企业境外投资须知一境外投资备案

企业境外投资须知

一、境外投资备案流程

1、在线提交备案申请:

2、准备纸质材料

3、在线打印备案申请表与纸质材料一并送交至地市级商务主管部门待审

4、地方审核通过后,由地市级商务主管部递交省级部门审核,并打印出证

5、企业领取证书

注:按照近期境外投资的监管要求,新备案项目在商务部门办理备案同时,需要在发改委同步办理项目备案。商务部门证书内容与发改委项目批文内容需一致,方可通过银行办理资金汇出业务

二、在线提交备案申请注意事项

在我市依法设立的企业(金融类除外)开展境外投资业务,均须在国家、省级系统提交各案资料

1、国家级系统为商务部统一业务平台:

http: //www. mofcom. gov. cn/mofcom/typt.shtml

已有账户用户可以使用原账户登录,由系统自动分配统账户:首次申请企业,需要先申请统一平台账户,完善国内主体信息后,提交备案申请。统一平台登录后,企业可自主查询已备案项目情况,及在受理项目审批进度。

在线填报时需注意:

1)经营范围。指的是境外投资项目从事的主营业务，需和国内主体主营业务以及实际情况一致；

2)行业属性。对于境外项目不涉及主营产品生产,只负责产品销售的,一律按照批发或零售业填写；

3)项目简况。该部分内容需简单描述国内主体基本情况、海外项目简介以及投资计划和预期回报。

4)项目意义。对于批发零售业项目及相关行业,务必填写拟带动出口预计(单位:万美元)

5)备案金额。表示该项目可以用到的资金汇出配额，是项目预计未来1-2年内需要从国内主体支们付的全部费用，不仅包括注册资金,也包括可能会产生的相关运营管理费用。

2、省级系统为江苏商务厅综合服务旗舰店:

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首次登陆需要完成用户注册,待主管部门审核通过之后,进入境外投资功能模块,对照商务部系统提交的项目备案信息完成有关信息的录入工作。

三、纸质备案材料准备注意事项

系统申报同时,企业需按照“6+2”要求递交纸质申请材料:

1、“2”表示《境外投资备案表》或《境外投资申请表》,以及营业执照复印件。

2、“6”具体包括舌以下方面：

1)对外投资设立企业或并购相关章程(或合同,协议):新设公司,提供境外公司设立章程(无中文原件的须提供中文翻译件,并加盖公章；未设立企业可有国内主体自行拟定相关章程,并加盖国内主体签章),境外企业已设立的需提供境外注册法律文书材料;并购项目,须提供境外并购标的方的并购协议等材料(外文件须附上关键页翻译)；

2)相关董事会决议或出资决议:境内出资企业的出资决议,需要相关决定人签字并加盖公章。法人或者具体要求，根据企业架构及性质,视投资主体公司章程约定的法律效应而定；

3)最新经审计的财务报表:所有境内投资主体经审计的完整的财务报表(形式为年报、半

年报或季报）；

4)前期工作落实情况说明(包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)：并购类提供尽职调查,须第三方出具(法律事务所或咨询公司等)；非并购类提供可研报告,内容尽量详尽,金额较大的须第三方提供,无固定格式,重点说明项目真实性、投资合理性、风险可控性及回报可期性。投资资金来源说明需单独出具(银行贷款须附上银行项目授信;自有资金购汇须附上近期银行水单:自有外汇须附上外汇账户资产证明)。

5)境外投资真实性承诺书:在线填报时下载填写(须签字并附上身份证复印件。如无特殊情况,人员应和出资决议一致)

6)属于并购类对外投资的,还需在线提交《境外并购事项前期报告表》。

四、项目规模相关说明

上述纸质材料请装订成册,并与在线申请同步提交,备案审核将依据在线填报内容审核备案。

1亿美金以下项目,一式1份,地市级审核:

1-3亿美金项目,一式2份,地市级审核后报省级审核:

3亿美金以上项目,一式3份,逐级转报国家级审核

注:近期申报流程变化较大,省厅也在研究申报操作指南,故时间周期无法把握,请各企业在工作安排上留足提前量。

五、项目备案后企业义务

1、报到义务。企业在取得境外投资备案证书,并完成相关境外企业设立或交割后,应当要求其投资的境外企业中方负责人,凭备案证书同步领取的报到表,当面或以信函传真、电子邮件等方式及时向驻外使(领)馆(经商处室)报到登记。报到回执请妥善流程,将作为资金申请及项目合法性等重要依据。

2、统计义务。企业在完成项目备案后,须在商务部备案系统“统计业务”模块中完成投资统计月报及年报。首次进入需完善国内主体信息并完成新备案项目基本信息录入。资金实际汇出当月填报月报信息(资金汇出情况)；次年6月按照通知要求填报上一年度年报信息(包括境内外企业财务数据及投资情况》。

3、明确外经工作联系人。为提供高效服务,请各已办理境外投资业务的企业务必明确1名人员作为对外投资工作联系人,加入我们QQ群(群号:426996419)。并填写企业联系表,如人员变更,请及时调整联系人,并做好群内无关人员的清退工作,后期关于活动组织、统计数据报送、管理政策调整及资金申报等通知,将第一时间通知具体联系人。

境外投资备案办理地点:南京市建邺路148号501室。关于问题,可咨询:68539712、68539711:请尽量在QQ留言,之后会联系回复。

六、相关常见问题解答:

Q1、政策执行情况是否有变化?

A1:2017年8月,国家商务部、发改委等部门发布的《关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见》是现阶段境外投资备案审批的主要政策依据,但对于“一带一路”地区、主营实体产业投资,有利于国际产能合作、技术品牌合作等鼓励方向的项目,在财务指标审核上可适当放宽。

Q2:两个以上企业共同开展境外投资如何办理?

A2:以占比大的为主体办理。比例相等,可协商后由一方办理。

Q3:已备案项目变更是否需要提供纸质材料?

A3:企业境外投资经备案或核准后,原《证书》载明的境外投资事项发生变更的,企业应当办理变更手续,上交回收原证书。未按照《指导意见》办拟过真实性审核的,在增减资、主体变更等关键项变更时,需按照新的要求补充提交2+6纸质材料！