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第一章总则第一条为加强汽车销售公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有与汽车销售相关的财务活动，包括但不限于销售、采购、库存、售后服务等环节。
第三条本制度的制定遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规。
2. 实事求是原则：根据公司实际情况，科学合理地制定财务管理制度。
3. 安全高效原则：确保资金安全，提高资金使用效率。
4. 透明公开原则：财务活动公开透明，接受监督。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的具体实施。
财务部设部长一名，副部长若干名，负责以下职责：1. 贯彻执行国家有关财务、税收、审计等方面的法律法规；2. 制定公司财务管理制度，并组织实施；3. 负责公司财务报表的编制、审核、报送；4. 负责公司资金的管理和监督；5. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；6. 负责公司财务风险的防范和控制；7. 负责公司内部审计工作；8. 负责其他与财务管理相关的职责。
第五条各部门应设立财务负责人，负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：1. 贯彻执行公司财务管理制度；2. 负责本部门财务报表的编制、审核、报送；3. 负责本部门资金的管理和监督；4. 负责本部门财务预算的编制、执行和监督；5. 负责本部门财务风险的防范和控制；6. 负责其他与财务管理相关的职责。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理原则：公司资金统一由财务部进行管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 专款专用原则：各项资金应按照规定用途使用，不得挪用；3. 保值增值原则：努力提高资金使用效率，实现资金保值增值。
第七条公司资金管理流程如下：1. 资金预算编制：财务部根据公司年度经营计划和各部门需求，编制年度资金预算；2. 资金审批：各部门根据资金预算和实际需求，提出资金申请，经财务部审核后报公司领导审批；3. 资金支付：财务部根据审批结果，办理资金支付手续；4. 资金监督：财务部对资金使用情况进行监督，确保资金安全、合规。
第一章总则第一条为加强汽车销售公司的财务管理工作，规范财务行为，确保公司资金安全、高效运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）依法经营，诚实守信；（二）强化预算管理，提高资金使用效率；（三）加强内部控制，防范财务风险；（四）坚持公开透明，接受监督。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、资金筹措等工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务工作有序进行；（二）负责编制公司财务报表，进行财务分析，为公司决策提供依据；（三）负责公司资金筹措、使用和回收，确保资金安全；（四）负责公司成本控制，降低经营成本；（五）负责公司税务筹划，合理避税；（六）负责公司财务风险防范，确保公司财务安全。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；（二）现金收支必须符合国家现金管理的规定，建立健全现金收支台账；（三）银行账户管理应严格执行印鉴分管制度，确保账户安全；（四）对外付款必须按照审批程序进行，严禁违规付款；（五）定期与银行对账，确保资金账实相符。
第四章费用报销管理第七条公司费用报销应遵循以下规定：（一）费用报销必须按照公司规定的标准执行，严禁虚报、冒领；（二）报销人必须提供合法、有效的票据；（三）报销人应如实填写报销单，并由部门负责人审核签字；（四）财务部负责审核报销单，确保报销金额准确无误；（五）报销单经总经理审批后，由财务部支付报销款项。
第五章财务报表与分析第八条公司应按照国家财务会计制度的要求，编制月度、季度、年度财务报表。
第九条财务部应定期进行财务分析，为公司决策提供依据。
第六章内部控制与审计第十条公司应建立健全内部控制制度，确保财务工作合规、高效。
第十一条公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
第七章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
汽车销售公司财务管理制度完整版汽车销售公司财务管理制度完整版一、引言本旨在规范汽车销售公司的财务管理制度，以确保资金的安全和合规运营。
财务管理制度是公司财务管理的基本法规，对公司的财务管理工作起到指导和规范作用。
二、财务组织与职责1. 财务部门组织结构与职责：1.1 财务部门组织结构：- 财务部门包括财务总监、会计部门和审计部门。
1.2 财务总监职责：- 负责制定公司财务管理方针和策略；- 负责制定并监督执行公司的财务计划和预算；- 负责与相关部门沟通协调，提供财务支持和建议；- 负责制定公司的财务制度和流程；- 负责监督财务制度和规范的执行情况。
