
2.保持固定资产的日常清洁卫生，定期对固定资产进行清洁打扫。
固定资产管理制度(通用15篇)固定资产管理制度1固定资产是企业的主要生产资料，是企业资产的主要组成部分及生产活动的主要手段。
其数量、功能、配置结构、技术状况决定着企业生产经营的规模和竞争能力。
为规范固定资产的管理行为，特制定本制度。
一、固定资产的界定凡使用年限在一年以上，单件价值在元以上的资产为固定资产。
（一）符合下列情况之一者，应列入固定资产。
1、生产机械、电器设备、工艺管线、地下电缆、仪表、房屋、建筑物、工器具、专用设备以及非生产用设备等。
2、凡属在设备内部或外部随机安装的电机、工艺仪表，不论规格大小、价值多少，均随主机列入固定资产。
3、独立使用或备用的电机，功率在7KW以上者列入固定资产。
4、有些设备、工具、器具等专用设备，生产的主要设备，使用年限又较长、数量较多，虽然价值不足规定金额，也可列入固定资产。
5、由基建完工交付使用的；由专用资金购进的；由专项贷款购进的；由外单位有偿（无偿）拨入的.；经批准盘盈估价的。
6、未使用（备用或暂时不用），不需要的，封存的也应列为固定资产。
（二）有下列性质之一者不列入固定资产：1、使用年限较短、数量较多、更换又比较频繁的。
如：玻璃器具、工具性质的仪表，为生产购置或自制的专用工具、模具和卡具。
2、同一规格、型号的低值易耗品，虽单价达到固定资产标准，也不能列为固定资产，可按低值易耗品处理。
3、机械内部和外部原装置的7KW以下电机、工艺仪表、需更新或新安装的不再增减固定资产原值，可按低值易耗品处理。
4、新建交付使用的设备中，包括在设备价值内的一次性使用的各种填充物。
如：包括塑料填料、分子筛、树脂、木材制品、触媒、催化剂、液压油、润滑油、变压器油等。
应从设备价值中扣除，作流动资金管理。
二、固定资产管理职责的划分机动部、财务部和各单位应明确职责，共同管理和维护好固定资产，建立固定资产账册、固定资产卡片，各存一份。
（一）机动部职责：1、负责固定资产管理制度的贯彻实施。
固定资产管理制度第一条为加强固定资产管理，强化固定资产监督，促进固定资产的合理使用，防止固定资产非正常损坏、流失，优化配置固定资产，充分发挥其资产效能，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条固定资产管理坚持统一政策、分级负责与责权利相结合的原则，做到“谁使用、谁管理、谁负责”。
第三条本制度中固定资产是指使用年限在一年以上并在使用过程中保持原有形态的资产，包括房屋建（构）筑物、电子设备、交通运输设备、机器设备等。
根据公司实际情况，按使用性质将固定资产分为生产性固定资产和非生产性固定资产两大类。
生产性固定资产是指用于生产经营、使用年限在一年以上，且购买价格在2000元(含)以上并在使用过程中保持原有形态的资产。
非生产性固定资产是指用于行政办公、使用年限在一年以上，且购买价格在500元(含)以上并在使用过程中保持原有形态的资产。
第四条固定资产管理是指对固定资产的计划、购置、验收、入出库、使用、维修、调拨、报废处置等全过程的管理。
第五条固定资产管理部门是指对固定资产进行管理的综合部门、财务、生产（运营）部门。
第六条固定资产使用部门是指固定资产的具体使用部门。
第七条综合部职责（一）制定公司的固定资产管理制度，指导、协调、监督和检查公司各项固定资产管理工作。
（二）按照固定资产管理制度要求，审批固定资产计划、购置、调拨、报废和处置等事项。
（三）负责本单位非生产用固定资产管理。
（四）负责固定资产购置、使用管理、清查盘点、实物统计、产权界定、检查评估工作。
（五）及时准确办理固定资产新增、出入库、调拨、报废与处置等手续。
第八条项目部职责（一）贯彻执行公司固定资产管理制度，拟订本部固定资产管理细则，指导、协调、监督和检查本部的固定资产管理工作。
（二）按照公司授予权限负责本部生产用固定资产管理，（三）负责建立健全固定资产台帐（卡），做到帐、卡、物一致，并按时填报有关报表，并负责固定资产使用、运行、维护保养管理，防止丢失损坏，定期进行清查盘点，配合财产清查。
固定资产管理制度一、固定资产管理制度总则1. 制度目标：本固定资产管理制度旨在规范企业固定资产的购置、验收、登记、使用、维护、折旧、处置等全过程管理，确保固定资产的安全完整、保值增值，合理配置资源，提高资产使用效率。
