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第1篇报告日期：2023年4月一、报告概述本报告旨在对XX公司2023年第一季度的财务状况和销售业绩进行全面分析，以评估公司当前的经营状况和未来发展趋势。
报告将从收入、成本、利润、市场份额等方面进行分析，并提出相应的改进建议。
二、财务分析1. 收入分析（1）总收入2023年第一季度，公司实现总收入为1000万元，较去年同期增长10%。
其中，主营业务收入为800万元，其他业务收入为200万元。
（2）收入构成主营业务收入中，产品A收入为500万元，产品B收入为300万元，产品C收入为100万元。
其他业务收入主要包括技术服务、广告宣传等。
2. 成本分析（1）总成本2023年第一季度，公司总成本为700万元，较去年同期增长5%。
其中，生产成本为500万元，销售费用为100万元，管理费用为100万元。
（2）成本构成生产成本中，原材料成本为300万元，人工成本为200万元，制造费用为100万元。
销售费用主要包括广告宣传、市场调研等。
管理费用主要包括工资、办公费用等。
3. 利润分析（1）净利润2023年第一季度，公司实现净利润300万元，较去年同期增长15%。
（2）利润构成主营业务利润为200万元，其他业务利润为100万元。
三、销售分析1. 市场份额2023年第一季度，公司产品在市场上的占有率较去年同期提高了2%，达到15%。
其中，产品A市场占有率为8%，产品B市场占有率为5%，产品C市场占有率为2%。
2. 销售渠道公司主要通过以下销售渠道进行产品销售：直销、代理商、电商平台等。
其中，直销渠道占比最高，达到60%，代理商渠道占比为30%，电商平台渠道占比为10%。
3. 销售业绩（1）产品A2023年第一季度，产品A销售量为5000件，同比增长20%。
销售价格为100元/件，销售额为500万元。
（2）产品B2023年第一季度，产品B销售量为3000件，同比增长15%。
销售价格为150元/件，销售额为450万元。
财务季度工作总结范文8篇篇1一、引言本季度财务工作在全体同事的共同努力下顺利展开并取得了一定的成果。
在此，我代表财务部门就本季度的工作进行全面的总结，以便更好地指导下一阶段的工作。
二、工作内容概述1. 财务预算与执行：根据年度财务计划，制定季度预算，并按计划执行。
2. 资金管理：负责公司的资金流入与流出，确保资金安全。
3. 成本控制：优化采购流程，降低库存成本，提高资金使用效率。
4. 财务报告：编制财务报表，分析财务状况，提出改进建议。
5. 税务管理：依法进行税务申报，规避税务风险。
6. 内部审计：定期进行内部审计，确保财务信息的真实性和完整性。
三、重点成果1. 预算执行：本季度财务预算编制合理，执行效果良好，总体预算完成率达到了XX%。
2. 资金管理：成功引入新的融资渠道，降低了资金成本，提高了资金周转率。
3. 成本控制：通过优化采购流程，实现了成本降低XX%，有效提高了公司的利润空间。
4. 财务报告：按时完成了季度财务报告的编制和审计，得到了上级的高度认可。
5. 税务管理：成功完成了各项税务申报工作，有效规避了税务风险。
四、遇到的问题和解决方案1. 问题：资金流动性紧张。
解决方案：积极与金融机构沟通，优化融资结构，降低资金成本。
2. 问题：成本控制压力大。
解决方案：深入研究市场，优化采购策略，降低采购成本。
3. 问题：财务报告编制工作量大。
解决方案：加强部门间的沟通与协作，提高工作效率，优化报告格式和内容。
五、自我评估/反思本季度财务工作取得了一定的成果，但也存在一些不足。
在预算编制和执行过程中，部分项目执行不够精细，导致预算偏差。
同时，在成本控制方面，还需进一步深入研究市场，优化采购策略。
在内部审计方面，还需加强审计流程的规范化和标准化。
总体来说，部门整体工作还需进一步提高效率和准确性。
六、未来计划1. 完善财务预算编制和执行流程，提高预算的准确性和精细度。
2. 深入研究市场，优化采购策略，进一步降低成本。
第1篇一、前言本季度，我国XX公司（以下简称“公司”）在市场竞争激烈的环境中，紧紧围绕年度经营目标，充分发挥自身优势，积极应对各种风险和挑战，取得了良好的经营业绩。
本报告将从公司的收入、成本、利润、现金流等方面对季度财务状况进行分析，旨在为公司管理层、投资者和相关部门提供决策依据。
二、收入分析1. 收入规模本季度，公司实现营业收入XX亿元，同比增长XX%，收入规模继续保持稳定增长态势。
