费用报销制度(中国企业实用版)

企业费用报销的管理制度最新
企业费用报销的管理制度是指企业规定的关于费用报销的政策和程序。

以下是最新的企业费用报销的管理制度：
1. 根据企业相关规定及实际情况，明确可报销费用范围，并制定标准化费用报销流程。

2. 报销费用分为各类别进行统计，分别记录在会计总账上，报销发票须在报销月度内从财务处领取，并在次月必须完成报销。

3. 报销单据必须真实、详细、准确，必须包括费用发生日期、金额、项目名称、发票号码、税额等必要信息，并由部门负责人和申请人签字确认。

4. 对于固定资产类费用，应符合资产购置、领用、报废等相关规定，报销时须附有相关证明材料。

5. 对于招待费用、差旅费用、综合业务费用一些特殊费用，需要经过部门负责人审批，并加强审核监控。

6. 保证员工的报销规范化，制定专门的培训计划，培养员工的规范意识。

以上是最新的企业费用报销的管理制度，需要企业根据实际情况进行制定和实施。

中小企业财务报销流程管理制度(实用版)中小企业财务报销制度及报销流程(实用版)第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、项目相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款（借款金额不可超出本人工资，如超出需副总特批），出差返回后3个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额跨越5000元应提早一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围利用的，须按《报销流程审批》，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从人为中扣回。

（六）员工私人借款的额度不得超过本人当月工资50%，返款日为下次发放人为之前，否则将在发放人为时扣除借款。

第一条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二)审批流程：参照《财务审批流程》。

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常用度报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定(一)报销人必需取得相应的正当单子(相干规定见管理制度)(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

一般公司报销费用制度范本第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，提高财务管理水平，加强成本费用控制，保证资金合理使用，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》及相关法律法规，结合公司具体情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门和全体员工。

第三条公司财务部门负责制定和解释本制度，对报销工作进行指导和监督，确保报销费用符合公司政策和法规要求。

第二章费用报销范围和标准第四条员工在履行工作职责过程中发生的下列费用，可以向公司报销：1. 办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费用等；2. 差旅费用：包括交通、住宿、餐饮、市内交通等；3. 业务招待费用：按照公司规定标准执行；4. 培训费用：包括培训课程、资料费用等；5. 劳动保护费用：根据公司规定，为员工提供必要的劳动保护用品；6. 其他费用：公司领导审批同意的费用。

第五条各项费用报销标准应按照公司制定的预算和相关规定执行。

员工在报销前应充分了解费用报销标准，如有疑问，可向财务部门咨询。

第三章费用报销流程第六条员工在发生费用时，应取得合法、真实、有效的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

第七条员工在报销费用时，应填写《费用报销单》，并提供相关原始凭证。

费用报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 费用项目、金额；4. 费用说明；5. 审批人签名。

第八条员工将填写好的费用报销单和原始凭证提交给部门负责人，部门负责人对报销费用进行审核，确认无误后签名批准。

第九条财务部门对已批准的费用报销单和原始凭证进行再次审核，核对费用合规性，并及时进行报销处理。

第四章费用报销管理第十条财务部门应建立和完善费用报销档案管理制度，对报销单据进行归档、保存，以备查验。

第十一条财务部门应定期对费用报销情况进行汇总和分析，向公司领导提供准确的数据支持，为公司财务决策提供依据。

第十二条公司应加强对费用报销的内部审计，确保报销行为符合法律法规和公司政策。

企业费用报销制度模板第一章总则第一条目的为加强企业费用管理，规范费用报销行为，确保费用支出的真实性、合理性和合规性，提高企业财务管理水平，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于企业全体员工在日常工作中发生的各项费用报销行为。

