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国有企业资金管理规定主要包括以下几个方面：资金管理目标、资金来源和使用、资金指标管理、资金监督和内部控制等方面的规定。
下面将详细介绍国有企业资金管理规定的内容。
一、资金管理目标：资金管理目标是国有企业资金管理的核心要求，也是国有企业实现健康发展的基本条件。
在资金管理目标方面，国有企业应确保资金安全、提高资金使用效益、做到资金监督和内部控制等方面的要求。
1.确保资金安全：国有企业资金管理规定明确要求国有企业应加强资金安全管理，确保资金的安全性。
具体包括严格资金收支管理，加强对资金流向的监控和控制，预防和防范各种形式的资金风险等。
此外，国有企业还应建立健全资金管理制度，完善资金流程，提高资金管理水平，确保国有企业的资金安全。
2.提高资金使用效益：国有企业在资金使用方面应根据企业的实际情况进行合理安排，提高资金使用效益。
国有企业资金管理规定要求国有企业应注重资金使用的经济效益和社会效益，加强资金运营管理，提高资金的使用效率。
同时，国有企业还应加强资本运作，提高资金的使用效益，确保国有企业的可持续发展。
3.做到资金监督和内部控制：资金监督和内部控制是国有企业资金管理的重要环节，也是确保资金安全和提高资金使用效益的基本保障。
国有企业资金管理规定要求国有企业应建立健全资金监督和内部控制机制，加强资金使用的跟踪和监控，做到资金使用的全程公开、透明和合法。
此外，国有企业还应加强内部控制，规范资金使用行为，提高资金管理水平。
二、资金来源和使用：国有企业在资金来源和使用方面应按照国家的相关法律法规和政策要求进行合理安排。
1.资金来源：国有企业的资金来源主要包括国家资金、社会资金和企业自有资金等几个方面。
国有企业资金管理规定要求国家资金来源应符合国家财政相关政策和扶持办法的要求，社会资金来源应符合调查研究和市场需求的要求，企业自有资金来源应符合企业内部自身经营发展的要求。
2.资金使用：国有企业的资金使用应按照国家的相关法律法规和政策要求进行使用。
公司资金管理规定第一章资金管理的总则1.为了加强对公司资金的管理，保障资金的安全合理运用，制定本规定。
2.公司资金必须按照法律法规及财务制度的规定进行有效管理使用，严禁挪用、私放、挥霍等行为。
3.本规定适用于公司所有部门及员工，公司资金管理相关事宜由财务部门负责监督执行。
第二章资金使用的原则1.公司资金必须用于公司正常经营活动，未经批准不得用于个人私利。
2.资金使用应遵循经济合理、节约精打的原则，勿生虚报、浪费等不良行为。
3.使用公司资金需经管理层批准，符合公司规定的预算和审批程序。
第三章资金管理的职责1.董事会：负责公司资金管理工作的监督和决策。
2.财务部门：负责公司资金的收支管理、流动性管理和风险控制。
3.各部门经理：负责本部门资金使用情况的监督和汇报。
4.员工：必须遵守公司的资金管理规定，如对资金有异议或发现问题应及时报告财务部门。
第四章资金监督与审计1.财务部门定期对公司资金的使用情况进行监督检查，并向管理层报告。
2.内部审计部门对公司资金管理情况进行定期审计，发现问题及时通报管理层并提出解决建议。
第五章资金管理的责任与制裁1.对于违反资金管理规定的行为，公司将依据严重程度给予批评、警告、处罚甚至解雇等严厉制裁。
2.财务部门应建立严密的财务内控制度，确保资金管理的合规性和有效性。
第六章附则1.本规定自发布之日起正式实施，如有需要修改则需经董事会决策。
2.公司员工必须全面理解和遵守本规定，不得有漏洞或擅自解释规定。
3.公司有权根据实际情况对本规定进行调整和完善。
以上为公司资金管理规定，对公司的资金使用、监督以及责任进行了明确规定，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全稳定。