其中，主营业务收入XX亿元，同比增长XX%，其他业务收入XX亿元，同比增长XX%。
2. 收入结构从收入结构来看，公司营业收入主要由以下几部分构成：（1）产品销售收入：本季度，产品销售收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司产品在市场中的良好口碑和品牌影响力的提升。
（2）技术服务收入：本季度，技术服务收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司加大了技术研发投入，提高了技术服务水平。
（3）其他收入：本季度，其他收入XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司多元化发展战略的实施。
三、成本分析1. 期间费用本季度，公司期间费用为XX亿元，同比增长XX%。
其中，销售费用XX亿元，同比增长XX%；管理费用XX亿元，同比增长XX%；财务费用XX亿元，同比增长XX%。
2. 成本控制公司在成本控制方面采取了一系列措施，如优化生产流程、提高生产效率、加强采购管理、降低原材料成本等。
本季度，公司主营业务成本为XX亿元，同比增长XX%，成本控制效果显著。
四、利润分析1. 利润总额本季度，公司实现利润总额XX亿元，同比增长XX%，主要得益于收入规模的扩大和成本的有效控制。
2. 净利润本季度，公司实现净利润XX亿元，同比增长XX%，净利润增长率高于营业收入增长率，说明公司盈利能力有所提升。
五、现金流分析1. 经营活动产生的现金流量本季度，公司经营活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%，主要得益于公司主营业务收入增长和成本控制。
2. 投资活动产生的现金流量本季度，公司投资活动产生的现金流量净额为XX亿元，同比增长XX%，主要由于公司加大了固定资产投资力度。
企业季度财务报告分析范文1. 引言本文对某公司的季度财务报告进行了分析。
通过对公司财务指标的综合分析，我们可以评估公司的经营状况、盈利能力和财务风险等方面。
本次分析主要关注公司的利润状况、资产负债状况和现金流量状况。
2. 利润状况分析2.1 营业收入本季度公司的营业收入为X万元，相比上一季度增长了X%，与去年同期相比增长了X%。
通过对营业收入的分析，我们可以评估公司的市场占有率和销售策略的有效性。
本次分析发现，公司的市场份额有所扩大，销售策略取得了一定的成效。
2.2 净利润本季度公司的净利润为X万元，相比上一季度增长了X%，与去年同期相比增长了X%。
净利润是衡量公司盈利能力的重要指标，本次分析表明公司的盈利能力有所提高。
3. 资产负债状况分析3.1 资产总额本季度公司的资产总额为X万元，相比上一季度增长了X%，与去年同期相比增长了X%。
资产总额是衡量公司规模的重要指标，本次分析表明公司的规模有所扩大。
3.2 负债总额本季度公司的负债总额为X万元，相比上一季度增长了X%，与去年同期相比增长了X%。
负债总额是衡量公司负债情况的重要指标，本次分析表明公司的负债有所增加。
3.3 负债比率负债比率是衡量公司财务风险的重要指标。
本季度公司的负债比率为X%，相比上一季度增加了X个百分点，与去年同期相比增加了X个百分点。
负债比率的上升可能意味着公司的财务风险增加，需要引起我们的关注。
4. 现金流量状况分析4.1 经营活动现金流量净额本季度公司的经营活动现金流量净额为X万元，相比上一季度增加了X%，与去年同期相比增加了X%。
经营活动现金流量净额是衡量公司经营能力和现金流动性的重要指标，本次分析表明公司的经营能力和现金流动性有所改善。
4.2 投资活动现金流量净额本季度公司的投资活动现金流量净额为X万元，相比上一季度增加了X%，与去年同期相比增加了X%。
投资活动现金流量净额是衡量公司投资效益的重要指标，本次分析表明公司的投资效益有所提高。
财务部季度工作总结范文7篇篇1一、引言本季度财务部工作总结旨在全面梳理和分析过去三个月的工作，总结经验教训，为下一阶段的工作提供指导和支持。
本报告以客观、公正的态度，详细阐述了财务部在季度内的各项工作内容、成效及存在的问题。
二、工作内容概述1. 财务报表编制与审核：本季度财务部按时完成了月度、季度财务报表的编制工作，并进行了严格的审核。
报表数据准确、完整，为公司的经营决策提供了有力支持。
2. 财务分析报告：财务部定期撰写财务分析报告，对公司的财务状况、经营成果进行深入剖析，及时发现问题并提出合理化建议。