1.3 会计部门职责：- 负责公司的日常会计工作，包括凭证的登记、核算和归档；- 负责编制和报送各类财务报表；- 负责监督公司会计政策的执行情况；- 负责协助审计部门进行内部审计工作。
1.4 审计部门职责：- 负责对公司内部财务活动进行检查和审计；- 负责编制和实施内部审计计划；- 负责发现财务管理中存在的问题并提供改进建议。
三、财务预算管理1. 财务预算的编制：1.1 编制财务预算的原则和方法：- 按照公司经营计划和市场环境进行编制；- 重点关注销售收入、成本控制、利润分配等关键指标；- 采用现金流量表、利润表等财务报表进行编制。
1.2 财务预算编制的程序：- 收集和分析各部门的相关数据和信息；- 制定财务目标和指标；- 编制各项财务预算；- 审核和调整财务预算；- 上报和监督财务预算的执行。
四、资金管理1. 资金筹措与运用：1.1 资金筹措的方法与渠道：- 包括资本投入、贷款、股权融资等多种方式； - 定期评估和优化资金筹措渠道。
1.2 资金运用的原则和方式：- 注重风险控制和收益增长；- 合理配置投资组合，降低投资风险。
五、财务风险管理1. 金融风险管理：1.1 货币风险管理：- 制定并执行外汇风险管理政策；1.2 利率风险管理：- 制定并执行利率风险管理政策； - 定期进行利率风险评估。
第一章总则第一条为规范汽车销售企业的财务管理，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有从事汽车销售业务的企业及其分支机构。
第三条企业应遵循国家有关财务法律法规，建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规。
第二章财务组织与职责第四条企业应设立财务部门，负责企业财务管理工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动合法合规；（二）负责编制、执行和监督企业财务预算；（三）负责企业资金的管理和核算；（四）负责企业财务报表的编制、审核和报送；（五）负责企业税收筹划和财务分析。
第三章资金管理第六条企业应建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效运作。
第七条企业资金来源包括：（一）销售回款；（二）银行贷款；（三）股东投资；（四）其他合法收入。
第八条企业资金使用范围包括：（一）支付企业日常运营费用；（二）偿还银行贷款；（三）扩大再生产；（四）其他合法支出。
第九条企业应加强银行账户管理，确保银行账户资金安全。
第四章财务核算第十条企业应按照国家统一的会计制度进行财务核算。
第十一条财务核算内容主要包括：（一）资产、负债、所有者权益；（二）收入、费用；（三）成本、利润。
第十二条财务核算应遵循以下原则：（一）真实性；（二）完整性；（三）一致性；（四）可比性。
第五章财务报表与信息披露第十三条企业应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十四条企业应按照国家规定和公司内部要求，及时、准确、完整地披露财务信息。
第十五条企业财务报表应由财务部门负责人审核，总经理签字确认后报送有关部门。
第六章财务监督与考核第十六条企业应建立健全财务监督制度，确保财务活动合法合规。
第十七条企业应定期对财务工作进行内部审计，发现问题及时整改。
第十八条企业应建立健全财务考核制度，对财务部门及其工作人员进行考核。
第七章附则第十九条本制度由企业财务部门负责解释。
汽车销售财务管理制度1.引言：汽车销售企业是一种具有较高资金投入和复杂资金流动的行业，良好的财务管理制度对于企业的稳定发展具有重要意义。
本文针对汽车销售企业的特点，制定相应的财务管理制度，以确保企业的财务状况健康稳定，推动企业持续发展。
2.财务管理主要职责：2.1资金管理：确保企业资金的安全和有效运作，包括现金管理、银行存款管理、应收账款管理等。
2.2财务报表编制和分析：按照相关法规要求，及时、准确地编制企业财务报表，为企业决策提供可靠的财务信息，分析财务状况和运营情况。
2.3预算管理：制定年度预算，定期跟踪实际执行情况，分析偏差原因，及时调整经营策略，保持销售和成本控制在合理范围内。
2.4税务管理：遵守国家税收法规，合理规划税务筹划，确保纳税合规和优化税务效益。
2.5利润分配：按照企业法人治理原则，制定和执行合理的利润分配政策，保障各方利益。
3.财务管理制度具体内容：3.1现金管理制度：-设立现金管理部门，负责现金流量的统计和监控。
-制定现金收付凭证，要求严格审批和登记。
-定期盘点现金，确保账实相符。
-设定现金使用权限和审批流程，避免内部人员滥用职权。
3.2银行存款管理制度：-选择有信誉、服务好的银行作为合作机构。
-根据企业资金需求，制定银行存款计划。
-监控银行账户余额，及时进行资金调拨。
-定期对账，核对银行账户与企业账户余额是否一致，发现问题及时处理。
3.3应收账款管理制度：-制定应收账款管理流程，包括销售前的授信审核、销售过程中的账款核查和回款监控。
-对逾期账款进行催收，及时采取法律措施保护企业权益。
-制定回款奖励和惩罚机制，激励销售人员提高回款速度和质量。
3.4财务报表编制和分析制度：-按照企业会计准则和相关法律法规要求，编制财务报表。
-对财务报表进行专业分析，提供决策参考。
-设立内部审计机构，对财务报表进行内部审计，发现问题并及时纠正。
