预算执行情况报告模板
一、预算执行总体情况
1、分析企业经营和财务状况的主要特点，降本增效工作措施以及取得效果，主要预算指标的完成情况。
2、经营业绩考核指标完成情况。
附表：
二、损益预算完成情况及分析
（一）营业收支预算完成情况分析
1、售电收入完成情况分析
主要包括发、售电量的增减变动及电量结构变化对主营业务收入的影响；电价政策变化等重大事项对企业经营的影响。
2、购电成本完成情况分析
主要包括购电量的增减变动、结构变化和电价政策变化对购电成本的影响。
3、发电成本完成情况分析
分析发电成本预算完成情况。
4、线损率完成情况分析
分析当年线损指标完成情况，对比历年成本变动情况，分析变动趋势及原因。
5、供电成本完成情况分析
分析供电成本预算完成情况。分析可控成本和人工成本项目，对预算完成差异进行说明。对比历年成本变动情况，分析变动趋势及原因，总结成本管理所采取的措施及取得的成果。
附表：
供电成本预算执行情况表
6、其他业务损益完成情况分析
7、其他损益预算完成情况及分析
（1）、投资收益等对利润的影响
分析其他业务损益、投资收益、公允价值计价资产价值变动、资产减值等对利润的影响。
（2）、财务费用预算完成情况
分析借款规模、融资结构、利率等因素的变化对财务费用的影响，结合资金需求情况，分析资金和融资管理的方法与成效。对比历年成本变动情况，分析变动趋势及原因。
三、资产负债预算完成情况及分析
1、资产负债预算情况
结合资本性支出、流动资产管理等情况，重点围绕资产负债结构、资金存量、固定资产增减变化的情况进行分析。
2、应收电费回收情况
3、清产核资账销案存资产管理情况
4、融资预算完成情况分析。
重点说明本年接收农电资产、接收用户资产等事项对资产负债的影响情况。
四、资本性支出预算完成情况及分析
逐一分析基建、技改、科技、信息化等各类资本性支出预算执行情况，重点说明各类资本性支出项目的形象进度完成情况、各类资金支出情况、以及投资对资产状况和资产结构的影响。没有按计划完工的项目要重点分析原因。
五、财务状况与资产内涵分析
1、财务状况分析
重点分析反映财务状况的各类财务指标及其变动趋势
2、资产内涵分析
按业务类型或产生现金流方式，对资产进行分类，分析各类别资产的获利能力、保值增值情况、技术新旧程度、风险状况等。
六、担保、捐赠预算执行情况分析
分析担保预算执行情况，说明当年新增担保情况，发生担保履约责任形成重大损失情况；
分析捐赠支出预算执行情况，详细说明年初没有纳入预算的对外捐赠事项。
七、认真总结本年度预算工作的经验和问题，提出加强预算管理的措施及建议。
对本年度预算工作情况进行总结，回顾本年度预算工作组织、编制、执行、监督、考核等方面取得的成效和存在的问题，以及对预算工作的意见和要求；结合公司全面预算管理提升工作，总结经验及提出拟采取的相关改进措施。