资金存放管理规定一、总则1.1 本规定旨在规范公司资金存放管理，确保资金安全、合规、高效运作。
1.2 本规定适用于公司各部门及子公司。
1.3 资金存放管理应遵循以下原则：（1）安全性原则：确保资金安全，降低风险；（2）合规性原则：遵循国家法律法规及公司内部规章制度；（3）流动性原则：确保资金具有较好的流动性，满足公司日常经营需求；（4）效益性原则：在确保安全、合规的前提下，提高资金收益。
二、资金存放管理职责2.1 财务部门为公司资金存放管理部门，负责制定、修订本规定，并监督执行。
2.2 各部门应按照本规定要求，配合财务部门开展资金存放管理工作。
2.3 财务部门应定期对各部门资金存放管理情况进行检查，发现问题及时整改。
三、资金存放管理要求3.1 资金存放渠道（1）公司应在具有合法资质的金融机构开设银行账户；（2）严禁将资金存放在非金融机构或个人账户；（3）严禁违规使用他人账户进行资金往来。
3.2 资金存放期限（1）根据公司经营需求，合理确定资金存放期限；（2）严禁将长期资金存放在活期账户，导致资金闲置。
3.3 资金存放利率（1）公司应密切关注市场利率变化，合理选择存款利率；（2）财务部门应定期与银行沟通，争取优惠利率。
3.4 资金存放风险管理（1）建立资金存放风险监测机制，定期对存放资金的安全性、流动性进行评估；（2）针对潜在风险，制定应对措施，确保资金安全；（3）建立健全资金存放应急预案，提高应对突发事件的能力。
四、资金存放操作流程4.1 财务部门负责制定资金存放操作流程，明确各环节职责及审批权限。
4.2 各部门按照操作流程办理资金存放业务，严禁违规操作。
4.3 资金存放业务办理过程中，应遵循以下要求：（1）严格执行审批程序，确保资金存放符合公司规定；（2）及时、准确办理相关手续，确保资金存放顺利进行；（3）加强与银行沟通，确保资金存放业务的顺畅进行。
五、监督检查与责任追究5.1 财务部门应加强对资金存放管理的监督检查，定期对存放资金进行审计。
资金管理规定一、引言资金管理是法律领域中一个重要而复杂的议题。
作为一名资深律师，我在过去的15年里积累了丰富的从业经验，参与了各种复杂的法律事务，并在多个行业的合同和协议书的起草和审查中提供了咨询服务。
本文将探讨资金管理的规定和要求，以帮助各方更好地理解和遵守相关法律法规。
二、资金管理的范围资金管理涉及到个人、组织或企业对其资金的管理和运用。
在法律法规中，资金管理主要包括资金来源的合法性、资金用途的合规性、资金的安全性和资金的监督管理等方面的规定。
三、资金来源的合法性为保障经济秩序和资金安全，各国法律规定了合法资金的范围和来源。
合法资金是指符合相关法律法规的资金，在一定程度上可追溯其来源的资金。
个人或企业应确保所使用的资金来源合法，如不得以非法手段获得资金，不得涉及洗钱等违法活动。
四、资金用途的合规性资金管理涉及到对资金运用的规范和合规性要求。
个人、组织或企业在使用资金时，应遵守规定的用途限制，并确保资金用于合法、正当的业务活动。
在某些行业，还需根据特定法律法规的要求进行资金用途的申报和审批。
五、资金的安全性资金安全是资金管理中的重要问题，关系到个人和企业的切身利益。
各国法律对于资金安全有一系列规定，如规定银行和金融机构应当采取必要的措施确保资金的安全、规定犯罪行为对资金安全的保护等。
个人和企业应加强对资金安全的意识，妥善保管账户、密码等资金信息，避免盗用和非法侵害。
六、资金的监督管理为确保资金管理的合规性和公平性，各国设立了相关监管机构，并出台相应的管理规定。
这些监管机构负责监督资金流动、防范和打击非法活动、维护市场秩序等。
个人、组织或企业应配合监管机构履行信息披露和合规申报等义务，接受监管机构的监督和检查。
七、合规风险和法律后果在资金管理过程中，个人或企业存在着合规风险。
不遵守资金管理规定可能导致法律后果，如行政处罚、经济损失、声誉风险等。