3.5预算管理制度：-制定年度预算目标和指标。
-将预算分解到各部门，并跟踪实际执行情况。
汽车销售公司财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车销售公司的财务管理工作，维护公司的财务安全，提高财务管理效率，特制定本制度。
第二条公司的财务管理应当以国家的财务管理法规和相关政策为依据，坚持依法合规的原则。
第三条公司应聘请有相关财务管理经验和能力的专业人员，负责公司的财务管理工作，并依据本制度执行。
第四条公司财务管理的工作范围包括但不限于：会计核算、预算管理、资金管理、内部控制、税务管理等。
第五条公司应通过完善的内部控制体系，确保财务管理工作的准确性、完整性、可靠性和安全性。
第六条公司应定期对财务管理制度进行评估和修改，并向公司全体员工进行宣传和培训，以确保财务管理工作的顺利进行和符合公司的需求。
第七条对于违反公司财务管理制度的行为，公司将根据不同情况予以批评教育、警告、罚款、调职、解聘等处理。
第二章会计核算第八条公司应按照相关财务会计准则，进行准确、及时的会计核算工作，确保公司财务数据的真实性和准确性。
第九条公司会计核算工作包括但不限于：业务记录、账务处理、账务核对、凭证管理、报表编制、财务分析等。
第十条公司应定期进行会计账款的对账工作，确保账务一致无误。
第十一条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计凭证完整、准确，并按相关要求保留一定年限。
第十二条公司应按照国家的财务报告制度，定期编制财务报表，并向相关部门进行备案和上报。
第十三条公司应建立健全的财务分析报告制度，及时分析经营状况、成本变动、盈利能力等财务指标，为管理决策提供支持。
第三章预算管理第十四条公司应制定年度预算，分解至各部门和个人，并定期进行预算执行和控制工作。
第十五条部门和个人必须按照预算进行经济活动，并及时报告预算执行情况，如有超支或低于预算，需及时采取措施进行调整。
第十六条公司应建立健全的财务预测和预警机制，及时发现和预防财务风险。
第四章资金管理第十七条公司应建立健全的资金管理制度，统一管理和使用公司的资金。
第十八条公司应定期进行资金计划和预测，确保资金供需的平衡和合理利用。
一、总则为加强公司销售汽车的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 坚持勤俭节约，合理使用资金；3. 保障公司利益，防范财务风险；4. 提高财务管理水平，实现财务管理现代化。
三、财务管理职责1. 财务部门负责销售汽车财务管理的全面工作，包括但不限于资金管理、成本控制、税务处理等；2. 销售部门负责销售汽车业务的具体执行，配合财务部门做好财务管理；3. 各部门应按照职责分工，共同维护公司财务秩序。
四、资金管理1. 资金收支严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；2. 销售汽车收入应及时入账，不得挪用、截留；3. 资金支出需经相关部门审批，严格按照预算执行；4. 定期进行资金盘点，确保资金安全。
五、成本控制1. 严格执行成本费用预算，严格控制成本支出；2. 加强成本核算，对成本进行动态监控；3. 定期分析成本构成，找出成本控制点，降低成本；4. 优化采购流程，降低采购成本。
六、税务处理1. 依法纳税，确保公司税务合规；2. 加强税务筹划，降低税负；3. 定期进行税务申报，确保税务资料完整、准确；4. 配合税务机关开展税务检查。
七、财务报告与审计1. 定期编制财务报告，真实、准确反映公司财务状况；2. 按时提交审计报告，接受审计监督；3. 对财务报告和审计中发现的问题，及时整改。
八、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由财务部门负责解释；3. 本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
通过以上财务管理制度，确保销售汽车业务的健康发展，为公司创造更大的经济效益。
汽车销售财务管理制度汽车销售财务管理制度是指对汽车销售公司财务工作进行规范和管理的一套制度和措施。
这是一个重要的管理制度，对于保证公司财务状况的健康发展，提高财务管理水平，保证公司合规经营具有重要的意义。
下面就汽车销售财务管理制度进行详细介绍。
一、会计基础制度1.会计核算基础制度：对公司的账务核算进行规范，按照规定的会计原则和会计准则进行核算。
2.会计政策和会计估计制度：确立公司会计政策和会计估计准则，保证会计处理的准确性和可靠性。
3.会计核算制度：确定公司的会计科目设置、会计凭证的编制和填制规则，确保账务的正确入账和核算。
二、财务报告制度1.财务报告编制制度：确立公司财务报表的编制规则，包括资产负债表、利润表、现金流量表等主要财务报表。
2.财务报告审计制度：要求对公司财务报表进行审计，保证财务报表的真实性和准确性。
3.财务报表分析制度：对财务报表进行分析，并制定相应的分析方法和指标，进行定期的财务分析。
三、内部控制制度1.公司内部控制制度：建立健全公司的内部控制制度，明确权限和职责，加强内部审控。
2.风险管理制度：识别和评估公司面临的各类风险，并制定相应的应对措施和管理制度，保证公司在面临风险时能够做出有效的决策和处置。
3.成本控制制度：建立合理的成本控制制度，确保公司成本在合理范围内控制，提高利润率。
