国开会计专科《个人理财》教学考一体化试题与答案

国开会计专科《个人理财》教学考一体化试题与答案

单项选择

（）不是夫妻财产分配规划的工具。A. 夫妻财产协议

( )是联系企业与员工长期经济关系的基本桥梁。D. 企业年金

( )是整个个人财务规划中不可缺少的部分,是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。B. 退休养老规划（）与失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险等共同构成现代社会保险制度。A. 基本养老保险

按照国际的通行看法，月收入的（）是房贷按揭的一条警戒线。B. 1/3

办理遗嘱公证所具备的条件不包括（）D. 遗嘱人处分的财产必须是其家庭合法财产

保单的犹豫期是（）。D. 10天

保单失效后可申请复效的时限是（）。D. 2年

保险作为风险管理的一种方法，其基本作用是（）D. 转移风险，消化损失

标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标A. III，V，II，I，VI，IV

财富积累的高峰期一般在人的（）。A. 家庭与事业成长期

当今全球规模最大的单一金融市场和投机市场是_________。C. 外汇市场

当子女（）时，其与生父母之间的权利义务才得以消除。D. 被他人合法收养

对于县级政府颁发的科学、教育、技术、文化、、环境保护等方面的奖金，应当（）。A. 征收个人所得税

房地产的独一无二性是由（）派生出来的。A. 不可移动性

房地产的涵义是( )。 C. 建筑地块与房屋建筑物

房地产投资的风险不包括_________。B. 社会风险

房地产投资的优点不包括_________。D. 个性差异小，易操作

个人兼职取得的收入，应按（）项目缴纳个人所得税。D. 劳务报酬所得

个人理财规划是指个人或家庭根据其客观情况承受旨在实现人生各阶段目标的计划，该计划是（）B.中长期计划个人理财规划是指个人或家庭根据其客观情况和财务资源及风险承受能力而制定的旨在实现人生各阶段目标的计划，该计划是（）。C. 一系列互相协调计划

个人理财计划的首要步骤是（）。C. 明确个人/家庭的财务状况

公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照_________项目征收个人所得税。A. 工资薪金所得

股票有多种价值，投资者平时较为关心的是_________。B. 市值

关于资产风险分散化，下面哪种说法是正确的？ D. 随着更多的证券加入组合，，但是下降的幅度越来越小

规划书中理财目标一般按（）排序。B. 重要性由近到远

国家（政府）通过法律或行政手段强制实施的一种保险是（）B. 法定保险

很多情况下人们往往把能够带来报酬的支出行为称为()。B. 投资

很多职工退休后最重要的收入来源将是（）。A. 基本养老保险

货币市场基金的特点不包括（）。A. 资本安全性低

家居用品、衣服、住房、汽车等属于（）。A. 使用资产

家庭资产是指一个家庭拥有的或者控制的具有市场价值的物品，可以分为使用资产、财务资产和A. 奢侈资产结余比率主要反映个人提高其（）的能力。B. 净资产水平

开放式基金的交易价格主要取决于_________。B. 基金净资产

开始理财之前，还要做好哪些方面的充分准备。（）A. 资金、知识和心理

李某在一次有奖购物抽奖中，购买了1000元商品，中奖一台价值3000元的纳个人所得税税额为（）D. 600

李先生面临两个选择：一是在失去贷款购买一套价值较高的房屋；二是在郊区贷款购买一套面A. ①②③④

理财的实质是使( ). B. 资产分配合理化和投资收益最大化的集合

理财规划的必备基础是。（）D. 现金规划

理财人员拉近与客户距离的第一武器是（）。D. 微笑

某雨天，闪电引起大楼火灾、火灾引起电线短路、短路引起某公司机器损坏。导致机器损坏的近因是B. 闪电目前产权登记方式是按（）方式进行登记。D. 建筑面积

目前各大银行推出的理财产品不包括（）类。B. 非保本固定收益类产品

普通人遗产规划的主要工具是（）。B. 遗嘱

人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财的最终目标是（）。B. 财务自由

人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划目标分为两个层次，个人理财规划要实现首要目标是B. 财务安全如果有几份遗嘱同时存在，以（）为准。B. 最后的公证遗嘱

生命周期处于单身期的家庭理财规划策略不包含（）。C. 保险规划

世界上最早、最享盛誉和最有影响的股价指数是_________。A. 道—琼斯股价指数

属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是_________。B. 资产负债表

通过设立信托，可以在自己遭遇商业风险时，家庭会受到影响，这是利用了信托（）的特性。A. 财产独立性外籍人士取得的下列所得中，_________可以免征个人所得税。D. 外籍人士在我国境内取得的保险赔款

王某将一项发明的使用权转让给乙企业，取得收入8 000元，则其应纳个人所得税（）元B. 1280

为了保证财产安全承继而设计的财务方案，当事人在管理工具和订合理的遗产分配方案是（）B. 财产传承规划我国的高等教育包括专科、本科和（）三个层次。A. 研究生教育

我国目前个人住房抵押贷款的利率采用的是（）D. 可调利率

我国市场上的证券投资基金都是（）A. 契约型基金

下列（）因素不是个人的风险偏好的影响因素。B. 性别

下列哪个保单不具有现金价值。C. 财产保险

下列哪个理财观念是正确的。（）A. 理财要趁早

下列哪个是居民纳税人。（）A. 在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人

下列哪项不属于个人财务信息。B. 投资偏好

下列哪项是对债券的正确描述？B. 安全性高的债券收益率较低

下列哪项所得不用缴纳个人所得税。（）C. 个人救济金所得

下列那一项是高风险投资？ C. 期货合约

下列所得中，免缴个人所得税的是( ) B. 个人保险所获赔款

下列投资工具中，风险相对最小的是_________。B. 国债

现金规划的核心是建立（）。D. 应急预备金

现选择商业性养老保险产品时，首先要注重（）功能。B. 保障

研究生教育包括硕士和（）学位。A. 博士

一般家庭现金储备会储备其月支出的（）倍。A. 3-6

一般将家庭资产分为（）。C. 财务资产、使用资产、奢侈资产

一张5年期，票面利率10%，市场价格1 000元，面值1 000元的债券，到期收益率为（）C. 10%

遗产继承过程中，下列不属于第一顺序的是（）。A. 兄弟姐妹

以下国内机构中无法提供理财服务的是_________。C. 律师事务所

以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？B. 健康规划

以下属于中国居民纳税人的是（）。A. 法国人丙2000年1月1日入境，2001年1月20日离境

意外开支准备主要是应对意外伤害或疾病导致的暂时停止工作以及（）。C. 失业导致的收入中断

由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企集养老保险的模式是( ) B.国家统筹养老保险模式有价证券代表的是_________。B. 所有权或债权

与其他规划相比，（）是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标。D. 子女教育金

与时间成正比的收入，称为（）。C. 主动收入

与银行贷款相比，典当融资不具备的优势为（）。C. 资金使用定向

在比较租房和购房时，有可能提高购房吸引力的因素包括：（）①．在金融市场投资收益率迅速上升B. ②③④在个人理财活动中，必须要把（）放在首位。C. 规避个人理财风险

在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些属于流动负债？B. 信用卡贷款证券投资基金是一种_________的证券投资方式。A. 间接

自2011年9月1日，计算工资薪金所得.根据个人所得税应纳个人所得税税额适用的费用扣除金额为B. 3500

综合理财规划建议书的特点不包括（）D. 写作的程序性

多项选择

保险规划具体包括（）：全

个人/家庭可能遭遇的经济风险（）全

个人理财规划的原则是（）。全