咨询工程师(投资)-咨询实务公式+记忆总结

第三科目9章三时估算法：d=(a+4b+c)/6最早开始时间=max紧前工作最早完成时间最早完成时间=最早开始时间+持续时间最迟开始时间=最迟结束时间-持续时间最迟完成时间=min紧后工作最迟开始时间总时差=最迟开始-最早开始=最迟结束-最早结束自由时差=min紧后工作最早开始时间-本工作最早完成时间建筑安装工程费=直接费+间接费+利润+税金直接费= （直接工程费+措施费）间接费=直接费*R利润=（直接费+间接费）*R税金=（直接费+间接费+利润）*R赢得值法：（三）按照完成情况估计完成项目所需的总费用EAC按照完成情况估计目前实施情况下完成项目所需的总费用EAC（Estimate At Completion），有以下三种情况：（1）EAC＝实际支出＋按照实施情况对剩余预算所作的修改。

通常用于当前的变化可以反映未来的变化。

（2）EAC＝实际支出＋对未来所有剩余工作的新的估计。

通常用于当过去的执行情况显示所有的估计假设条件基本失效或由于条件的改变原有的假设不再适用。

（3）EAC＝实际支出＋剩余的预算。

适用于现在的变化仅是一种特殊情况。

第四科1.一元线性回归模型：2.对于每组可以观察到的变量x，y的数值x i，y i，满足关系：3.利用普通最小二乘法原理（OLS）求出回归系数:（三）回归检验1.方差分析基本公式：，称为偏差平方和，又称总变差，，称为回归平方和，又称可解释变差，，称为残差平方和可决系数：2.相关系数检验R的绝对值越接近1，变量x和y线性关系越好；反之，R的绝对值越接近0，变量x 和y线性关系越不好。

计算出R值后，可以查相关系数检验表，在自由度（n－2）和显著性水平α（一般取α=0.05）下，若R大于临界值，则变量x和y之间的线性关系成立。

3.t检验t b服从t分布，可以通过t分布表查得显著性水平为α，自由度为n－2的数值t（α/2,n-2）。

与之比较，若t b的绝对值大于t，表明回归系数显著性不为0，参数的t检验通过，说明变量X和Y之间线性假设合理。

咨询工程师考试记忆技巧盘点2021咨询工程师考试记忆技巧盘点一、编口诀记忆法：利用汉字同音、谐音或编顺口溜的方式将所要记忆的内容浓缩成一两句话。

二、数字组合记忆法：教材中，关于数字的内容归纳起来，大致可分为三类：一是以时间为特征。

二是以百分数为特征。

三是以金额数字为特征。

将相关特征的数字内容按上述方法分门别类，从不同侧面来把握这些内容, 加深卬象。

三、缩字记忆法：取某些内容的一个或几个关键字形成一句话，取其精干，以点带而°四、列表格记忆法：对于一些内容繁多，性质相近的内容，为了防止混淆，可以通过列取表格的形式来加深理解。

五、比照记忆法：将相似知识点进行类比对照，区分不同点，更易记忆。

六、归纳总结记忆法：对每科辅导用书，复习一两遍后，适当做一些归纳总结，相同类似的要点、重点收集在一起，一方面掌握全面，防止遗漏；另一方而, 可以对每科的知识结构体系建立一个框架，以框架为根底，延伸拓展到相关章节的详细内容。

七、其他辅助记忆方法：调动自己情感的积极性，正如孔子说过：“好之者不如乐之者〞。

有意识培养对多需记忆知识的好感，把他想象成一种美好的东西，便有难以忘怀的效果。

注重理解的. 记忆。

理解透彻了，所学知识便成了自己的东西，也就不那么容易忘了，当然，人各有所长，各有所短，记忆方法也不是千篇一律的，成人学习要充分重视这个薄弱环节，在学习实践中总结出一套适合自己的行之有效的记忆方法。

复习如何通读课本1、仔细通读书本，至少让自己明白到底课程在讲些什么？2、在〔1〕的根底上仔细阅读历年的试卷，不要太执着于题目本身, 要多注意出题的方向与方式，以及各科的比例。