因此，个人和企业应增强风险意识，严格遵守相关法律法规，规范资金管理行为。
资金管理规定样本范文一、引言为了保障企业资金的合理使用和保值增值，规范企业资金管理行为，提高资金管理效率和风险控制能力，特制定本《资金管理规定》。
二、管理目标与原则1. 管理目标•合理配置资金，提高资金使用效率；•保证资金流动性，确保企业正常运营；•降低风险，防范资金安全风险；•保留适度的资金储备，以应对突发事件。
2. 管理原则•合法性原则：资金管理应符合国家法律法规、相关政策及公司规章制度的要求；•安全性原则：保障资金的安全、稳定，防范各类风险，避免损失；•效益性原则：优化资金配置，合理争取资金收益。
三、资金管理流程1. 资金需求规划•每月初，各部门应按照经营计划和预算编制资金需求计划，并提交给财务部门；•财务部门根据计划，进行资金预测和预测分析，确定资金需求的合理性和优先级；•资金需求计划经过财务部门核准后，及时汇总形成总体资金需求计划。
2. 资金调拨审批•根据总体资金需求计划，财务部门根据资金来源和用途，编制资金调拨计划，并提交给企业管理层审批；•企业管理层根据资金情况、经营目标等综合考虑，审批资金调拨计划；•被审批的资金调拨计划应及时下达到相关各部门。
3. 资金收付管理•财务部门负责企业资金收付的日常管理工作；•所有收款和付款均须经过财务部门核准，并由财务部门记录并保留相关凭证；•财务部门定期对企业资金收付进行核对和对账，确保资金的准确性和安全性。
4. 资金监控与预警•财务部门应建立健全的资金监控和预警机制，及时发现和解决可能出现的资金风险；•财务部门应利用财务软件、报表分析等工具，对资金需求、流入和流出进行实时监控和预测分析；•财务部门针对可能发生的资金风险，及时制定应急方案，提出预警建议。
四、管理标准1. 资金使用管理•各部门在使用资金时，必须明确急需资金、正常资金和闲置资金的区别；•急需资金仅限于有紧急需求的情况下使用，须提前向财务部门申请并经批准；•正常资金用于日常业务，但必须合理使用，避免浪费；•闲置资金应进行有效利用，如合理投资、理财等。
公司资金管理制度规定第一章总则第一条为规范公司资金的管理和运作，保障公司资金安全和流动性，确保公司的正常运营和发展，依据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条公司资金管理制度适用于公司内部所有相关人员，在资金管理过程中应严格遵守本制度的规定。
第三条公司资金管理应遵循合法、规范、科学、高效、安全的原则，严格控制风险，确保资金的正常使用。
第四条公司资金管理属于公司的核心管理事务，相关部门应加强对资金管理工作的监督和管理，提高资金管理的专业性和效率。
第五条公司应加强对资金管理人员的培训和考核，确保他们了解公司资金管理制度的要求，提高管理水平和工作效率。
第六条公司内部各部门应建立资金管理制度责任制，明确各部门的资金管理职责和权限，合理分工，保证资金的安全和有效使用。
第七条公司应建立健全的资金监督和审计制度，对公司的资金管理进行定期检查和审计，发现问题及时处理和纠正。
第二章资金收支管理第八条公司应建立健全的资金收支管理制度，确保资金的合理分配和有效利用。
第九条公司应建立统一的资金管理账户，所有收入和支出都应通过银行账户进行，禁止任何形式的私自支取和挪用。
第十条公司应建立科学合理的资金支付体系，规范公司内部资金往来，确保按照法律法规和公司规定的程序开展支付活动。
第十一条公司应建立严格的备付金管理制度，确保备付金的安全和流动性，合理规划用途，避免占用过多公司资金。
第十二条公司应建立完善的资金调拨机制，及时调动各部门间的资金，保证经营活动的正常进行。
第十三条公司应建立健全的资金监控系统，密切关注各项资金的动态，及时发现并解决资金短缺和风险。
第三章资金投资管理第十四条公司应建立科学、合理的资金投资管理制度，制定相应的投资策略和方针，根据公司的财务状况和市场情况选择合适的投资方向和方式。
