电算化会计实务操作题部分
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电算化会计实务操作题
一、安装与卸载
1．卸载用友软件（包含全部模块），进入“确信要卸载所选产品吗？”窗口即可。
开始——控制面板——增加删除程序
2．从“我的电脑”光盘中按默认选项的“完全”方式安装用友ERP—U8系统。
双击Setup.exe文件按照系统引导一步一步安装
二、系统管理（系统服务——系统管理）
1. 以操作员01陈明（密码为1）身份启用并注册666账套的总账系统。
2. 设置操作员陈明为“100”账套的账套主管。
3．在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下：
账套号：888；账套名称：光明股份有限责任公司；账套路径：C：\ U8SOFT \ Admin；
启用日期：2003年12月；单位名称：光明股份有限责任公司；单位简称：光明公司；联系电话：6547896账套主管：01陈明；对存货、客户、供应商进行分类核算；进行外币核算；其它各项采用系统默认；建账后启用系统，设置总账启用日期为2003年12月10日；
4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套
账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司单位名称：阳光信息有限公司
单位简称：阳光公司启用会计日期：2003年12月账套路径和核算类型：默认
三、账务（财务会计——总账）
1. 在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。
操作步骤：（财务会计——总账——客户往来
2. 设置本企业“凭证类别”为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。（财务会计——总账——设置——凭证类别）
3. 在100账套总账系统中，设置相关凭证参数如下：（财务会计——总账——设置——选项）
（1）将“制单控制”由“序时控制”改为“支票控制”。
（2）操作员进行金额权限控制。
（3）凭证编号方式采用手工编号。
其它参数默认系统原有设置。
4．2003年1月6日，出纳姚彬从工商银行提取现金67800元备发工资，现金支票号23355。请根据上述经济业务，在总账系统中填制摘要为“提现备发工资”的记账凭证，附单据1张。（财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证）
5. 会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时，发现凭证有错。请进行标错处理。
操作步骤：（财务会计——总账——设置——凭证——凭证审核——标错）
6. 总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。（财务会计——总账——设置——选项）
7. 明光公司2003年1月1日启用银行对账时，“银行存款—工商银行存款”科目余额为1171000元，银行对账单余额为1171000元，无期初未达账项。请在总账系统明光公司账套中录入期初银行对账情况。（财务会计——总账——设置——）
8. 12月2日，销售一部赵兵购买200元办公用品，以现金支付，附单据一张。根据以上业务，请以操作员demo 身份进行相应总账业务处理。（财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证）
9．以01陈明身份，密码“cm”，进入“666”光明公司的“企业门户”，在企业门户中启用“666”光明公司总
账系统，完成后退出“企业门户”。（企业门户——企业信息）
10．在总账系统中增加编码为“2”的支票结算方式，并实行票据管理。（财务会计——总账——设置——结算方式）
11．光明公司（100账套）相关财务制度规定：（财务会计——总账——设置——选项）
(1)该账套中的修改及作废处理必须由制单人本人进行。
（2）操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定。
（3）收、付款凭证在登记前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。
12．为666账套设置总账系统凭证控制参数。（财务会计——总账——设置——选项）
（1）要进行支票管理；（2）不允许修改和作废他人填制的凭证；（3）凭证审核时控制到操作员；
（4）出纳凭证必须由出纳签字；（5）凭证必须由主管会计签字；（6）其余默认系统设置；
13．为666账套设置总账系统其它控制参数，修改“数量小数位”为“2”；设置部门、个人、项目均为“按编码方式”进行排序，其余默认系统设置。（财务会计——总账——设置——选项）
14. 设置总账系统中明细账（日记账、多栏账）的打印方式为按年的排页，请进行相应控制参数的设置。（财务会计——总账——设置——选项）
15. 定义项目大类“生产成本”的项目目录。具体信息如下：（财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算）
项目编号：2 项目名称：A102软件产品是否结算：否所属分类码：1
16. 明光公司对下属基建工程实施单独项目管理。请根据需要，在总账系统中设置“基建工程”项目大类，并指定“在建工程”为其核算科目，该项目大类为“普通项目”，项目级次为1级1位。（财务会计——总账——设置——选项）
17. 在总账系统中设置项目目录，基本信息如下：
项目核算大类：成本对象；项目名称：成本对象；项目级次：1级1位；增加项目栏目：备注；其中类型为文本；长度为20。（财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算）
18. 指定“成本对象”项目大类的核算科目为项目公共辅助生产成本科目。（财务会计——总账——设置——编码方案——项目核算）
19. 明光公司对“4105—制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日预提—车间固定资产大修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。
操作步骤：借：制造费用
贷：预提费用（财务会计——总账——设置——凭证——填制凭证）
20. 以操作员DEMO的身份，将12月份已审核的凭证进行记账处理。（财务会计——总账——设置——凭证——记账）
21. 以会计周民的身份查找2002年1月份所有未记账凭证并进行成批审核签章。（财务会计——总账——设置——凭证——审核凭证）
22. 在总账系统明光公司账套中，根据以下资料采用手工录入方式设置转账分录。（财务会计——总账——期末——转账设置——转账定义——转账生成）
转账序号：0001 摘要：计提短期借款利息年利率：9%
分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2121，月）*0.09/12
贷：预提费用—利息费用（219102）取对方科目计算结果：JG（）
注意：公式要手工输入。
23. 明光公司2002年12月份的一笔应收通过公司的销货款，已于2003年1月收回，并登账。请在总账系统中对该笔客户往来账进行手工两清。
操作步骤：
客户往来两清——科目——客户——截止日期——两清依据——显示已两清（不选）