第二章费用报销原则第三条合法性原则费用报销应遵守国家法律法规、财政政策和企业相关规定。

第四条真实性原则费用报销应真实反映企业经济业务，严禁虚报、谎报、多报费用。

第五条合理性原则费用报销应符合企业业务实际，合理控制费用支出。

第六条节约性原则费用报销应注重节约成本，避免浪费，提高企业效益。

第七条及时性原则费用报销应按照企业规定的时间节点及时提交，确保财务数据准确。

第三章费用报销流程第八条费用发生员工在发生费用时，应按照企业规定取得合法有效的发票或凭证。

第九条费用报销申请员工在取得合法有效发票或凭证后，应填写费用报销单，并附上相关证明材料。

第十条部门审批费用报销单经部门负责人审查签署意见，确保费用真实、合理、合规。

第十一条财务审核财务部门对费用报销单进行审核，确认费用支出符合企业规定和财政政策。

第十二条领导审批财务总监对费用报销单进行审核后，报总经理批准报销。

第四章费用报销管理第十三条费用报销类别企业费用报销分为以下几类：差旅费、住宿费、交通费、通讯费、办公费、培训费、福利费等。

第十四条费用报销标准企业应根据国家政策和企业实际情况，制定各项费用报销标准，并定期调整。

第十五条费用报销审核财务部门应加强对费用报销的审核，对不符合规定的费用予以拒绝。

第十六条费用报销记录财务部门应建立健全费用报销记录，确保财务数据真实、完整、准确。

第五章违规处理第十七条违规报销处理对违反本制度的员工，企业将予以警告、罚款、停职等处理，严重者解除劳动合同。

第十八条违规责任追究对违反本制度的部门负责人，企业将追究其管理责任，视情节轻重给予相应处理。

第六章附则第十九条本制度自发布之日起实施。

第二十条本制度的解释权归企业财务部门。

企业费用报销管理制度第一章总则第一条为了规范企业费用报销行为，加强费用管理，提高资金使用效益，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业各部门、各分支机构的费用报销活动。

第三条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性、及时性和准确性原则。

第四条企业财务部门是费用报销管理的归口部门，负责制定费用报销政策和流程，审核和报销费用，并对费用报销情况进行监督和分析。

第二章费用报销范围和标准第五条企业费用报销范围包括：生产成本、管理费用、销售费用、研发费用等。

第六条企业费用报销标准应按照企业内部预算和财务政策执行。

特殊情况下，需经企业负责人审批。

第七条费用报销应提供真实、完整的原始凭证，包括发票、合同、付款申请单、审批单等。

第三章费用报销流程第八条费用报销流程分为：申请、审批、报销、核算、支付五个环节。

第九条费用申请人应按照企业预算和实际发生情况，向所在部门负责人提出费用报销申请。

第十条部门负责人对费用申请进行审核，确认费用真实性、合法性和合理性，并在审批单上签字。

第十一条财务部门对已审批的费用申请进行审核，确认费用报销标准和相关政策，并在审批单上签字。

第十二条财务部门根据审核无误的费用申请，进行会计核算，并及时支付报销款项。

第四章费用报销监管第十三条企业应建立费用报销内控制度，明确各部门职责，确保费用报销流程的合规性。

第十四条企业应定期对费用报销情况进行审计，发现问题及时纠正，并追究相关责任。

第十五条企业应加强对费用报销人员的培训和考核，提高费用报销质量和效率。

第五章违规处理第十六条对于虚假报销、违规报销等行为，企业应按照《企业内部控制基本规范》等法律法规进行处理。

第十七条对于造成企业损失的责任人，企业应依法追究其法律责任，并按照企业内部规定进行处罚。

第六章附则第十八条本制度由企业财务部门负责解释。

第十九条本制度自发布之日起实施。

原有费用报销管理制度与本制度不一致的，以本制度为准。

公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。

第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。

第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。

第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。

第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。

第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。

第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。

第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。

第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。

第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。

第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。

第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。

企业费用报销的管理制度最新5篇一、报销时间：每个月最终一周（详细时间由生活部通知）二、报销形式：凭发票报销（特别情况除外），每月报销一次三、报销内容：所用开支用于分团委工作，学生会工作等日常工作正常开支所需花费。

四、报销标准（条件）：用于公事、且每张发票上应明确注明经手人、证明人及具体用途。

凡注明不清楚或破损的不予报销五、详细内容：1、分团委学生会发票报销由各部部长统一收取，将近期发票交由生活部。

经生活部检查，核对发票准确无误，符合报销标准，方可报销。

2、各部开展活动前，应做出活动预算，并交由主管老师和主席审阅。

并供应备份交给生活部存档。

预算应尽量做到节省节省，提高物品的使用率，真正做到用好每一分钱，办好每件事。

3、每月开支由生活部制成表格，一式三份，分别交于主管老师，留档及内容公开。

4、对活动所购买物品，一次性未消耗完或可长期使用的物品，应经分团委出示“归档证明”，方可予以报销。

5、交票人有解释义务，生活部有询问责任。

也就是所交票据由生活部审核。

对其中不明白的地方，有权询问交票人，并要求其做出解释。

不解释或解释不清楚者，不予报销。

企业费用报销的管理制度最新【篇2】正确使用教学帮助资料是保障老师教学的有效手段，为了节省学校开支，保障正常教学，现将我校老师教辅资料报销制度重新规范后通知如下，请各班级组、教研组及各位老师遵照执行。