3. 预算管理：财务部负责编制公司年度预算，并监督预算执行情况。
本季度在预算编制过程中，充分考虑了市场形势和公司实际情况，确保了预算的合理性和可行性。
4. 成本控制：财务部协助各部门进行成本控制，通过成本核算和分析，找出成本节约的潜力，为公司的成本控制提供了有力支持。
5. 资金管理：财务部负责公司的资金管理工作，包括资金调度、融资安排等。
本季度在资金管理方面，财务部采取了合理的融资策略，降低了公司融资成本。
三、工作成效与亮点1. 报表编制与审核：本季度财务部在报表编制和审核过程中，注重提高数据质量和报表准确性，确保了报表的合规性和完整性。
2. 财务分析报告：财务部在撰写财务分析报告时，注重深入剖析公司财务状况和经营成果，提出的建议得到了公司领导的高度认可。
3. 预算管理：本季度财务部在编制年度预算时，充分考虑了市场形势和公司实际情况，确保了预算的合理性和可行性。
同时，在预算执行过程中，财务部严格监督预算执行情况，确保了预算的严肃性和有效性。
4. 成本控制：财务部在协助各部门进行成本控制时，注重从源头上控制成本，通过优化流程和采用新技术降低了成本。
5. 资金管理：本季度财务部在资金管理方面取得了显著成效，通过合理的融资策略和优化资金调度安排，降低了公司融资成本，提高了资金使用效率。
四、存在的问题及改进措施1. 报表编制与审核：在报表编制过程中，存在部分数据收集不够全面的问题。
2023年第三季度财务分析报告范文
摘要
本文是对公司2023年第三季度财务状况进行分析的报告。
报告包括了收入、利润、现金流量和财务比率等方面的数据，旨在帮助公司管理层和投资者了解公司的经营情况并作出决策。
收入分析
2023年第三季度，公司实现了xx万元的收入，较去年同期增长了xx%。
收入增长主要归因于销售额的增加和价格上涨。
随着市场需求的增加和公司产品的广告宣传，我们预计收入将继续保持增长趋势。
利润分析
在2023年第三季度，公司实现了xx万元的利润，较去年同期增长了xx%。
利润增长主要得益于收入的增加和成本的控制。
我们将继续关注成本管理，以确保盈利能力的稳定增长。
现金流量分析
2023年第三季度，公司的经营活动现金流入为xx万元，较去
年同期增长了xx%。
这主要归因于销售额的增加和应收账款的回收。
然而，投资活动和筹资活动引起了一定的现金流出。
我们将继续优
化资金运作，加强资金流动性管理。
财务比率分析
根据财务比率分析，公司的流动比率为x，较去年同期有所提高。
这表明公司在短期偿债能力方面更加稳定，具备了应对突发情
况的能力。
然而，公司的资产负债比率为x，略高于去年同期，需
要进一步关注资金结构的优化。
结论。
第1篇报告时间：2023年第一季度报告单位：XX公司一、前言随着企业管理的不断深入，财务看板作为一种高效的信息展示工具，已经成为企业日常运营和决策的重要依据。
本报告旨在通过对XX公司2023年第一季度的财务数据进行分析，揭示公司财务状况、经营成果和现金流量等方面的关键信息，为公司决策提供有力支持。
二、财务看板数据分析1. 营业收入分析（1）营业收入构成分析2023年第一季度，XX公司营业收入为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务收入为XX万元，同比增长XX%；其他业务收入为XX万元，同比增长XX%。
（2）营业收入地域分布分析第一季度，XX公司营业收入地域分布如下：- 国内市场：XX万元，占比XX%- 国际市场：XX万元，占比XX%（3）营业收入产品结构分析第一季度，XX公司营业收入产品结构如下：- 产品A：XX万元，占比XX%- 产品B：XX万元，占比XX%- 产品C：XX万元，占比XX%2. 利润分析（1）营业利润分析2023年第一季度，XX公司营业利润为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务利润为XX万元，同比增长XX%；其他业务利润为XX万元，同比增长XX%。
（2）净利润分析第一季度，XX公司净利润为XX万元，同比增长XX%。
其中，主营业务净利润为XX万元，同比增长XX%；其他业务净利润为XX万元，同比增长XX%。
3. 资产负债分析（1）资产负债率分析截至2023年第一季度末，XX公司资产负债率为XX%，较去年同期下降XX个百分点。
这表明公司财务结构较为稳健，负债风险较低。
（2）流动比率分析第一季度末，XX公司流动比率为XX，较去年同期提高XX个百分点。