4.资金管理制度：对公司资金进行科学考核和管理，确保公司资金的安全和合理利用。
四、稽核制度1.稽核计划制度：制定稽核工作的计划和方案，明确稽核的范围、对象和内容。
2.稽核方法和程序制度：确立公司的稽核方法和程序，包括稽核依据、稽核流程和稽核记录等。
3.稽核报告制度：对稽核结果进行报告，并提出相关的整改建议，保证稽核结果的及时性和准确性。
1.税务筹划制度：对公司税务筹划进行规范，合理调整公司的税务结构，降低税费负担。
2.税务申报制度：确立公司的税务申报制度，包括申报时间、申报种类和申报程序等。
3.税务风险管理制度：识别和评估公司税务风险，并制定相应的风险管理策略，保证公司在面临税务风险时能够做出有效的决策和应对措施。
汽车销售财务管理制度一、制度目的为规范汽车销售财务管理，确保销售业务合法、规范地开展，保障公司资金安全，提高资金利用率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有从事汽车销售业务的部门和人员。
三、核心内容1. 收款管控1.所有收款操作须经过财务部门审核。
2.应当及时审核并确认收款单据与实际款项是否一致，并进行核对。
3.对于现金收款，严禁私自挪用、占用或用于其他用途，应当及时存入公司指定的银行账户或交于财务部门。
4.对于网银或 POS 收款，及时进行账务确认，并按时关注账户余额和交易明细。
2. 付款管理1.所有付款操作须经过财务部门审核。
2.应当及时审核并确认付款单据与实际款项是否一致，并进行核对。
3.对于现金付款，应当提前到银行进行取款，并及时将其用于付款操作，严禁占用、挪用或用于其他用途。
4.对于网银或 POS 付款，及时进行账务确认，并按时关注账户余额和交易明细。
3. 财务报表管理1.每月底前，应当进行会计核算，并及时填写月度财务报表。
2.对于月度财务报表的填制，应当按照财务部门规定的格式进行，确保报表数据的准确性、完整性、及时性。
3.对于经营决策需要的各项财务指标，应当及时跟踪并上报，确保领导层能够获得全面、准确的财务情况。
4. 合同管理1.所有销售业务需要签订合同，并对合同进行归档管理。
2.合同的签订应当按照公司及法律法规的要求进行，确保合同的法律效力和合法性。
3.对于合同的审批和签订，应当按照公司规定的程序和权限进行，确保权限与程序的严密性。
4.对于合同的履行情况，应当进行监督和跟踪，确保合同的履行及时、准确、规范。
四、制度责任1.各部门负责人应当认真学习和执行本制度，确保全体员工遵守。
2.财务部门应当对本制度进行监督和执行，并及时发现、纠正违反制度的行为。
3.违反本制度的员工，应当按照公司规定的程序进行处理，并承担相应的法律责任。
第一章总则第一条为加强本公司财务管理的规范化、制度化，确保公司财务工作的正常运作，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关财务管理的法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其所属部门、分支机构、服务维修站等。
第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性、安全性原则。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条财务部负责制定财务管理制度、编制财务报表、进行成本核算、税务筹划、资金管理等工作。
第三章资金管理第七条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第八条公司资金收支必须纳入公司财务部门统一管理，任何部门和个人不得私自设立银行账户。
第九条公司设立资金支付审批制度，支付审批权限按照公司相关规定执行。
第十条公司资金支出按照以下流程进行：1. 部门提出资金支出申请；2. 相关部门负责人审批；3. 财务部审核；4. 总经理审批；5. 出纳办理支付手续。
第四章财务核算与报告第十一条公司财务核算按照国家会计制度执行，确保财务信息的真实、准确、完整。
第十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制一次，每季度汇总一次，每年编制年度财务报告。
第十三条公司财务报告应于每月10日前报送给总经理、董事会和监事会。
第五章成本控制第十四条公司成本控制遵循以下原则：1. 优化资源配置，降低生产成本；2. 严格执行预算，控制各项费用支出；3. 提高劳动生产率，降低人工成本；4. 加强存货管理，减少存货损耗。
第十五条公司设立成本核算制度，对各项成本进行分类、核算、分析，定期进行成本控制考核。
第六章内部审计第十六条公司设立内部审计机构，负责对公司财务、经营、管理等方面进行审计。
第十七条内部审计机构对审计发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。
第七章附则第十八条本制度由公司财务部负责解释。
汽车销售公司财务管理制度目录2...................................................................................................... 总则第一章第二章现金管理制度.. (2)第三章银行存款管理制度 (3)第四章财务审批制度 (4)第五章员工借款管理制度 (4)第六章存货管理制度 (5)第七章费用报销制度 (7)第八章印鉴管理制度 (10)第九章票据管理制度 (11)第十章商品车交车流程 (12)第十一章维修车辆交车流程 (14)第十二章招标管理制度 (15)第十三章附则 (16)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本规范。