2. 适用范围：本制度适用于企业所有类型的固定资产，包括但不限于土地、房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、计算机软件等。
3. 管理原则：坚持统一领导、分级管理、权责分明、科学规范的原则，确保固定资产的购置、使用、处置等活动依法合规，经济合理。
二、固定资产购置与验收1. 购置计划：根据企业发展战略和生产经营需要，制定固定资产购置计划，经批准后执行。
2. 采购流程：严格遵守采购制度，对采购过程进行公开、透明，确保固定资产质量可靠、价格合理。
3. 验收管理：固定资产购置后，由相关部门进行验收，核实设备性能、数量、规格等是否符合合同约定，验收合格后方可办理入库手续。
三、固定资产登记与账务管理1. 资产登记：固定资产投入使用前，需在固定资产台账上进行详细登记，包括资产名称、类别、型号、原值、使用部门、责任人等信息。
2. 账务处理：财务部门依据固定资产增减变动情况，及时进行账务处理，确保账实相符，准确反映固定资产的价值变动。
四、固定资产使用与维护1. 使用管理：明确固定资产的使用部门和责任人，规范使用程序，防止固定资产的闲置、浪费或非法占用。
2. 维护保养：制定固定资产维护保养计划，定期进行保养和检查，延长使用寿命，降低维修成本。
五、固定资产折旧与处置1. 折旧管理：根据会计准则和企业实际情况，确定固定资产折旧方法和折旧年限，准确计提固定资产折旧。
2. 资产处置：对闲置、报废或需转让的固定资产，按照规定的审批流程进行处置，处置收入应及时入账，并注销固定资产台账。
六、盘点与审计监督1. 定期盘点：定期组织固定资产盘点，核实固定资产的存在、状况和使用情况，对盘盈盘亏等问题进行及时处理。
2. 审计监督：内部审计部门应定期对固定资产管理制度执行情况进行审计监督，确保制度的有效执行。
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固定资产管理制度固定资产管理制度范本（精选7篇）随着社会不断地进步，越来越多地方需要用到制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，以下是小编帮大家整理的固定资产管理制度范本，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
固定资产管理制度篇1一、医疗设备、医疗器械及有关医疗、教学、科研专用设备，使用年限在一年以上，单价价值在二百元以上的均属固定资产范畴，应按固定资产管理。
二、器械仓库会计负责建立明细账。
由器械科长把关，严格执行采购、验收、出入库、调拨、变价、报损、报废等手续。
对调入、损赠或自制加工设备，亦应及时办理编号、建账、入库、分配等有关手续，并根据凭证或管理作价，载入固定资产总账和明细分类内。
三、各科增加设备时，均应事先按规定做出计划，经门诊主任审批后，方可购置。
四、凡属固定资产管理的物资，需无偿调拨或折旧作价处理时，须报门诊主任审批。
五、领用的各种固定资产，不准随意变动，如确因工作需要在科室之间进行调配时，须经有关部门办理过户手续。
对各科室某些不再使用或多余的物资，管理部门给予调出，以防止物资财产积压和浪费。
六、器械仓库每年应对固定资产全面清查核对一次，发现余缺应及时作出记录，查明原因，由器械科提出处理意见，报分管院长批准后，进行账面调整，并追究责任。
七、建立固定资产管理档案。
大型、贵重、精密仪器参照《仪器设备档案资料管理制度》执行。
八、固定资产管理和使用应纳入科室工作的重要位置，做到合理使用，管理完善。
对因玩忽职守或违反操作规程造成损失者，当事人或科室必须立即写出书面报告，说明原因，根据情节按有关规定处理。
对隐情不报者应严加处理。
九、各科室所使用的医疗器械发生故障时，未经批准不得将仪器带往外地修理。
十、贵重仪器原则上不外借，特殊情况须经门诊主任批准，方可借出。
收回时，由保管科室检查无误，方可保管。
固定资产管理制度1.目的：为固定资产的正确核算，加强固定资产购置、使用及保管的管理，特制定本办法2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。
分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。