这表明公司短期偿债能力较强，财务状况良好。
4. 现金流量分析（1）经营活动现金流量分析2023年第一季度，XX公司经营活动现金流量净额为XX万元，同比增长XX%。
这表明公司经营活动产生的现金流量较为稳定。
（2）投资活动现金流量分析第一季度，XX公司投资活动现金流量净额为XX万元，同比增长XX%。
财务科季度工作总结怎么写6篇篇1一、引言本季度，财务科在公司的领导下，坚持以提高财务管理效率为核心目标，取得了一定的成果。
本报告旨在回顾本季度工作，总结经验教训，并展望下一季度的工作计划。
二、工作内容概述1. 预算管理：本季度财务科完成了年度预算的编制与调整工作，确保公司各项经济活动在预算框架内进行。
2. 资金管理：加强现金流入流出管理，确保资金安全，提高资金使用效率。
3. 财务报告：按时完成月度、季度财务报告的编制与审计，提供准确的财务数据。
4. 成本控制：强化成本核算与分析，有效控制成本，提高公司经济效益。
5. 税务管理：依法纳税，合理筹划税务，降低税务风险。
6. 内部控制：完善内部财务控制制度，防范财务风险。
三、重点成果1. 成功完成年度预算编制与调整，确保预算的合理性和可行性。
2. 提高资金管理水平，降低资金成本，优化现金流管理。
3. 财务报告质量得到提升，数据准确性、完整性得到进一步保证。
4. 成本控制取得显著成效，成本降低率达到预期目标。
5. 税务管理工作规范，有效避免税务风险。
6. 内部控制体系进一步完善，有效防范财务风险。
四、遇到的问题与解决方案1. 问题：预算管理过程中，部分项目预算调整频繁。
解决方案：加强对项目预算的审核和监督，确保预算调整的合理性和必要性。
2. 问题：资金管理中，应收账款回收周期长。
解决方案：加强应收账款管理，定期跟进催收，优化客户信用管理。
3. 问题：成本控制方面，部分成本超出预期。
解决方案：深入分析成本超支原因，加强成本核算与监控，优化采购策略。
五、自我评估/反思本季度，财务科在各项工作方面取得了一定的成绩，但也存在一些不足。
在预算管理、资金管理、成本控制等方面仍需加强，需进一步提高工作效率和准确性。
同时，应加强与各部门的沟通与协作，确保财务工作的顺利进行。
六、未来计划1. 继续加强预算管理，优化预算结构，提高预算执行的严肃性。
2. 加强资金管理，降低资金成本，提高资金使用效率。
公司财务季度总结报告六篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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企业季度财务报告分析范文1. 摘要本分析报告对某企业的季度财务报告进行了深入分析，并提供了对企业运营状况和财务状况的详细评估。
分析结果表明，该企业在该季度取得了长足的进步，并展示了良好的财务状况。
2. 财务状况分析2.1 营收情况根据财务报告显示，本季度企业实现了XX万元的总营收，相比上一季度增长了XX%。
其中主要的营收来源包括XX业务部门和XX业务部门。
营收的增长主要是由于销售量的增加以及产品和服务的定价调整所致。
2.2 利润情况在本季度中，企业实现了XX万元的总利润，相比上一季度增长了XX%。
增长主要是由于销售额的增加以及成本管理的优化所致。
尽管企业面临原材料成本上升的压力，但通过对供应链的管理和运营效率的提升，企业成功降低了生产成本，提高了利润率。
2.3 资产状况在本季度的财务报告中，企业总资产为XX万元，相比上一季度增长了XX%。
这主要是由于企业持续投资于固定资产和研发项目，以推动业务的长期发展。
同时，企业还成功减少了应收账款的余额，并且提高了现金流的回报率。
2.4 债务情况本季度，企业债务总额为XX万元，相比上一季度减少了XX%。
这是由于企业积极推动债务重组计划，并成功减少了债务负担。
这种债务减少不仅减轻了企业的财务压力，而且提高了企业在市场中的信誉度。
3. 运营状况分析3.1 生产效率通过对生产流程的改进和优化，企业在本季度实现了更高的生产效率。
生产线的自动化程度提高，产品质量监控和测试也更加严格，这有助于减少废品率并提高产品质量。
这种生产效率的提升有效地降低了生产成本，并提高了产品交付的速度。
3.2 市场份额本季度，企业成功扩大了市场份额。
通过提供优质的产品和卓越的客户服务，企业在竞争激烈的市场中取得了竞争优势。
公司积极开展市场推广活动，并与合作伙伴建立了战略合作关系，这有助于增强品牌知名度和市场份额。
