财务管理系统综合应用案例
一、单位基本信息
丹东启新实业有限责任公司，简称启新公司，为工业企业，执行新会计制度，手工账向计算机转换时间为2008年7月1日。
丹东启新实业有限责任公司的记账本位币为“人民币（RMB）”，建账时要求按行业性质预留会计科目，存在外币核算业务，在对经济业务处理时，需要存货、客户、供应商进行分类管理，存货分类编码级次为222，客户和供应商分类编码级次为222，科目编码级次为4223，结算方式编码21，其他编码采用系统默认，企业在对数量、单价核算时，小数定为2位。
二、企业财务分工信息
企业财务核算设置“财务核算”、“综合管理”、“出纳管理”三种基本会计管理岗位，编号分别为“A001”、“A002”、“A003”，其中，财务核算岗负责制单、审核与记账；综合管理岗负责财务分析与报表管理；出纳管理岗负责现金管理与银行对账等。
企业财务部门职工信息与财务分工情况如下表所示。
企业财务人员信息表
角色主要职责
编号姓名口令所属部
门
001 夏颖 1 财务部账套主
管
财务主管
002 高静 2 财务部总账会
计
报表编制003 王婷 3 财务部财务核
算
制单
004 宋玢 4 财务部财务核
算制单与凭证管理
005 王晓 5 财务部财务核
算
审核
006 孙翠 6 财务部财务核
算
记账
007 于洋7 财务部出纳管
理
出纳
008 李雪8 财务部出纳管
理
现金、银行管理009 赵祥9 财务部出纳管
理
银行对账
010 李磊10 财务部综合管
理
财务分析
三、企业基础信息
1. 企业机构设置信息
企业机构信息包括组织机构划分和人员基本信息两部分，其中，部门机构设置如表2，员工基本信息信息如表3所表。
表2 部门档案信息表
部门编码部门名称负责人部门属性
1 综合部赵珂管理部门
101 总经理办公
赵珂综合管理
室
102 财务部夏颖财务管理
2 技术开发部于晓技术开发
3 市场部王亮购销管理
301 采购部王亮采购管理
302 销售部李哲销售管理
4 生产加工部孙亮生产加工
表3 职员档案信息表
职工编号职员姓名所属部门职员属性
总经理10101 赵珂总经理办公
室
10102 李楠总经理办公
总经理助理
室
10201 夏颖财务部财务主管10202 高静财务部财务经理
10203 王婷财务部会计10204 宋玢财务部会计10205 王晓财务部会计10206 孙翠财务部会计10207 于洋财务部出纳10208 李雪财务部出纳10209 赵祥财务部出纳10210 李磊财务部会计20101 于晓技术开发部部门经理20102 赵天技术开发部职员20103 赵雪蒙技术开发部职员20104 刘学义技术开发部职员30101 王亮采购部部门经理30102 刘学采购部职员30103 李莉采购部职员30201 李哲销售部部门经理30202 赵信销售部职员30203 肖华销售部职员40101 孙亮生产加工部部门经理40102 李祥语生产加工部职员40103 孙磊生产加工部职员40104 刘良生产加工部职员
40105 赵海生产加工部职员
2. 结算方式
企业经济业务结算方式如下表。
常用结算方式
结算方式编码结算方式名称票据管理
01 现金支票是
02 转账支票是
03 商业承兑汇票否
04 银行承兑汇票否
3. 外币信息资料
企业外贸业务使用外币为美元，汇率方式为固定汇率，7月初记账汇率为1美元=6.9元人民币。
4. 地区、客户和供应商分类信息
企业往来单位分类资料信息如表5、表6和表7所示。
表5 地区分类信息地区编码地区名称
01 国内
01001 北京
01002 上海
01003 辽宁
01004 天津
02 国外
02001 美国
5. 客户档案表6 客户分类信息表
分类编码分类名称
01 长期客户
02 中期客户
03 短期客户表7 供应商分类信息表
分类编码分类名称
01 工业
02 商业
03 事业
与企业有经济业务往来的单位的基本信息如表8和表9所示。
表8 客户档案信息表
客户编号 客户 名称 客户 简称 法人 代表 所属分类 所属行业 税号 开户银行 银行 账号 邮政 编码 电话 信用等级
发展日期 001 丹
东造纸厂 丹纸 李臻 01 工业 11111111111 工行 1111 118000 2347369 A 2004年10月 002 北
京丝绸厂 北丝绸 陈宣 01 商业 12333333333 工行 2222 100866 55668285 A 2003年5月 003 华
东机械厂
华机 赵阳 02 工业 22222222222 建行 3333 200566 82886653 A 2006年1月 表9 供应商档案信息
供应商 编号
供应商名称 供应商简称 法人 代表 所属 分类 所属 行业 税号 开户 银行 银行 账号 001 华能电力公司
华能 刘珂 01 工业 11111222222 工行 1222 002 辽宁机械厂
辽机械 赵亮 01 工业 33333333333 工行 2111 003 大连机械厂 大连机械 孙冬 01 工业 22222211111 建行 3322 6. 存货信息
企业存货信息资料如表10、表11和表12所示。 表10 客户分类信息表 存货分类编码 存货分类名称 01 原材料 02 库存商品 03 包装物 04 低值易耗品
表11 存货计量单位信息表
计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位编码 计量单位名称 001 重量计量 001 吨 002 实物计量 002 件