1.学校每期统一订购老师教学用书及教学挂图，对语文、英语学科统一购买教学录音磁带。

2.每学期每位老师按30元/（班级·学科）标准报销教辅资料，超出部分由老师支出。

3.教辅资料由各备课组集体购买，原则上不重复购买，由教研组长到总务处校验发票后到图书室登记照册，最终到教导处签字报销。

4.各备课组、教研组必需保证每位任教学科老师都能正常使用教辅资料。

5.对于试卷、题集用于帮助学生练习的资料期末可以不用交回，其余帮助资料用完后统一交回学校图书室留存。

6.教学帮助资料是帮助老师教学之用，对于老师用于休闲消遣、自身提高等书籍学校都不报销。

费用报销管理制度
第一章总则
第一条为了规范公司费用报销行为，加强费用管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和公司章程的规定，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有费用报销活动，包括差旅费、业务招待费、办公费用、采购费用等。

第三条公司费用报销管理应遵循真实性、合法性、准确性和及时性原则，确保费用报销的合规性和有效性。

第二章费用报销范围与标准
第四条公司员工因公发生的合理费用，包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、差旅费、业务招待费等，均可按本制度规定进行报销。

第五条公司应制定各类费用的报销标准和范围，并定期更新，员工在报销时应遵循相关标准和范围。

第三章费用报销程序与要求
第六条员工在发生费用支出时，应按照公司规定的程序和时间提交费用报销申请。

第七条费用报销申请应包括费用明细、相关发票、审批单等必要的证明材料。

第八条费用报销申请由所在部门负责人进行审批，审批通过后，由财务部门进行核算和报销。

第四章费用报销管理与监督
第九条公司财务部门应建立健全费用报销管理制度，加强对费用报销的核算和监督。

第十条公司审计部门应定期对公司费用报销情况进行审计，确保费用报销的合规性和有效性。

第五章违规责任
第十一条违反本制度的行为，公司将依法予以查处，并视情节轻重对相关责任人员进行责任追究。

第六章附则
第十二条本制度未尽事宜，按法律法规和公司章程的规定执行。

第十三条本制度自股东大会审议通过之日起生效，修改权归公司董事会所有。

第十四条本制度的解释权归公司董事会所有。

第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及外聘人员，涉及各类费用报销。

第三条费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，严格执行审批程序。

第二章费用报销范围第四条以下费用可报销：1. 差旅费：因公出差产生的交通、住宿、伙食、市内交通等费用。

2. 办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备等费用。

3. 通讯费：公务电话、短信、网络等费用。

4. 业务招待费：因业务需要，按规定标准发生的招待费用。

5. 会议费：公司内部或参加外部会议产生的费用。

6. 培训费：参加公司组织的各类培训产生的费用。

7. 其他按规定可报销的费用。

第三章费用报销标准第五条差旅费标准：1. 交通费：根据公司规定的交通工具及收费标准报销。

2. 住宿费：根据公司规定的住宿标准报销。

3. 伙食费：根据公司规定的伙食标准报销。

4. 市内交通费：根据公司规定的市内交通标准报销。

第六条办公费标准：1. 办公用品：根据实际需求购买，不超过公司规定的单价标准。

2. 低值易耗品：根据实际消耗情况，不超过公司规定的单价标准。

3. 办公设备：按照公司规定的采购程序和标准报销。

第七条通讯费标准：1. 公务电话：按照公司规定的通讯费标准报销。

2. 短信、网络：按照公司规定的通讯费标准报销。

第八条业务招待费标准：1. 按照公司规定的业务招待标准报销。

2. 招待费用应合理、适度，不得铺张浪费。

第九条会议费标准：1. 按照公司规定的会议费用标准报销。

2. 会议费用应合理、节约，不得超出预算。

第四章费用报销程序第十条费用报销程序如下：1. 员工填写费用报销单，注明报销事由、金额、时间等。

2. 经办部门负责人审核业务的真实性、合理性，签字确认。

3. 财务负责人审核报销单据的合规性，签字确认。

4. 主管领导审批报销单据，签字确认。

5. 财务处根据审批结果办理报销手续。

企业报销的规章制度范本5篇在不断进步的时代，很多情况下我们都会接触到制度，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。

那么拟定制度真的很难吗？以下是小编精心整理的企业报销的规章制度范本，欢迎大家阅读。

企业报销的规章制度范本篇1第一章总则：第一条目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条原则：本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条适用范围：本制度适用公司全体员工。

第二章借支管理规定及借支流程：第四条借款管理规定：(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。

(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条借款流程：(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。

第三章日常费用报销制度及流程：第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定：（一）经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：1、税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务法票；2、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）。