第十五条公司应设立专门的资金投资管理部门，负责公司的资金投资工作，根据公司经营计划和资金预算，进行科学的资金投资规划。
第1篇第一条为了规范财政代管资金的管理，保障资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定所称财政代管资金，是指各级财政部门根据法律法规和政策规定，对其他部门、单位或者个人委托管理的资金。
第三条财政代管资金的管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照法律法规和政策规定进行管理，确保资金来源和使用合法合规。
（二）安全第一原则：确保资金安全，防止资金流失和风险。
（三）效益优先原则：提高资金使用效益，发挥财政代管资金的经济和社会效益。
（四）公开透明原则：加强资金管理的信息公开，接受社会监督。
第四条财政代管资金的管理工作由各级财政部门负责，各级财政部门应当建立健全财政代管资金管理制度，明确管理职责，规范管理流程。
第二章资金来源与性质第五条财政代管资金的来源包括：（一）各级政府预算内资金；（二）各级政府预算外资金；（三）各级政府专项资金；（四）其他委托管理的资金。
第六条财政代管资金按照性质分为以下几类：（一）财政拨款资金；（二）非财政拨款资金；（三）专项资金；（四）其他代管资金。
第三章资金管理职责第七条财政部门是财政代管资金的主管部门，负责以下职责：（一）制定财政代管资金管理制度；（二）审核、批准财政代管资金的设立、变更和撤销；（三）对财政代管资金的使用情况进行监督检查；（四）对违反财政代管资金管理规定的行为进行处理；（五）其他相关职责。
第八条被代管资金的委托单位或者个人应当履行以下职责：（一）按照规定向财政部门提出财政代管资金设立、变更和撤销的申请；（二）配合财政部门对财政代管资金的使用情况进行监督检查；（三）对违反财政代管资金管理规定的行为承担责任；（四）其他相关职责。
第四章资金设立与变更第九条财政代管资金的设立应当符合以下条件：（一）有明确的法律、法规和政策依据；（二）有明确的管理职责和使用范围；（三）有合理的资金规模；（四）有完善的管理制度。
第1篇第一章总则第一条为加强企业资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效益，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业法》等法律法规，结合企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于企业内部所有资金收支、资金调度、资金核算等资金管理活动。
第三条企业资金管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须遵守国家法律法规，符合国家政策导向。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效益，实现资金保值增值。
（四）流动性原则：保持资金合理流动性，满足企业生产经营需要。
第四条企业应当建立健全资金管理制度，明确资金管理职责，确保资金管理规范有序。
第二章资金管理组织架构第五条企业应当设立资金管理部门，负责企业资金管理的统筹规划、组织实施和监督考核。
第六条资金管理部门的主要职责：（一）制定资金管理制度，并组织实施。
（二）编制资金预算，组织实施资金预算管理。
（三）负责资金收支、资金调度、资金核算等具体工作。
（四）监督、检查各部门资金使用情况，确保资金使用效益。
（五）协调处理与资金相关的内外部事务。
第七条企业财务部门负责资金核算、财务报表编制等工作，对资金管理部门的工作进行监督。
第三章资金预算管理第八条企业应当建立健全资金预算管理制度，编制年度资金预算，明确资金使用方向和额度。