3.3 人力资源管理企业在人力资源管理方面取得了良好的成果。
本季度，企业有效招聘、培训和留住了高素质的员工，并建立了具有竞争力的薪酬和福利体系。
季度财务分析报告范文
季度财务分析报告范文
一个季度结束以后，我们是需要及时进行财务分析的，下面季度财务分析报告范文是小编想跟大家分享的，欢迎大家浏览。
一、利润分析: (一)集团利润额增减变动分析 1、利润额增减变动水平分析⑴净利润分析: 一季度公司实现净利润105.36万元，比上年同期减少了55.16万元，减幅34%。
净利润下降原因:一是由于实现利润总额比上年同期减少50.5万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加4.65万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。
⑵利润总额分析:利润总额140.48万元，同比上年同期190.98万元减少50.5万元，下降26%。
影响利润总额的是营业利润同比减少67.24万元，补贴收入增加17万元。
⑶营业利润分析:营业利润123.18万元，较上年190.42万元大幅减少，减幅35%。
主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少46.53万元和20.71万元。
⑷产品销售利润分析:产品销售利润82.95万元同比129.48万元，下降36%。
影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加162.12万元，增长率27%;不利因素是三项期间费用686.41万元，同比增加208.65万元，增长率43.67%。
期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。
由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53%，销售运费、工资、广告及相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。
销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是108.31万元、8.32万元和92.19万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98%和67%。
⑸产品销售毛利分析:一季度销售毛利769.36万元，销售毛利较上年增加162.12万元，增长率27%;销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。
产品销售收入同比增加2600.20万元，增长53%;产品销售成本同比增加2438.07万元，增长57%。
2、利润增减变动结构分析及评价从2009年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为1.11%;比上年同期2.66%下降了1.55%;本期营业利润占收入结构比重 1.65%，同比上年的 3.91%下降了 2.26%;利润总额构成1.88%，同比 3.92%下降了 2.04%;净利润构成为 1.41%，比上年的 3.30%下降1.89%。
从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结
构下降原因: ①产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。
目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。
②营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。
③本期因补贴收入为利润总额结构增加0.25%，是利润总额增加的有利因素，而营业外收入结构比重下降，营业外支出比重增加及所得税率结构上升都给利润总额结构增长带来不利影响。
(二)各生产分部利润分析 1、一季度生产本部(含QY分厂)利润增减变动分析: ⑴本部利润总额129.91万元，同比减少48.94万元，下降27.36%。
利润总额下降的主要原因是产品销售利润和其他业务利润同比减少44.77万元、20.89万元，补贴收入增加17万元，及营业外收入同比减少0.26万元增减相抵所致。