这一部份的时间是要花的。

要知道真题出题的方式与平时考试是不一样的。

这个东西别人来讲你是很难入门的，是需要你自己花时间去研究了才会大彻大悟。

所以你们在看书的时候一定要注意方法，即很细但不背。

只要下次类似的东西出现在你眼前有个大致卬象就可以了。

3、如何学习准那么。

一、总投资1、工程建设其他费用=工程建设费用*费用比例2、基本预备费＝（工程费用＋工程建设其他费用）×基本预备费费率3、涨价预备费（P206例6-13）4、建设期利息（教材P209例6-15、6-16）借款额在建设期各年年初发生时建设期利息的估算借款额在建设期各年年内均衡发生时建设期利息的估算二、评价指标1、静态投资回收期（Pt ）= 累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量2、动态投资回收期（Pt ’） = 累计净现金流量折现值开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量折现值绝对值/当年净现金流量折现值3、净现值（NPV ） tt n t i CO CI i NPV -=+-=∑)1()()(04、净年值（NAV ）),,/)(()(n i P A i NPV i NAV =5、内部收益率（IRR ）:0)1()(0=+--=∑t t n t IRR CO CI6、净现值率（NPVR ）=NPV/项目全部投资现值7、利息备付率=息税前利润/应付利息8、偿债备付率=（息税折旧摊销前利润-所得税）/应还本付息额()[]∑=-⨯+=nt t t i A P Q 11∑=-⎥⎦⎤⎢⎣⎡⨯⎪⎭⎫ ⎝⎛+=nt t t i A P Q 1129、效果费用比=效果/费用 费用效果比=费用/效果三、财务分析1、营业收入： 设计生产能力×运营负荷 实际生产数量×产品预计价格 营业收入估算2、成本与费用利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加总成本费用= 经营成本+折旧费+摊销费+利息支出3、固定资产原值、折旧（教材P298例9-3）-----------------必须熟练掌握投资现金流量表： 固定资产原值=建设投资中形成固定资产部分-可抵扣的固定资产进项税+预备费资本金现金流量表：固定资产原值=建设投资中形成固定资产部分-可抵扣的固定资产进项税+预备费+建设期利息折旧方法：（1）年限（工作量）平均法：年折旧率=（原值-残值）/年限*100%4、无形资产和其他资产摊销（无残值）年限（工作量）平均法：年摊销额=无形资产和其他资产原值/年限5、利息支出（教材P301例9-4/9-5）----------------------必须熟练掌握(1)等额还本付息方式A=IC(A/P,I,n)每年支付利息=年初借款余额×年利率每年偿还本金=A －每年支付利息年初借款余额=Ic －本年以前各年偿还的本金累计(2) 等额还本、利息照付方式每年支付利息=年初借款余额×年利率每年偿还本金= IC/n四、市场预测1、弹性系数法（价格弹性、能源需求弹性）（教材P40例2-2）收入（价格）弹性=购买量变化率/收入（价格）变化率i nt I n I A CC t ⨯--⨯+=)11(2、移动平均法（简单移动平均法、加权移动平均法）（教材P46例2-6）3、指数平滑法（教材P49例2-7）F0=(x1+x2+x3)/3 Ft=αxt+(1-α) Ft-1五、赢得值法费用偏差=已完工作预算费用-已完工作实际费用进度偏差=已完工作预算费用-计划工作预算费用费用绩效指数=已完工作预算费用/已完工作实际费用进度绩效指数=已完工作预算费用/计划工作预算费用六、总图技术经济指标（评价第三章）1、投资强度=项目固定资产总投资÷项目总用地面积注：项目固定资产总投资包括厂房、设备和地价款、相关税费2、建筑系数=（建筑物占地面积＋构筑物占地面积＋堆场用地面积）÷项目总用地面积×100%注：一般工业项目建筑系数应不低于30%3、场地利用系数＝建筑系数+[(道路、广场及人行道占地面积+铁路占地面积+管线及管廊占地面积) ÷项目总用地面积×100%]4、容积率=总建筑面积÷总用地面积注：当建筑物层高超过8米，该层建筑面积加倍计算5、行政办公及生活服务设施用地所占比重=行政办公、生活服务设施占用土地面积÷项目总用地面积×100% 注：工业项目所需行政办公及生活服务设施用地面积不得超过工业项目总用地面积的7%七、进口设备购置费估算（P198例6-7）（评价第六章）进口设备购置费＝进口设备货价+进口从属费用+国内运杂费（1）进口设备的货价：离岸价（FOB）与到岸价（CIF）（2）进口从属费用＝国外运费+运输保险费+进口关税+进口环节消费税+进口环节增值税+外贸手续费+银行财务费①国外运费＝离岸价（FOB价）×运费率或＝单位运价×运量②国外运输保险费＝（离岸价＋国外运费）×国外运输保险费率③进口关税＝到岸价×外汇牌价×进口关税税率④进口环节消费税=(到岸价×外汇牌价+进口关税)/(1-消费税率)*消费税率⑤进口环节增值税＝（到岸价×外汇牌价＋进口关税＋消费税）×增值税率⑥外贸手续费＝到岸价×外贸手续费费率×外汇牌价⑦银行财务费＝进口设备货价（离岸价）×银行财务费率（3）国内运杂费＝离岸价×外汇牌价×国内运杂费费率八、资金成本（评价第七章）1、资金成本率i2、优先股资金成本＝优先股股息/（优先股发行价格－发行成本）3、普通股资金成本（1）资本资产定价模型法 错误!未找到引用源。