第二条、本规范适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；出差人员差旅费； 2、采购办公用品、零星备件或其他零星开支； 3、业务活动的零星支出备用金； 4、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
5、第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，按照第五章“员工借款管理制度”的规定办理。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行（董事长和总经理共同书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，原则上应于当日全部送存银行。
2、支付现金，应该从备用金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得以收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
万元的，经办人必须提前一个工作日通知1-5支付现金在、4．财务部门；5-10万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；10万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（公司紧急、重大的非日常事项例外）。
第七条、现金报销时间规定：1、购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销。
2、出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。
3、如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权直接从借款人的工资中扣除。
第八条、库存现金的保管：1、库存现金限额原则上以满足公司2天日常零星开支为标准，禁止超过限额备用金。
2、出纳办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
3、出纳人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向财务负责人汇报，查明原因后按照总经理审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
4、财务负责人每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点﹙每月不定期对库存现金进行盘点，每月不得少于壹次﹚。
重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
5、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由出纳专人保管。
第九条、处罚：1、对违反本制度照成公司损失的，视其情节严重，结予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。
第三章银行存款管理制度第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
第十一条、银行预留印鉴分别由付款出纳和财务负责人分别保管。
第十二条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第十三条、出纳应定期到各开户银行收取银行结算凭证。
对所有的银行结算凭证，财务负责人必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。
第四章财务审批制度第十四条、资金支付审批权限：1、单笔支出金额在500元以下，由部门负责人、财务负责人、分管副总、总经理审核签字后支付，全月通过本方式的支出累计不得超过5000元。
2、单笔支出金额在500元以上，由部门负责人、财务负责人、分管副总、总经理和董事长审批签字后支付。
3、需由董事长签字的款项支付，未能及时由董事长签字但确需立即支付的款项，财务负责人应电话请示董事长得到肯定答复后予以支付；待董事长回公司后由财务负责人立即完善签字手续。
第十五条、员工借款按照第五章规定办理。
第五章员工借款管理制度第十六条、为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好的服务于公司经营活动，对员工借款作如下规定。
第十七条、员工借款范围及审批：1、公司员工因公出差、零星采购、工程周转金及处理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。
2、公司员工借支现金需要填写“借款单”，经部门负责人批准，财务负责人审核后，报总经理签批。
现金借支5000元以上，需要提前1个工作日通知财务部。
