A企业的资金管理与研究
开题报告（阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等）
一、论文研究的目的、意义
1、研究目的：在我国转型经济和新兴市场的背景下，企业规模越来越大，成为经济活动的重要主体。如何有效的监控资金运作，提高资金使用效率，降低资金成本，是提升管理水平的重要前提。企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心，所以，加强资金管理已成为重中之重。
2、研究意义：
（1）理论意义：目前企业资金管理方面还存在较多的问题，资金管理较薄弱，资金流动量小，想要立于不败之地就必须实行集中监控管理模式，通过对中小企业资金管理的研究，可以提高资金管理水平，应用收支两条线的方法，实现财务资源的优势聚合，财务关系的协调统一，财务监管力度的强化等目标，最终促使企业良性循环和财务目标的实现。
（2）现实意义：小企业目前的目标就是使自身更加强大，占有更多的市场份额，欣欣向荣，蒸蒸日上，不断发展。但是从某种意义上讲，仅仅依靠制度，不从自身经营模式入手，改变经营理念很难实现目标。本文通过内部管理模式，人员素质，企业融资，企业投资，等几个方面对中小企业中存在的现金收支业务的漏洞，融资困难等问题提出建议和意见，进而完善企业制度，提升人员素质，改变经营理念，提高企业经济效益。实现企业战略目标具有重要的现实意义。
二、研究现状
1、国外研究现状：国外中小企业出现得，经过多年的发展，外国的企业已经跨越了国家，遍布世界各地。从以前的小公司发展到现在的企业集团，其利润收入甚至超过了一个国家的财政收入，企业中财务管理的地位非常重要，而资金管理是财务管理中的重点。资金是企业的血液，是企业发展获利的源泉，需要找到最有效率的管理模式。目前较为完善的得到国际普遍认可的主要有《企业集团资金集中管理问题研究》以及《加强资金安全管理的几个实际问题》等。大多数国家在一定程度上参考了这两种文献的标准。
2、国内研究现状：国内财务管理基础薄弱，正处于人员改制的企业因财务人员不稳定，资金管理较薄弱，企业背负大量的银行债务，资金流动量很小，建议采用分步走的方式，采取较为分权的模式即收支两条线，当企业壮大，财务管理能力提高，资金流量增大，实行集中监控的管理模式。2014年10月25日，证监会发布了《加强资金安全管理的几个实际问题》，一并发布了《完善制度-加强企业现金管理》。2015年5月25日，财政部发布了《企业现金管理重要性及模式研讨》。致力于解决企业中出现的资金集中管理意识不强，资金调度不合理配置效率低下，资金运动不透明，违规操作多，缺乏资金管理监控，考核不力等现象。
三．研究内容
1前言
2相关理论介绍
2.1资金管理的定义
2.2资金管理的作用
3中小企业资金管理存在的问题
3.1 现金收支业务管理的漏洞
3.2银行存款收支业务的管理漏洞
3.3 融资困难，资金严重不足
3.4投资能力较弱，缺乏科学性
3.5管理模式僵化，管理观念陈旧
3.6人员素质偏低，高级管理人员缺乏，机构设置不合理
4中小企业资金管理的对策
4.1现金收支业务的改进
4.2银行存款收支业务的改进
4.3资金融资的改进
4.4企业对外投资的改进
4.5管理模式的改进的改进
4.6人员素质的改进
5结论
参考文献
致谢
四、研究方案
1、利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。
2、运用调查法，经验总结法和文献资料法撰写了此文，得出了正确的资金管理最关键的一环是可以最大限度的回避风险的结论。同时理解了资金管理的重要性，以及如何规避风险的建议。
五、进度安排
1.确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书。2020.6.至2020.7.
2.编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。
3.实习期间进行一步查找资料，作社会调查。
4.撰写论文，完成第一稿，并交指导教师。
5.指导教师阅改论文。
6.修改论文，完成第2稿，并交指导教师。
7.指导教师阅改论文，完成中期检查表。
8.修改论文，完成第3稿，并交指导教师。
9.指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。
10.专家评阅。
11.毕业论文答辩。
12.评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文。
六、预期结果
通过撰写本篇论文，预期能为企业资金管理内部控制方面提供一些有价值的建议，从而为企业有效管理资金，提高经济效益，优化资源配置，使交易风险最小化，盈利最大化。
七、参考文献
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