第九条资金预算的编制应当遵循以下原则：（一）合规性原则：预算编制符合国家法律法规和政策导向。
（二）科学性原则：预算编制科学合理，符合企业实际情况。
（三）可操作性原则：预算编制具体、明确，便于执行和考核。
第十条资金预算的编制程序：（一）各部门根据生产经营计划，提出资金需求。
（二）资金管理部门对各部门的资金需求进行汇总、审核，编制资金预算草案。
（三）企业财务部门对资金预算草案进行审核，提出修改意见。
（四）企业总经理办公会审议通过资金预算。
（五）企业将资金预算报送相关部门备案。
第十一条资金预算的执行：（一）各部门按照资金预算执行资金支出。
第1篇一、银行资金管理的基本原则1. 安全性原则：银行在资金管理过程中，必须确保资金安全，防范各种风险，防止资金损失。
2. 流动性原则：银行在资金管理过程中，要保证资金的流动性，满足客户和市场的资金需求。
3. 效益性原则：银行在资金管理过程中，要追求经济效益，提高资金运用效率。
4. 法规性原则：银行在资金管理过程中，必须遵守国家法律法规，依法经营。
二、银行资金管理的法律法规体系1.《中华人民共和国银行业监督管理法》该法明确了银监会的监管职责，包括对银行资金管理的监管。
银监会依法对银行的资金运用、资金来源、资产负债结构等进行监管，确保银行资金安全。
2.《中华人民共和国商业银行法》该法规定了商业银行的基本业务、组织形式、经营规则等，其中对银行资金管理做出了明确规定。
如：（1）商业银行应当建立健全资金管理制度，加强资金风险管理；（2）商业银行应当遵守国家有关外汇管理的规定，依法进行外汇资金业务；（3）商业银行应当依法使用自有资金和吸收存款，不得非法占用、挪用资金。
3.《中华人民共和国中国人民银行法》该法规定了中国人民银行的职能和职责，其中对银行资金管理做出了明确规定。
如：（1）中国人民银行依法对银行资金进行监管，确保银行资金安全；（2）中国人民银行对银行资金业务进行指导、协调和监督，防范系统性金融风险。
4.《中华人民共和国商业银行资本充足率管理办法》该办法规定了商业银行资本充足率的管理要求，旨在提高银行资本充足率，保障银行资金安全。
5.《商业银行流动性风险管理办法》该办法规定了商业银行流动性风险的管理要求，旨在提高银行流动性风险管理水平，保障银行资金流动性。
6.《商业银行拨备管理办法》该办法规定了商业银行拨备的管理要求，旨在提高银行拨备水平，保障银行资金安全。
三、银行资金管理的具体规定1. 资金来源管理（1）银行吸收存款应当符合国家法律法规，不得非法吸收存款；（2）银行应当加强同业拆借、债券发行等融资业务管理，确保融资来源合法合规；（3）银行应当加强跨境资金流动管理，防范跨境资金风险。
资金管理规定一、目的与范围本规定是为了规范公司资金的使用和管理，保证公司财务安全与稳定运营，提高资金利用效率，减少损失，保障公司的长期发展。
本规定适用于公司内所有员工。
二、资金管理职责2.1 财务部门财务部门是公司资金管理的主要责任部门，负责资金的收支管理、资金预算和预测、现金流管理等。
同时，财务部门负责建立健全资金管理制度、监督落实并定期提交资金管理报告。
2.2 部门经理各部门经理有责任负责本部门的预算管理，确保资金使用合理、高效且符合公司的战略规划和经营目标。
2.3 员工全体员工有责任按照公司的资金管理规定，诚信、廉洁、高效地使用和管理公司资金，遵守公司各项规章制度。
三、资金预算与预测3.1 资金预算3.1.1 年度预算每年年初，各部门经理根据公司的经营计划和目标，编制当年的预算计划，并提交给财务部门审核。
财务部门根据公司的整体情况，制定年度资金预算并报经公司领导审批。
3.1.2 月度预算每个月初，各部门经理根据当月工作计划，提供本月预算，包括人员费用、设备维护费、采购费用等，并提交给财务部门备案。
3.2 资金预测财务部门根据公司的运营情况，每季度进行资金预测，以便提前采取相应措施，保证资金的有效调配和使用。