3.固定资产的标准、分类和计价3.1固定资产的标准3.1.1使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备，器具、工具等;3.1.2不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在____元以上，并且使用年限在一年以上，也作为固定资产。
3.2固定资产的分类根据管理的需要，公司固定资产按房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备进行分类核算，按用途和现行会计制度还可分生产用固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、租出固定资产。
3.3固定资产的计价3.3.1购入的固定资产，按照买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装调试成本和缴纳的税金等计价;____公司用借款和发行债券购建固定资产时，在购建期间发生的利息支出和外币折合差额，应计入固定资产;3.3.3自行建造的固定资产，按建造安装、调试过程中实际发生的全部支出计价;3.3.4投资者投入的固定资产，按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价;3.3.5融资租入的固定资产，按照租赁合同或协议确定的价款加上支付的运输费、保险费、安装调试费等计价;3.3.6接受捐赠的固定资产，按照所附发票帐单所列金额加上由公司负担的运输费、保险费、安装调试费等计价。
无发票帐单的，按照同类型固定资产的市价计价;3.3.7无偿调入的固定资产，按调出单位帐面原价（扣除原安装成本），加上新的安装调试成本、包装费、运杂费等计价;3.3.8在原有固定资产基础上改建、扩建的固定资产，按原固定资产价值加上改建、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中产生的变价收入后的金额计价;3.3.9盘盈的固定资产，按照其技术性能，新旧程度和同类型固定资产的市价重新估计计价;3.3.10购建期间交纳的耕地占用税，应计入固定资产的价值。
固定资产管理制度为了加强公司财产管理和固定资产管理，保护公司合法财产不受损害，同时让公司员工能正确使用公司财产，特制定此制度一:财产概念及范围本制度所指的资产是指固定资产、低值易耗品及公司道具1:固定资产是指单位价值在____元人民币以上，使用年限在____年以上的资产;或价值不及____元人民币，但公司要求按固定资产来管理的财产。
按存放地点，分为公司办公固定资产、店铺经营固定资产。
2:低值易耗品，是单位价值在____元人民币以内，使用年限不超过____年;或使用过程中易损耗的财产。
例如公司办公用品、电脑耗材、通迅耗材等。
3:公司道具，包括货架、花车、收银台、模特、射灯、挂通、橱窗等。
二:资产采购1:固定资产采购:1):部门要求采购固定资产时，事先由请购部门填写《固定资产请购单》，由人事部审批，财务部复核库存情况。
任何未经批准，擅自采购固定资产，由当事人自行承担一切费用。
2):固定资产由公司人事部统一验收、管理。
不合格的固定资产坚决拒收，并由经手人负责进行退回或调换。
3):人事部门验收合格后，应在发票上签名并注明实收数量。
并同时填写《固定资产验收入库单》，每一联人事部存，第二联由报销人员在报销时与发票一起交财务部。
2:低值易耗品采购1):预算内的低值易耗品由各部门在预算内进行控制，其中公司办公用品由人事部门统一采购、保管，各部门每月申请领用。
2):电脑、通讯耗材，适用固定资产采购办法。
3:道具采购1):新开店的道具采购，严格按公司已制定的店铺标准执行，不得随意降低或提商道具档次。
2):道具采购方案由拓展部、市场部结合店铺装修方案与效果图拟出，并附上预算表，经财务经理审核后，报总经理审批。
3):拓展部与市场部应经常根据公司制定的店铺统一道具标准进行调整。
4):采购部根据审核后的道具采购方案，进行统一采购。
5):加盟商道具的发放，拓展部提出道具发放的申请，经市场部经理，财务经理在公司费用标准范围内执行，超过标准的，报总经理批准。