3、临时工、试用期员工和学徒工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。
4、未在公司担任具体职务的股东，不得以股东名义在公司借支现金。
在公司担任具体职务的股东借款限额按照总经理级别执行；超过限额的借款，按照公司同期银行贷款利率上浮2个百分点加收利息；且借款期限不得超过一个会计年度。
5、现金借款人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付凭证上签字，除经董事长书面同意外不得委托他人代理借款事项。
6、财务部工作人员不得接受他人委托以委托人名义向公司借款。
第十八条、员工借款额度：1、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
公司员工由于个人或家庭原因，由所在部门负责人或一名公司中层以上、2．管理人员担保，提出借款申请（注明还款计划）并经总经理和董事长审批签字后，可在公司借支不超过在公司任职期间﹙超过一年的按照一年计算﹚工资总额30% 的借款。
3、对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部门有权拒绝再次向其借款。
4、员工借款额度表：借款额度员工级别 10000.00总经理 5000.00副总经理 2000.00部门经理 1000.00其他职员（不含试用期、学徒工和临时工）第十九条禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款，财务部要及时进行、账务处理。
第二十条员工报销的款项应首先用于偿还借款。
有工作任务需要支出现、金时，需再次履行借款审批手续，财务部门不得直接支付现金。
第二十一条工程周转金借款，实行“前账不清，后款不借”原则。
报销、还款时，必须取得合法的票据，按照规定程序报销。
第二十二条财务部要严格控制员工借款，准确掌握员工现金借支、报销、和还款的情况，及时清理借支。
第二十三条员工借款原则上次月发放工资时扣回。
特殊情况的，需由借、款人提出还款申请经总经理和董事长审批签字后交由财务计划扣款。
第二十四条由部门负责人﹙或担保人﹚承担出现无法收回借款情形时，、还款义务。
由财务部工作失误造成无法收回借款的，由财务经办人和财务负责人共同承担还款义务，总经理承担领导责任。
第二十五条由财务部门及时进行账务处理。
员工借款时填写的借款单据，、员工归还借款或报销费用冲抵借款时不退还原借款单据，根据借款员工的需要，财务部门可出具收款收据或款项结清证明。
第二十六条可由上户专员根据计算的上为客户代理上户及购买保险的，、，经审批权限审批后到户保险费用提出借款申请（不受上述借款额度的限制）财务部门办理借款手续；办完上户手续后立即到财务部门办理核销手续；发放工资前未办理核销手续的，财务部门有权拒绝发放该员工工资直到完结核销手续为止。
存货管理制度第六章第二十七条维修备件、装饰材料、本制度所述存货包括但不限于商品车、、．维修工具、工程物资、购进尚未使用的办公用品设备等。
第二十八条、公司所有存货的进出均须采用电算化系统办理出、入库手续，并实行严格的审批制度。
商品车出入库手续必须由销售经理审批。
第二十九条、库存商品车由商品车库管登记管理，该库管为商品车库房管理人。
服务站库房保管为除商品车之外其他存货的库房管理人。
第三十条、存货采购与入库：1、商品车采购由公司统一安排，商品车到货后由相应的库房管理人办理入库手续。
2、非商品车存货由总经理或董事长指定人员采购，购入后由采购员办理入库手续3、急用物料的采购，购入后应由保管验货并由相关人员开具《出库单》后方能使用。
4、存货入库（包括商品车调拨入库）时，须填写财务部门指定格式的《入库单》，一式三联。
由购买人、保管、相关部门经理共同签字确认。
购买人以签字后的《入库单》财务联连同合法的购买凭证交由财务部门结算；手续单据不齐，财务部门有权拒绝办理。
5、零星办公用品的采购，采取购入后凭合法购买凭证经审批制度规定的审批流程后予以报销。
第三十一条、存货日常保管：1、库房钥匙和商品车钥匙由库房管理人专人保管。
2、未经库房管理人同意，除董事长、总经理和财务负责人外任何人不得私自进入库房，违者每次罚款100元。
3、非商品车存货保管与保养：﹙1﹚根据库存物料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。
﹙2﹚合理摆放：对不同的品种、规格、质量的物料都应分开，按照电脑系统的统一编号（金蝶系统的备件编码按照“库房号.货架号.第几层+四位顺序号”的方式编码；SGM的备件按照“库房号.货架号.第几层+四位顺序号”的方式进行仓位管理）存放，以便发货。
﹙3﹚物料摆放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，所有材料要采用“编码+名称”的方式标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。
﹙4﹚对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。
4、商品车存货的保管与保养由4S展厅另行规定。
第三十二条、销售与出库：1、商品车的销售出库：展厅提交订车单并由装饰部门开具注明有车架号码及装饰项目4S由﹚1﹙．的《精品装饰销售出库单》（一式三联）后，交由库房进行领料出库（库房留存第三联）进行车载装饰。
