财务费用报销流程图

流程图
财务费用报销流程图
要求权责部门特殊说明
报销人员根据企业管理手册财务
管理制度第三章报销类相关要
求，整理好需要报销的发票或单
据，有序粘贴，根据报销内容选
择不同类别报销单。

报销单不得随意涂改，要求用黑/
蓝色签字笔填写，后附相关单
据。

报销人员
1、用替代发票报销费用
的，报销单上按发票内容填
写，实际业务费用另附单据
说明或者铅笔备注。

2、报销人员为部门主管，
需分别在报销人、部门主管
处签字。

3、报销通行费要打印对
应《收费公路通行费电子票
据汇总单》。

报销人将单据提交直接主管审核
签字，主要审核单据是否真实合
理，是否符合业务范围。

相关部门负责人
车辆相关、运维相关材料及差旅
费、综合部各项费用……交行
政综合部审查备案。

综合部负责人
本部门及综合部审批签字后，将
报销单提交财务部进行确认签
字，主要审核：手续是否齐全，
金额计算是否正确，所报费用是
否超标准，发票真实性，是否符
合财务规范，能否及时安排资
金。

财务部负责人
由财务人员提交总经理/执行董
事长进行批准签字，发现不符合
要求的，立即退还重新整理，财
务人员跟进。

总经理执行董事长
岀纳根据执行董事长批准的报销
单据支付报销款项。

款项支付后通过慧目群通知报销
人款项办结。

财务部岀纳
报销人员。

公司差旅费及借款报销管理制度及流程第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重旳指引思想，合理控制费用支出，结合我司旳具体状况特制定本制度。

第二章借款报销程序一、借款报销旳审批权限1. 公司人员出差费用及平常费用支出须经总经理签字；2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。

三、借款流程1.借款人员因公需要领用钞票或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或钞票。

经总经理审核签字。

2.借款人员执审批后旳“借款单”到财务部，财务负责人根据公司旳资金状况拟定与否予以支付。

若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；四、借款管理规定1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销。

差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

2.其她临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其她借款原则上不容许跨月借支。

3.各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。

五、报销管理程序1.借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超过申请单范畴使用旳，须经主管领导批准，否则财务人员有权回绝销帐;借款人员在任务完毕之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；3.会计人员对报销凭据旳合法性、真实性、合理性予以复核；第三章差旅费报销程序一、费用原则:1.直辖市职务交通工具住宿原则伙食原则外埠市内交通费用一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销2.省会都市职务交通工具住宿原则伙食原则外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销3.县级及如下职务交通工具住宿原则伙食原则外埠市内交通费用。

财务报销制度简要及流程图简要介绍财务报销制度是一种在企业中广泛应用的管理制度，它是针对企业中员工因公出差、公务用车等费用开支而制定的一套规定和要求，目的是规范企业内部的财务管理，防止假冒虚报和滥用行为的发生，促进企业经济效益的提高，达到合理支出、严格控制成本、保障财务安全的目的。

流程图以下是财务报销流程的简要流程图：graph TDA[提交报销申请] --> B{审批}B --> C{财务}C --> D((报销))具体流程1.提交报销申请员工需要向相关主管提交报销申请，填写相关表格，并说明费用的详细内容、用途和金额。

2.主管审核主管审核费用报销的合理性和必要性，并根据公司的具体报销制度及规定审批申请。

若主管认为申请不合理或不符合公司的报销政策，则需要退回申请人并说明原因。

3.财务审核财务部门主要是负责审核报销单的真实性和准确性，并核实报销金额的正确性和有效性，确保报销符合公司规定的报销政策和相关法规。

4.报销审核通过后，财务部门就可以给予员工相应的报销，报销方式可以是现金、银行转账或者公司内部结算等方法。

注意事项1.提交报销申请时应提供准确、全面、真实、合理的相关证明材料及费用明细，并确保材料齐全、无遗漏和瑕疵。

2.报销费用必须符合公司规定的相关报销政策和法规，禁止填报虚假、夸大、捏造的费用单据。

3.报销单据、结算单据必须由抬头明确的商业银行或相关机构提供，不允许私人开具顶替商业发票或凭证的活动。

4.贵重物品的采购和报销需要从管理层审批，必须要按照标准程序和规定要求进行。

总结财务报销制度是每个公司必须要建立和完善的内部财务管理制度之一，有效的报销制度可以帮助企业节约开支，减少财务风险，提高整个企业的经济效益，因此每个员工都必须严格遵守报销政策和流程，不允许利用公司的报销制度谋求私利。