固定资产管理制度第一章总则第一条为加强固定资产管理，提高资产使用效益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有固定资产的购置、使用、维护、处置等全过程管理。
第三条固定资产管理应遵循以下原则：1. 合法性原则：遵守国家法律法规，确保资产来源合法。
2. 规范性原则：建立健全管理制度，规范操作流程。
3. 效益性原则：合理配置资产，提高资产使用效率。
4. 安全性原则：确保资产安全，防止资产损失。
第二章固定资产范围第四条固定资产包括但不限于以下类别：1. 房屋建筑物。
2. 机器设备。
3. 运输工具。
4. 电子设备。
5. 办公家具及其他设备。
第三章固定资产购置第五条固定资产购置应遵循以下程序：1. 需求部门提出购置申请，说明购置理由、用途、预算等。
2. 资产管理部门审核申请，评估购置必要性及预算合理性。
3. 财务部门审批预算，确保资金来源合法、充足。
4. 采购部门根据批准的预算进行采购，确保采购过程公开、透明。
5. 购置完成后，资产管理部门负责资产登记、入账。
第四章固定资产使用与维护第六条固定资产使用应遵循以下规定：1. 固定资产应由指定人员负责使用和管理。
2. 使用人员应爱护固定资产，定期进行维护保养。
3. 发现固定资产损坏或故障，应及时报告并进行维修。
第七条固定资产维护应遵循以下规定：1. 资产管理部门应制定固定资产维护计划。
2. 定期对固定资产进行检查，确保其正常运行。
3. 对于需要专业维护的固定资产，应委托专业机构进行。
第五章固定资产处置第八条固定资产处置包括报废、出售、捐赠等，应遵循以下程序：1. 需求部门提出处置申请，说明处置理由。
2. 资产管理部门评估处置必要性及可行性。
3. 财务部门审批处置预算，确保处置过程合规。
4. 处置完成后，资产管理部门负责资产注销、账务处理。
第六章监督检查第九条资产管理部门应定期对固定资产管理情况进行监督检查，确保管理制度得到有效执行。
试行版固定资产管理制度1目的为加强公司固定资产的管理，确保资产安全、完整，提高资产的使用率和利用率，及时准确反映资产的存量、变动、原值、折旧等信息，以“落实责任、加强管理，保证资产保值增值”的管理要求，特制定本制度。
2范围本制度适用于本公司所有的固定资产。
3职责公司各部门均需按本制度执行。
4定义本制度所指的“固定资产”是指使用期限在1年以上，单位价值在人民币2,000元以上（含2,000元），有独立使用功能的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、电脑及其他IT设备、动力及环保设备等。
5管理原则和职责分工5.1固定资产的管理分为: 实物管理、归口管理和价值管理。
●实物管理: 是指对固定资产实物的请购、保管、报废申请、台账登记、安全使用、日常盘点、日常维护、定期保养等进行管理，以确保资产的安全、完整和使用效率。
根据“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，实物管理由使用部门负责，不能归属到具体使用部门的公共固定资产由指定部门负责实物管理，个人负责个人使用资产的管理。
●归口管理: 是指对固定资产的技术性能、保养维护、请购和报废审核、调拨统筹等进行管理，以提高资产的使用率和利用率。
专业归口管理部门根据各类资产的特性，制订各类资产的具体操作及维护等细则，同时对各类固定资产进行调拨和统筹，对使用部门固定资产请购进行审核，对固定资产购买标准（如价位、品牌等）和选型提出建议，其中对于重大固定资产请购，应联合几个部门做一个固定资产投资分析，对使用部门的固定资产报废申请进行审核，对各部门资产的实物管理进行监督等。
●资产价值管理: 是指对资产的价值进行记录和反映，分类分项目反映各资产存量、变动、原值、折旧等价值信息，以进行信息披露，满足管理、分析和决策的需要。
资产的价值管理由财务部负责；同时，财务部负责资产实物管理和价值管理的衔接，负责资产管理的整体协调工作。