1.财务现金流量表
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2.经济效益流量表
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3.其他评价指标
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4.逻辑框架法
目标层次
验证指标验证方法重要假设条件
宏观目标对宏观目标影响程度
的评价指标
（包括预测值、实际
值）
资料来源：项目文件、统计资料、项目受益
者提供的资料等
采用方法：调查研究、统计分析等
实现宏观目标
的假设条件
具体目标验证项目具体目标的
实现程度
资料来源：项目受益者提供
采用方法：调查研究等
实现具体目标
的假设条件
产出成果产出成果衡量指标资料来源：项目记录、监测报告、项目受益
者提供的资料等
采用方法：资料分析、调查研究等
实现项目产出
的假设条件
投入/活动投入方式及定量指标资料来源：项目评价报告、项目计划文件、
投资者协议文件等
落实项目投入
的外部条件
5.SWOT分析
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咨询考试实务科目常用公式汇总（欢迎补充完善）一、总投资1、工程建设其他费用=工程建设费用*费用比例2、基本预备费＝（工程费用＋工程建设其他费用）×基本预备费费率3、涨价预备费4、建设期利息（1）借款额在建设期各年年初发生时建设期利息的估算（2）借款额在建设期各年年内均衡发生时建设期利息的估算二、评价指标1、静态投资回收期（Pt）=累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量2、动态投资回收期（Pt）=累计净现金流量折现值开始出现正值的年份数-1+上年累计净现金流量折现值绝对值/当年净现金流量折现值3、净现值（NPV）tt nt i CO CI i NPV -=+-=∑)1()()(04、净年值（NAV）),,/)(()(n i P A i NPV i NAV =5、内部收益率（IRR）:0)1()(0=+--=∑t t nt IRR CO CI 6、净现值率（NPVR）=NPV/项目全部投资现值7、利息备付率=息税前利润/应付利息()[]∑=-⨯+=nt t t i A P Q 11∑=-⎥⎦⎤⎢⎣⎡⨯⎪⎭⎫ ⎝⎛+=nt t t i A P Q 1128、偿债备付率=（息税折旧摊销前利润-所得税）/应还本付息额9、效果费用比=效果/费用费用效果比=费用/效果三、财务分析1、营业收入：设计生产能力×运营负荷实际生产数量×产品预计价格营业收入估算2、成本与费用利润总额=营业收入-总成本费用-营业税金及附加总成本费用=经营成本+折旧费+摊销费+利息支出3、固定资产原值、折旧投资现金流量表：固定资产原值=建设投资中形成固定资产部分-可抵扣的固定资产进项税+预备费资本金现金流量表：固定资产原值=建设投资中形成固定资产部分-可抵扣的固定资产进项税+预备费+建设期利息折旧方法：（1）年限（工作量）平均法：年折旧率=（原值-残值）/年限*100%（2）双倍余额递减法：年折旧率=2/年限*100%年折旧额=年初固定资产净值*年折旧率年初固定资产净值=固定资产原值-以前各年累计折旧在折旧年限的最后两年，将固定资产净值扣除残值后的净额平均摊销。

