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进出口部内部培训制度模版一、总则1.为使公司的员工培训工作长期稳定统一和规范地进行，使员工培训管理有所遵循，特制定本制度。
2.培训的目的在于开发公司人力资源，提高员工素质，激发员工潜能，提高工作绩效，使员工获得公司发展所需要的知识和技能，从而与企业共同成长。
3.本制度中的培训是指公司员工在特定的场合就某一主题进行的学习、讨论、演练等各种旨在提高员工工作技能和素质的活动。
4.本制度适用于公司全体员工。
二、培训机构与职责____公司的培训工作实行总经办指导、行政人事部日常执行、____，各部门配合实施的管理原则。
2.行政人事部为公司的培训主管机构，行政人事部应依据公司的人力资源状况、企业文化、各部门的培训需求及公司的阶段性目标制定出公司的月度培训计划，经高层管理会通过后开始____实施并考核。
____公司的各部门为公司的培训分管机构，各部门负责人应定期向行政人事部提交本部门的月度培训需求计划，并积极配合行政人事部开展培训工作。
各部门内部应定期____交流会，相互研讨、相互学习、共同提高。
4.行政人事部在培训中的主要职责：①公司培训体系的建立，培训制度的制订与修订；②公司培训计划的制订与____实施；③对各部门培训计划实施督导、检查和考核；④培训教材、教具的购置、保管；⑤培训所需仪器设备的申购，保管；⑥培训教材的____编写及相关教学资料的制作分发；⑦对外界培训____的选聘，确定及协助教学；⑧外派培训相关事项的管理及外派参训员工的管理；⑨参训员工的出勤管理。
5.各部门在培训中的主要职责：①本部门培训需求计划的制订；②积极配合培训部实施培训工作；③本部门月度培训工作总结与培训资料的汇总、整理及归档；④本部门参训员工的____与管理；三、培训方式与内容____公司对员工的培训方式分为内训(内部培训和外聘培训)和外训(外派培训)两种。
2.参加外训员工必须在本公司工作满一年(含)以上。
经理级(含)以上员工参加外训由总经理审批，经理级以下员工参加外训由分公司副总经理负责审批，必要时，公司需同参加外训的员工签订员工培训协议。
进出口贸易公司财务管理制度（一）一、引言进出口贸易公司作为一种特殊的商业实体，进行着跨国贸易业务，对财务管理的要求尤为重要。
为确保公司财务运作的规范性和稳定性，我们制定了本财务管理制度，旨在明确财务管理流程、规范财务操作，并提高财务信息的准确性和时效性。
本制度的目标是保证财务工作的科学性、规范性和透明性，确保公司财务的正常运营和可持续发展。
二、财务管理职责1. 财务部门：负责公司整体财务管理工作，包括会计核算、财务报告、内部控制和风险管理等。
2. 部门经理：负责本部门财务管理工作，包括预算编制、成本控制、绩效评估等。
3. 员工：负责遵守公司财务管理制度，认真执行各项财务操作要求。
三、财务管理流程1. 财务预决算管理1.1 预算编制：根据公司战略目标和部门需求，制定年度预算计划，并逐月细化预算目标。
1.2 预算执行：严格按照预算计划执行，定期进行预算执行情况分析和调整。
1.3 决算编制：年度结束后，按照相关财务准则编制年度决算报告。
2. 财务账务管理2.1 原始凭证录入：根据企业活动的经济业务，及时、准确地录入原始凭证，包括收入、支出、资产和负债等。
2.2 凭证复核：凭证录入后，进行凭证复核，确保凭证的准确性和合规性。
2.3 账簿记录：根据原始凭证，进行账簿的登记和记录，包括总账、明细账、日记账等。
2.4 月度结账：每月结账后，生成相应的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 资产负债管理3.1 固定资产管理：建立固定资产台账，定期进行固定资产盘点和折旧核算。
3.2 应收账款管理：建立应收账款台账，加强对客户信用的审查和控制，及时催收欠款。
3.3 应付账款管理：建立应付账款台账，确保按时支付供应商款项，并核对账款的准确性。
4. 财务报告与分析4.1 财务报表编制：按照相关财务准则，编制准确、完整的财务报表。
4.2 财务报表分析：对财务报表进行分析，评估公司的财务状况和经营绩效，并提出改进建议。
2024年岗前人员培训规章制度范例第一章总则第一条岗前培训的目的是确保新进出口员熟悉公司概况及规章制度，以加速新员工适应工作并遵守规定。
第二条所有新入职员工必须参加由本公司组织的岗前培训，具体执行将依据本制度进行。
第三条培训内容涵盖以下领域：1. 公司历史2. 公司业务运作3. 公司组织架构4. 公司管理政策5. 所承担的业务工作及业务知识第四条新员工将接受5至8天的初始培训，每两周进行一次。
第五条人事部门需事先制定培训日程表，记录培训进度，并设定工作技能评估标准。