四、资金使用和支出准则4.1 合理性和必要性所有的资金使用都必须合理且必要，不能超出预算范围。
任何资金使用需符合公司的经营需要，严禁挪用资金、滥用职权、违规操作。
4.2 资金支付流程资金支付流程必须经过严格审批，并按照财务部门制定的流程进行操作。
财务部门对资金使用进行监督和控制。
4.3 资金使用的限制4.3.1 资金用途限制资金必须用于公司经营活动和业务需要，不得用于私人使用或其他非法用途。
4.3.2 资金金额限制各部门经理在使用资金时，需严格按照预算额度使用，并且必须保证资金使用的规范合理，不得进行超支。
4.3.3 单据管理公司对所有的资金使用都要求有凭有据，所有的资金支出都必须有开具的正式发票和相关的报销单据。
资金管理规定为了进一步加强和规范公司资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险，按照有关法规和公司内部控制要求，特制定本办法。
公司财务负责人为公司资金管理的第一责任人，协助公司法定代表人或授权人对本公司资金内部控制制度的健全、完善、有效实施以及资金的安全完整负责。
财务部门负责人为本公司资金管理的直接责任人。
一、现金管理（一）出纳人员应对其保管控制下的现金负安全保管的责任。
出纳人员不得将私人现金存放在公司保险柜中。
（二）库存现金实行送银行及限额管理。
原则上每天的库存现金在下班前送存银行，特殊情况库存现金限额不得超过1万元，确需超过限额的，须经财务负责人批准并注明其用途。
（三）因特殊情况借支、使用现金超过5000元的，使用部门须提前一天通知财务部门准备现金。
（四）公司财务严格执行现金收付款的规定程序，收到现金，由财务部门根据事由向交款人出具收款收据并入账，在会计凭证及附件上注明“现金收讫”字样（现金收讫章），所收到现金及时存入银行，不得坐支现金，不得白条抵库；办理现金支付业务，需履行签字或收款方出具收款收据等手续，在审核无误的会计凭证及附件上注明“现金付讫”字样。
（五）现金收支应逐笔登记入账，做到日清月结。
每天工作完毕，出纳人员自行进行现金盘点，做到账钱相符，如有问题及时报告本部门领导。
（六）财务负责人或财务部门负责人应组织财务人员定期、不定期对库存现金进行盘点，并按规定表格记录盘点结果。
发现短缺应立即查明原因并提出处理意见。
盘点记录随会计档案保存。
二、银行存款管理（一）银行账户必须符合上级主管部门要求及公司规定，遵守银行账户的开设和使用规定。
在银行开设账户必须是业务需要，必须经财务负责人同意。
银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现，严禁签发空头支票。
(二)严格执行银行收付款的规定程序。
所有付款必须由出纳人员根据公司资金审批制度审批的付款凭证进行。
收付款凭证由会计人员编制经审核人员审核后，由会计人员或审核人员传递给出纳人员，出纳人员办理有关收付手续，并在会计凭证及附件上注明“银行收讫”、“银行付讫”字样。
(三)禁止签发没有抬头或没有金额限制的空白支票。
（四）及时逐笔登记银行日记账，不准多笔汇总记账，也不准以收预支记账。
按月与银行对账单核对，未达收支，应编制调节表逐笔调节平衡。
银行余额调节表由指定的出纳人员以外的会计人员编制、审核，并报财务部门负责人签字。
财务负责人或财务部门负责人应不定期组织对银行存款进行检查核对，并编制银行存款余额调节表，相关记录随财务档案保存。
（五）银行未达账项必须在次月完成账务处理。
对于跨月未处理的未达账项，由出纳人员查明原因并落实处理。
（六）网上银行的钥匙由经办人和复核人员分开使用、自行保管，要有不同的使用密码，密码按规定每三个月至少更换一次。
经办人和复核人员外出时，须经财务负责人或财务部门负责人指定其他财务人员进行网银业务的临时办理，但需进行登记。
未经同意，不得将网银钥匙随意交他人使用。