⑵本部产品销售利润72.58万元，较上年同期117.35万元减少44.77万元，减幅38.15%。
其减少的原因是一季度销售收入的.同比增加幅度抵消不了销售成本和期间费用的增加幅度，造成产品销售毛利空间缩小。
其销售收入同比增加2312..68万元，增长55.97%;而销售成本、费用增加2357.44万元，成本、费用率增长达58.72%。
其中:产品销售成本增加1603.44万元，增长70.52%;期间费用增加214.46万元，47.61%。
2、一季度AY分公司利润增减变动分析: ⑴AY分公司利润总额10.56万元，同比减少1.56万元，下降12.91%。
利润总额下降的主要原因是产品销售利润减少1.75万元、其他业务利润同比增加0.19万元两项增减相抵所致。
⑵产品销售利润10.38万元，较上年同期12.13万元减少1.75万元，减幅14.48%。
其减少的原因是:由于主要原材料价格较上年同期上涨，因此产品销售毛利并未因业务量增大而增加。
销售收入同比增加287.52万元，增长38.95%;而销售成本增加295.09万元，增长42.23%;产品销售毛利较上年减少7.57万元，减幅19%;期间费用21.53万元，同比减少5.81万元，费用率下降21.25%。
二、收入分析 (一)销售收入结构分析: 一季度集团完成销售收入7470.4万元。
出口NSB、国内销售NSB及PEX材等收入与上年同期相比都有不同程度的增长，按销售区域划分: 1.出口贸易创汇收入602.8万美元，同比增加258.8万美元，增长42.9%，折合人民币销售收入4340万元，完成年度计划的31% 2.国内销售收入(包括QY分厂)2104.7万元，完成年度计划的19.9%，同比增加649.7万元，增长44.6%。
3.AY分公司PEX材收入1025.7
万元，与上期的738.20相比，增加287.5万元，增长了38.95%。
(二)销售收入的销售数量与销售价格分析一季度集团销售收入中出口销售、国内销售、AY 分公司在收入结构所占比重分别是 58.1%;28.2%;13.7%。
其中以本部出口业务量最大，其对销售总额、成本总额的影响也最大。
1、本部一季度因销售业务量增加影响，销售收入(人民币)较上年同期增加2312.67万元(含QY分厂)，增长55.97%; 2、尽管3月始上调了部分出口产品售价，但汇率由7.8元/1美元降到7.2元/1美元，因汇率损失影响，一季度(人民币)销售价格比上年同期价格仍然减少，因价格降低影响同比销售收入减少302.38万元; 3、本部由于一季度出口销售业务扩大，因销售量的变动影响同比增加销售收入1831.83万元。
(三)销售收入的赊销情况分析 2009年一季度应收帐款期末余额3768.7万元;与上期的3337万元相比，增加了431.7万元，应收账款增长了12.9%。
其中:应收账款账龄在三年以上的有253.7万元，占7.66%，1-2年的应收账款3058.3万元，占赊销总额的92.34%。
说明销售收入中应收账款赊销比重在加大，其中值得注意的是: ⑴各代表处赊销收入286.12万元，占发货累计的70.55%;超出可用资金限额644.44万元; ⑵代理商及办事处等赊销收入2011.35万元，其不良及风险赊销款872.53万元，占其赊销收入的43%。
(不良应收款占28%，风险应收款占16%) 三、成本费用分析 (一)产品销售成本分析 1.全部销售成本完成情况分析集团全部产品销售成本6701.09万元，较上年同期2438.07万元增长57%。
其中: ⑴出口产品销售成本3877.22万元，占成本总额的57.9%，同比增加1603.44万元，增长71%，其成本增长率大大高于全部产品销售成本总体增长水平(14%=71%-57%); ⑵本部国内产品销售成本1830.05万元，占成本总额的27.3%，同比上年增加539.54万元，增长42%;说明国内产品销售成本增长率低于全部产品销售成本增长率(15%=42%-57%); ⑶AY分公司产品销售成本993.81万元，同比698.72万元，增加295.08万元，增长42.23%，占成本总额的14.8%;其销售成本占收入结构的96.89%，同比上年增长0.22% 2、各销售区域产品销售成本对总成本的影响: ① 出口产品销售成本对总成本的影响66%。
②国内销售产品成本对总成本的影响22%。
② AY分公司销售产品成本对总成本的影响12%。
一季度由于成本增长影响，出口产品销售毛利率同比下降2%，这是销售毛利率下降的主因。
国内产品销售收入同比增长1%，成本并没有同比例增加。