咨询工程师公式运算方法
咨询工程师的公式运算方法主要包括以下几种：
1. 利润率：利润率是指企业在销售产品或服务后，获得的净利润与销售额的比率。

计算公式为：利润率=（净利润/销售额）×100%。

2. 成本绩效指数：CPI用于衡量项目实际成本和计划成本之间的差异。

计算公式为：CPI=（已完成工作的成本/已完成工作的计划成本）。

3. 利润总额计算公式：利润总额=总收入-总成本。

其中，总收入是指企业在一定时期内所获得的所有销售收入、业务收入、其他收入等的总和；总成本是指企业在一定时期内所发生的所有经营成本、管理成本、营销成本等的总和。

这些公式是咨询工程师进行项目评估、决策分析的重要工具，需要根据具体项目的情况和数据来进行计算。

D《现代咨询方法与实务》目录第一章现代工程咨询方法 (1)第一节现代工程咨询方法概述 (1)第二节逻辑框架法 (1)第三节层次分析法 (4)第四节SWOT分析法 (7)第五节PEST 分析法 (8)第六节现代工程咨询信息数据与知识管理 (9)第二章规划咨询的主要理论与方法 (11)第一节区城发展基础理论 (11)第二节区域发展阶段分析 (15)第三节规划预测与分析的常用方法 (18)第四节规划编制工作流程方法 (20)第三章资源环境承载力分析 (21)第一节资源环境承载力概述 (21)第二节资源环境承载力分析方法体系 (22)第三节资源环境承载力常用分析方法 (23)第四章战略分析 (26)第一节市场战略基础 (27)第二节竞争能力分析 (29)第三节价值链分析 (31)第四节投资组合分析 (32)第五节平衡计分卡 (35)第五章市场分析 (37)第一节市场分析概述 (37)第二节定性预测法 (39)第三节因果预测法 (40)第四节延伸预测法 (43)第六章现金流量分析 (44)第一节资金时间价值与等值换算 (44)第二节现金流量分析指标及应用 (48)第七章工程项目投资估算 (53)第一节建设投资简单估算法 (53)第二节建设投资分类估算法 (56)第三节建设期利息估算 (59)第四节流动资金估算 (60)第五节项目总投资与分年投资计划 (61)第八章融资方案分析 (61)第一节资金成本分析 (61)第二节资金结构优化比选 (64)第三节资产证券化方案分析 (65)第四节并购融资及债务重组 (67)第九章工程项目财务分析 (69)第一节财务分析概述 (69)第二节财务分析的价格及选取原则 (70)第三节财务现金流量的估算 (71)第四节财务盈利能力分析 (78)第五节偿债能力分析和财务生存能力分析 (83)第十章工程项目经济分析 (85)第一节经济分析概述 (85)第二节经济效益与费用的识别与计算 (86)第三节经济分析基本方法 (88)第十一章涉及到其它科目的内容 (92)第一节宏观经济管理 (92)第二节投融资政策、财税政策、产业政策 (96)第三节工程项目招标投标管理和合同管理 (98)第四节工程项目进度管理与投资控制 (113)第五节建设方案研究与比选 (121)第六节不确定性分析与风险分析 (128)第七节社会评价 (135)第八节后评价 (138)第九节咨询报告编制 (139)第一章现代工程咨询方法第一节现代工程咨询方法概述1、基本概念现代工程咨询服务范围包括：①政策咨询；②项目咨询；③评估咨询；④全过程工程咨询。