（七）严禁将公款存入私人账户，特殊情况的由财务部门提出申请，报公司财务负责人和董事长共同审批。
三、银行承兑汇票管理（一）收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，必要时请银行协助鉴别真伪，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具收款收据，并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码，并由交票人员在收据上签字。
对不能辨别真伪，记载要素不全、印章模糊不清、不符合要求的银行汇票一律不得收取。
（二）对收到的银行承兑汇票，经审查无误后，指定专人，设定专门账簿及时进行登记。
（三）对外使用银行承兑汇票办理背书转让时，一律根据审批权限，凭付款审批单办理。
（四）银行承兑汇票台账管理人员要认真仔细地登记银行承兑汇票收取、承兑、贴现、退回台账。
并按月向财务部门负责人提供银行承兑汇票的收取、保管、承兑或贴现情况。
（五）财务部门必须定期对银行承兑汇票进行账、票的核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。
（六）银行承兑汇票台账和银行承兑汇票保管人如果因工作外出或长时间休息，必须按规定办理交接手续，防止贻误工作。
四、资金收付规定（一）销售货物收取货币资金1、所有货款必须及时回到公司指定账户。
2、销售人员不得在客户处直接收取现金。
3、对于公司收到的款项，出纳人员必须及时入账，同时将进账回执单联及时交会计人员编制记账凭证，审核后出纳人员必须及时登记银行存款日记账。
（二）货币资金支付业务1、货币资金支付业务按公司的资金支付程序的规定执行。
2、一般情况下，差旅费、招待费、工资福利及银行结算起点以下的可支付现金；其它往来业务1000元以下的可支付现金，1000元以上的原则上办理银行转账，特殊情况由经办人写出书面说明，1000元以下的由财务负责人审批，1000元以上的由总经理审批，2000元以上实行会签审批（总经理、副董事长、董事长审批）。
五、印鉴、票据的管理（一）印鉴管理1、公司财务印鉴包括财务专业章、法定代表人及财务负责人名章。
财务专用章由出纳保管、法定代表人名章和财务负责人名章由财务负责人指定的两位会计人员分别保管。
严禁一人保管或携带全套银行预留印鉴办理业务，公司财务人员必须携带财务印鉴外出办理业务时，需经财务负责人或财务部门负责人同意，方可由指定的两名以上财务人员在规定的时间内带出办理会计业务，并要有登记记录。
财务部门以外的人员不得带财务印鉴外出。
2、印鉴保管人员离岗时，经公司财务负责人或财务部门负责人同意，安排其他人员临时代管，移交人员和接受人员要有交接登记记录。
（二）票据管理1、所有涉及货币资金收付的空白票据（支票、汇票等银行结算票据）分别由会计、出纳人员登记备查账，使用结果每月核对一次，作废空白票据报送会计核销。
防止空白票据遗失或被盗用，票据不得随意借他人使用。
确因工作需要领用空白支票，必须注明限额、日期、用途及使用期限，并按规定办理交接手续，使用完毕后及时连同相关原始凭证报送出纳人员核销。
每年末，财务管理部门应按有关规定对作废、注销的票据集中一次予以销毁。
2、办理银行承兑汇票视同支付现金处理，履行相应的手续。
3、不得接收或办理银行（商业）承兑汇票，确需办理的，需经财务负责人和董事长批准。
六、罚则对工作人员违反上述规定的做法根据其给公司造成的经济损失程度不同给于不同程度的处罚。
1、凭证遗失的根据后果大小给予扣发1个月以上，三个月以下工资的处罚，情节严重的予以辞退。
凭证遗失的责任确定：（1）出纳人员向会计档案保管人员移送之前遗失的由出纳人员承担责任；（2）出纳人员向会计档案保管人员移送之后遗失的由会计档案保管人员承担责任；（3）交接时未办理确认手续的出纳员与会计共同承担责任。