5.2有关资产管理的具体部门分工如下：序号类别物资种类物资范围责任部门实物管理归口管理价值管理A001 房屋、建筑物生产设施车间、厂房、变电所等使用部门工程部财务部公共设施类没有专属某一使用部门的公用设施，如路基花基、洗手间、冲凉房、幼儿园等生活服务部工程部A002 运输设备运输工具类货车、小汽车、客车、面包车等车辆车队工程部叉车、电瓶车等作业工具车使用部门工程部A003 机器设备生产设施/机电类生产设备、生产辅助设备、安全设备、机电设备使用部门工程部研究、检验用设备类研究、检验用设备、仪器等使用部门工程部消防/监控设备类消防设备、监控设备使用部门工程部A004 电脑设备IT类电脑，包括单独入账的显示器、主机等使用部门信息开发部A005 其他IT设备复印机、打印机、扫描仪、传真机等除电脑外的其他IT设备使用部门信息开发部A006 空调设备空调设备空调设备使用部门工程部A007 动力及环保设备动力及环保设备水电处理、环保处理、制汽所需的机器设备使用部门工程部A008 其他固定资产其他固定资产无法纳入以上类别的固定资产,如食堂用的冷柜等。
使用部门工程部1、各部门承担某一资产的实物管理、归口管理和价值管理职责时，可能会有重叠。
2、资产实物管理由使用部门负责，不能归属到具体使用部门的公共固定资产由指定部门负责实物管理。
3、车间的生产设备/器具的日常维护和定期保养由各车间机修组负责，工程部协助机修组做好车间生产设备的年度保养、特殊保养。
5.3 固定资产管理的相关部门有：资产使用部门、专业归口管理部门、财务部,具体职责如下：5.3.1固定资产使用部门：●负责本部门所属资产的实物管理工作，确保资产的安全、完整，提高资产的完好率和利用率；●登记固定资产台账，记录本部门资产的现存与变动情况，并及时办理本部门资产的增减、调拨等手续；●负责本部门固定资产请购和固定资产报废申请；●负责本部门固定资产的保管、安全使用、日常维护、定期保养，并责任到人；●负责日常盘点及台帐与实物的核对工作；配合固定资产盘点小组工作，定期对本部门资产进行盘点。
●指定专人（本制度中称为资产管理员）负责固定资产工作。
5.3.2 专业归口管理部门：●按专业分工管理的原则，制订相应专业类资产实物管理细则,如:使用细则、日常操作规程等；●考虑固定资产的总体优化，负责固定资产的调拨统筹管理，并登记台账；●为使用部门提供技术支持；●对使用部门保管、使用、维护固定资产的情况进行监控，并对报损固定资产是否是人为原因进行认定；●对使用部门拟报废固定资产申请进行审核；●对使用部门固定资产请购进行审核，对固定资产购买标准（如价位、品牌等）和选型提出建议，其中对于重大固定资产请购，应联合几个部门做一个固定资产投资分析；●负责固定资产年度保养、特殊保养（日常维护和定期保养由使用部门自行负责）；●参加资产盘点小组，参与盘点的复查，对盘盈资产进行价值重估，并安排重新利用，对盘亏和报废资产提出专业处理意见；●不能归属到具体使用部门的公共固定资产由专业归口管理部门负责实物管理；●指定专人（本制度中称为资产管理员）负责固定资产工作。
5.3.3 财务部：●负责制订固定资产管理实施细则；●负责资产的价值管理工作，包括固定资产申购和报废审批、创建固定资产主数据、条形码管理、建帐、核算、分析、资产报表的编制等；●整体负责固定资产管理系统的运行及数据维护；●组织资产日常核实的清点核对，以及每年资产的盘点清理工作；●负责盘盈、盘亏、报废固定资产上报集团备案的工作；●负责资产实物管理和价值管理的衔接，以及资产管理的整体协调工作；●指定专人负责固定资产工作。
6资产的日常管理6.1资产的日常管理，包括资产日常的维护与保养、资产的交付与签收、信息记录和卡片清册管理、资产条形码管理、资产账面记录与实物的核对等工作。
6.2资产的日常维护与保养，由资产专业归口管理部门分别制订各类资产具体详细的实物管理细则，由使用部门执行。
6.3资产的增加、减少、调入、调出等操作，使用部门均需与专业归口管理部门进行资产的交付与签收工作。
6.4财务部资产管理员统一进行所有资产的增减和变动的系统信息记录，资产的日常变动信息，例如：地点转移、部门调拨等，由使用部门资产管理员将有关变动的信息通知专业归口管理部门及财务部资产管理员更新系统数据。
6.5资产的账面信息与实物的核对，由财务部资产管理员将相关部门的资产信息从SAP系统下载并上传到扫描器，交资产盘点人员到各盘点区域盘点；或将资产信息下载并整理打印成纸质资产明细表，交各使用部门资产管理员进行盘点核对。
账面信息与实物的核对工作应定期进行，原则上生产类资产每年一次，办公类资产每季度一次，其他资产每半年一次。
具体核对工作由各使用部门根据实际情况进行。