建设投资估算公式1、单位生产能力估算法F2=F1/X1*X2*CFF2——拟建项目投资额F1——已建项目投资额X1——类似项目生产能力X2——拟建项目生产能力CF——综合调整系数2、生产能力估算法F2=F1*（X2/X1）^n*CFN——生产能力指数3、比例估算法C=E（1+f1p1+f2p2）+IC——拟建项目投资E——拟建设备购置费P1、p2——建筑工程费和安装工程费占设备购置费的比例F1、f2综合调整系数I——拟建项目其他费建设方案部分：1、绿化系数=绿化用地面积/厂区占地面积*100%注：厂区绿化面积<20%2、投资强度=项目固定资产总投资/项目总用地面积注：以万元为单位3、建筑系数=（建筑物占地面积+构筑物占地面积+堆场用地面积）/项目总用地面积*100% 注：工业项目建筑系数>30%4、场地利用系数=建筑系数+[（道路、广场及人行道占地面积+铁路占地面积+管线及管廊占地面积）/项目总用地面积*100%5、容积率=总建筑面积/总用地面积注：当建筑物高度超过8米时，建筑面积加倍计算6、行政生活占地比重=行政生活占地面积/项目总用地面积*100%注：工业项目行政生活占地比重<7%投资估算2、国外运费=离岸价*国外运费费率=运费单价*运量3、国外运输保险费=（离岸价+国外运费）*国外运输保险费率4、进口关税=到岸价*人民币外汇牌价*关税税率=（离岸价+国外运费+国外运输保险费）*人民币外汇牌价*关税税率5、进口环节消费税=（到岸价*人民币外汇牌价+进口关税）/（1-消费税税率）*消费税税率6、增值税=（到岸价*人民币外汇牌价+进口关税+进口环节消费税）*增值税率7、外贸手续费=到岸价*人民币外汇牌价*外贸手续费费率8、银行财务费=离岸价*人民币外汇牌价*银行财务费率 注：采用的是离岸价9、国内运杂费=离岸价*人民币外汇牌价*国内运杂费率 注：采用的是离岸价安装工程费1、安装工程费=设备原价*安装费费率 =安装吨位*每吨设备安装费指标工程建设其他费征地补偿费=土地补偿费+安置补助费+地上附着物和青苗补偿费+征地动迁费+其他税费预备费1、基本预备费=（工程费+工程建设其他费）*基本预备费费率 注：基本预备费费率一般取10%2、涨价预备费PC = It[ 1+f t −1]ni =1 PC ——涨价预备费It ——第t 年的工程费用 F ——建设期价格上涨指数 N ——建设期 T ——年份建设期利息估算1、借款额在建设期各年年内均衡发生1、借款额在建设期各年年初发生流动资金估算流动资金回收费=流动资金占用*社会折现率1、扩大指标估算法（预可研）流动资金=年营业收入*营业收入资金率=年经营成本*经营成本资金率=年产量*单位产量占用流动资金额2、分项详细估算法（可研）流动资金=流动资产-流动负债流动资产=应收账款+预付款+存货+现金流动负债=应收账款+预收账款流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金年周转次数=360天/最低周转天数存货估算存货=外购原材料+外购燃料+其他材料+在产品+产成品外购原材料=年外购原材料费/年周转次数外购燃料=年外购燃料费/年周围次数其他材料=外外购其他材料费/年周转次数在产品=（年外购原材料、燃料、动力费+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费）/在产品年周转次数产成品=（年经营成本-年其他营业费用）/产成品年周转次数应收账款估算应收账款=年经营成本/应收账款年周转次数现金=（年工资及福利费+年其他费用）/现金年周转次数其他费用=制造费+管理费+营业费用-（上述三项中包含的工资福利费、折旧费、摊销费、修理费）=其他制造费+其他营业费用+其他管理费用+技术转让费+研究与开发费+土地使用税预付账款=预付的各类原材料、燃料或服务年费用/年周转次数应付账款=年外购原材料、燃料、动力和其他材料费/年周转次数预收账款=预收的营业收入年金额/年周转次数资金成本分析资金成本=资金占用费+资金筹集费所得税前债务资金成本核算资金成本率计算公式优先股资金成本=优先股股息/（优先股发行价格-发行成本）优先股股息=优先股面值*固定股息率普通股资本金成本公式1、采用资本资产定价模型法K s=R f+β(R m-R f)K s——普通股资金成本R f——社会无风险投资收益率β——项目投资风险系数R m——市场投资组合预期收益率2、采用税前债务成本加风险溢价法K s=K b+RP CK s——普通股资金成本K b——税前债务资金成本RP C——投资者比债权人承担更大风险所要求的风险溢价3、采用股利增长模型法K s= D1/ P0+GK s——普通股资金成本D1——预期年股利额P0——普通股市价G——股利期望增长率所得税后债务资金成本所得税后资金成本=所得税前资金成本*（1-所得税税率）加权平均资金成本n——各种融资类型数目资金时间价值资金等值换算i为年利率n表示年数静态投资回收期（P t）净年值法净现值注：财务分析用F求P；经济分析用A求P 内部收益率6线性插值法求内部收益率净现值率费用年值法时价的计算公式实价上涨率计算公式i——年份f i——物价总水平上涨率r i——第i年实价上涨率总成本计算公式固定资产的折旧计算方法建设投资借款还本付息计算2、等额还本、利息照付方式经营成本销项税、应纳税销项税=[销售收入（含税）/(1+17%)]*17%进项税=[外购原材料燃料动力费（含税）/(1+17%)]*17%达产第一年外购原材料燃料动力费=年营成本-经营成本中的固定成本增值税=销项税-进项税进项税利息备付率偿债备付率资产负债率资产负债=资产总额—所有者权益利润=收入-固定成本-可变成本-销售税金与附加总成本=固定成本+可变成本正常年份所得税前项目投资净现金流量=正常年份销售收入—经营成本—营业税金附加。