2、出纳人员未经批准超限额保管库存现金造成经济损失的，由出纳人员个人承担。
3、出纳人员短少现金造成经济损失的，由出纳人员个人承担。
4、银行承兑汇票视作现金管理，出纳人员没有妥善保管造成经济损失的，由出纳人员个人承担。
5、对销售人员坐支现金或账外设账情况除责令及时交回公司指定的账户外，按其金额的1%对经办人进行罚款，按其金额的5%对所在部门进行罚款，其金额较大的，按国家有关法规，追究其法律责任。
七、附则（一）办法解释权归公司财务部。
（二）本办法自下发之日起执行，原有规定同时废止。
差旅费报销办法一、总则为加强公司基础管理工作，本着厉行节约，减少浪费，规范差旅费报销标准，保证出差人员工作和生活的需要，结合本公司工作特点，制定本办法。
二、适用范围本办法适用于公司行政管理部门及所属生产经营部门。
三、有关规定（一）公司员工出差必须经部门领导报出差申请单，出差5天以内的由总经理审批，5天以上的由总经理、董事长审批。
（二）需借款的要填写借款单，以预计往返天数，出差地点，出差是由借款，按照财务部借支报销程序办理。
（三）差旅费的报销必须在返回公司后，一周内进行报销并一次性清理借款，对于拖欠不清者，扣当月公司。
（四）差旅费报销必须凭有效、合法、合理的原始单据和按差旅费标准及授权，按财务制度的有关规定计算。
（五）特殊情况需超标准支付费用，经总经理、董事长特批后予以报销。
四、费用开支范围及报销标准（一）范围差旅费包括：公司员工外出的交通费（包含机票），住宿费，补助费及订票费。
（二）标准1、住宿费报销标准（1）公司领导出差到直辖市、特区每人每天260元；省会城市每人每天180元；市级城市每人每天150元；县级城市每人每天100元。
（2）一般工作人员到直辖市、特区每人每天200元；省会城市每人每天120元；市级城市每人每天100元；县级城市每人每天80元。
注：超限额标准费用自理。
2、伙食费补助标准公司员工外出期间，伙食费补助每人每天30元。
3、出差人员夜间乘坐慢车或直快硬座（超过6个小时）按票价的60%补助；特快硬座按票价50%给予补助。
由软席卧铺改硬席卧铺，不在补助，也不补差价。
带公车出差的不享受此项补助。
4、乘坐交通工具标准（1）公司员工因公出差乘坐火车的按以下标准执行（2）公司员工因公出差乘坐轮船的按以下标准执行中层领导可以乘坐轮船二等舱；一般人员可以乘坐轮船三等舱。
（3）公司员工出差较远，任务较急的经总经理、董事长批准可乘飞机。
（4）赴本县内的车票不予报销，也没补助。
5、参加会议、学习的报销标准经公司主管领导、总经理或公司研究同意参加各种会议的员工，凭会议通知及费用单实报实销，会议已作统一食宿安排的不在报销其他费用。
6、其他标准公出人员应按到达目的地的最近区段乘坐交通工具，不得借公务出差之际绕道、旅游办私事，否则发生的与公出无关的费用，全部由个人自理。
本办法自下发之日起执行，以前制定的办法同时废止。
本办法解释权归财务部费用审核及支付程序暂行办法为规范公司个人借款及各项费用的支付，结合公司生产经营实际，制定本办法。
一、费用审批程序（一）经办人。
（二）经办人部门领导审批。
（三）财务会计按有关制定对票据的合法性及金额进行审核，对差旅费补助及其他补助进行计算。
（四）经过财务部会计初审过的票据，按照财务主管→总经理→副董事长→董事长审批的程序进行签批（月底汇总票据经监事会签批后方可入账）。
（五）财务部办理付款手续。
二、对报销单据的要求（一）报销人员取得的原始单据要求对方填写齐全，不得有错别字，不得涂改，特别是取得的定额发票，要求填写客户名称、经营项目、开具日期、并加盖收款单位发票专用章或财务专用章。
（二）报销人员填写的单据必须写明报销单据的张数及金额大小写、费用所属部门、经办人姓名等。
（三）收款单位开具的发票未填写日期和单位名称的、已经过期作废的、未经税务部门或财政部门批准的、明确注明不作报销凭证的，不予报销或者按规定予以纠正。
