一季度人工成本分析报告
一、人工成本使用情况
1、人工成本使用分类：
2、人工成本使用情况：
省（子）公司一季度人工成本共计达成万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下：
备注：1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。
2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。
3、1季度实际人员编制
单位（人）1季度在岗职工1季度劳务派遣工从业人员共计人数103 52 155
图表一：一季度实际155人人工成本达成情况展示表单位：万元
二、人工成本预算情况
1、2012年1季度预算情况：
单位（万元/人）2012年全年预
算数2012年1季
度预算数
单位（万元/人）2012年1季度预
算数
社会保险173 43.25
社会保险
32.52
住房公积金31 7.75
住房公积金
5.83
劳务费（91人）465 116.25 劳务费（52人）66.43
职工工资总额（137人）1167 246.23 职工工资总额
（103人）
185.12
其他68 17 其他12.78
备注：职工工资总额按全年13个月预算，1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。
三、人工成本对比表
1、一季度实际完成与预算情况对比分析
图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表单位：万元
图表三：累计完成率
单位：万元201201季度预算201201季度累计累计完成率
社会保险32.52 29.53 90.81%
住房公积金 5.83 5.93 101.72%
劳务费66.43 61.69 92.86%
职工工资总额185.12 173.81 93.89%
其他12.78 2.02 15.81%
分析问题：
【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。
【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。
【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。
原因：
【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。
【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训
也相对不是很集中。
2.季度间实际完成对比分析
图表四：同比增长对比曲线图
分析：由上表得知……
四、总体评价
1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，
都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。
2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。
3、同比增长情况分析。
人力资源部
2012年3月20日