6.6为加强对资产实物的跟踪，提高管理的效率，对资产启用条形码管理。
除特殊原因外，所有固定资产均应粘贴条码标签，条码标签由SAP系统产生和控制，有关条码系统、条码标签使用的规范和要求，详细情况请阅《广州王老吉药业股份有限公司固定资产条形码管理项目》。
7新增固定资产的管理部门noyesnoyes 使用部门归口管理部门固定资产采购、验收流程使用部门相关人员财务部采购部固定资产采购申请开始是否批准？根据经审批的采购申请创建固定资产主数据创建固定资产采购订单是否批准？按订单验收固定资产，系统上做收货打印《固定资产验收报告》并签名确认维护固定资产主数据并记账处理打印条形码并通知使用部门粘贴粘贴条形码固定资产验收报告登记固定资产台账报账用7.1资产新增有两种方式，即采购新增资产、在建工程转入资产。
采购新增固定资产方式。
固定资产的采购按《采购管理制度》相关规定执行，由使用部门填写《采购申请表》，财务部根据经审批后的《采购申请表》创建固定资产主数据，采购部根据经审批后的《采购申请表》创建采购订单，经审批后据以采购，固定资产到货后由财务部联合对应的使用部门、专业归口管理部门组织验收，登记资产的相关内容包括（型号、序列号、日期、放置点、管理人、设备号）。
由专业归口管理部门将资料录入SAP固定资产主数据中，在系统中做收货，并且打印《固定资产验收报告》交相关部门及人员签署。
《固定资产验收报告》签名顺序：⑴使用部门签收→⑵资产管理部门经办人→⑶资产管理部门经理→⑷企业负责人→⑸财务部经办人→财务负责。
财务部根据《固定资产验收报告》打印条形码并通知使用部门粘贴，使用部门和专业归口管理部门根据《固定资产验收报告》分别登记固定资产台账。
财务部根据相关采购合同、发票和《固定资产验收报告》，进行付款处理，在SAP系统中进行资产信息记录。
使用部门负责资产的接收，固定资产条形码的粘贴，并与财务部完成新增资产信息的核对工作。
7.2在建工程转入固定资产，在项目完工投入使用后，由工程管理部门、资产使用部门、专业归口管理部门和财务部联合组织验收。
工程管理部门填写《竣工验收记录》及《固定资产验收报告》，资产使用部门接收确认；财务部则按工程建造过程中发生的全部支出（包括设备投资、工程建设相关费用和交纳的有关税金等），归结项目成本，确认固定资产的价值；同时在建设部门和使用部门配合下，整理资产信息，生成资产记录，建卡、建帐以及进行相应的帐务处理与核算工作。
有关在建工程管理的具体规定请阅《工程管理制度》。
8 资产调拨的管理部门财务部固定资产内部调拨流程工程部或信息开发部调出部门工程部或信息开发部调入部门填写《固定资产内部调拨单》开始签字审批签字确认签字确认更新资产记录粘贴条形码专业归口管理部门统筹安排，协调资产调出、调入部门达成调拨意见8.1 资产的调拨是指部门间资产的调拨或转移。
8.2 部门间资产的调拨，须经调出与接受部门双方同意，专业归口管理部门作协调和提出专业建议。
8.3 资产调拨的操作流程： 调出部门、接受部门与工程部或信息开发部先作沟通协调，达成调拨意见后，由调出部门资产管理员填写《固定资产内部调拨单》。
《固定资产内部调拨单》经调出部门负责人、接受部门负责人签名确认，专业归口管理部门负责人审核签名。
8.4 审批手续完成后，由工程部或信息开发部统筹安排实物资产的调拨事项。
8.5《固定资产内部调拨单》一式四联，接受部门、接受部门、财务部、专业归口管理部门各一联。
8.6 财务部收到调拨单后，应及时对资产账面记录及SAP 记录进行更新，同时打印更新后的固定资产条形码交使用部门粘贴于资产上。
8.7 调出及接受部门资产管理员应根据调拨单对资产的增减变动进行记录。
8.8 任何个人及部门，均不得随意以口头形式调拨资产，对于不按流程进行调拨操作，造成资产帐实不符甚至丢失、损毁的，追究相关人员的管理责任，情况严重的要作出相应的经济处罚。
9 资产借用的管理部门YNY 固定资产借用流程工程部或信息开发部借入部门借出部门填写《部门间资产借用单》开始签字审批签字确认是否公司内部借用？填写《固定资产外借申请报告》，提交所属中心总经理、总裁、董事会审批填写《固定资产对外调拨单借用是否超过3个月？按固定资产调拨处理归还固定资产按GMP向外调拨规程办理9.1 部门间资产的借用，由借出部门与借入部门间协调，达成借用意见后，由借出部门资产管理员填写《部门间资产借用单》。