第二章培训阶段第六条新员工的岗前培训分为三个阶段：1. 公司总部培训2. 主管部门培训3. 实地实习第七条公司总部培训应重点进行以下内容：1. 公司概况2. 参观各部门及未来工作环境3. 介绍岗位特点及跨部门协作方式4. 了解公司产品的性能、包装和价格5. 市场销售分析6. 对同类产品及制造商的了解7. 专业口才培训第八条各部门培训由新员工的直接主管和实地实习负责人负责。
第九条部门培训的重点是实践操作技术，包括：1. 日常工作及可能的临时任务2. 未来工作所需技能和工作方法3. 时间管理和时间规划4. 工作任务完成率5. 综合评估第十条部门培训负责人需具备丰富经验并掌握相关技术，强调与实地实习的紧密配合。
第十一条实地实习是在专业人员指导下进行，指导者应协助受训者完成工作，及时指出改进点和注意事项。
第十二条公司将根据情况对指导培训的人员提供奖金，要求他们追求卓越，顺利完成指导任务。
第十三条应灵活制定并严格执行各阶段的培训计划，以确保达到培训目标。
第三章培训内容第十四条培训内容可由各公司、部门根据自身特点自定，但必须涵盖：1. 基础知识和专业技能2. 规划与流程3. 工作态度与市场信息收集方法第十五条培训应确保新员工掌握基本知识，了解公司结构、目标、政策、经营策略、产品及其特性等，对公司的性质和发展有初步认识。
第十六条对所有新员工进行系统培训，培养他们的时间管理和计划能力，以有效协调工作，按既定流程实现工作目标。
进出口部内部培训制度1目的为配合进出口部的发展，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力及管理能力，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《进出口部培训管理制度》(以下简称本制度)，作为进出口部各级人员培训实施与管理的依据。
2适用范围进出口部所有员工的各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。
3权责办公室权责1.制定、修改进出口部培训制度；2.拟定、呈报全部门年度、季度培训计划；3.联系、____或协助公司人力资源部完成进出口部各项培训课程的实施；4.检查、评估培训的实施情况；5.管理部门内部讲师队伍；6.负责对各项培训进行记录和相关资料存档；7.追踪考查培训效果.4培训管理4.2进出口部人员培训体系培训体系包含四个模块。
1)培训对象。
所有新进人员。
2)培训目的：协助新进人员尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状况。
3)培训形式：以师带徒授课方式进行。
4)培训内容。
分进口、出口和单证三项科目，具体内容可根据任职岗位的不同进行选择。
全员。
2)培训目的：依靠进出口部内部讲师力量，最大效度的利用内部资源，加强内部的沟通与交流，在报关部内形成互帮互助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。
3)培训形式：在进出口部内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。
4)培训内容。
涉及业务类、管理类、办公类的多个方面，及员工感兴趣的业余知识、信息等。
海关业务培训1)培训对象：全员2)培训目的。
普及员工与工作相关的海关业务知识，及时了解海关法律法规最新的变动，灌输员工知法、守法的理念。
3)培训形式。
在进出口部内部以讲座或研讨会、交流会的形式，或传阅海关刊物，____网页媒体信息。
4)培训内容。
海关总署网站中的海关法规、海关总署公告、海关总署令，海关杂志。
4.4培训实施1.亲招人员的培训在上岗前进行，课程则较为全面和深入，一般为____个月。
2.各培训科目由相应部门的内部讲师资格人或负责人担任主讲，根据需要还应负责考察试卷的编写和审阅。
进出口部内部培训制度范文一、培训目的：进出口部内部培训制度的目的是为了提高员工的专业素养和业务水平，提升员工的综合能力，以适应市场竞争和企业发展的需要。
通过培训，帮助员工了解岗位职责，掌握专业知识和技能，提高工作效率和质量。
二、培训内容：1. 基础知识培训：包括贸易知识、国际贸易法律法规、贸易政策、贸易方式等方面的培训，以加强员工对进出口业务的了解和掌握。
2. 专业技能培训：包括进出口操作流程、报关报检流程、合同管理、物流管理、外汇管理等方面的培训，以提高员工的专业能力和业务水平。
3. 沟通与协调能力培训：包括表达沟通能力、团队协作能力、冲突处理能力等方面的培训，以提升员工的协作能力和团队精神。
4. 综合能力培训：包括领导能力、项目管理能力、问题解决能力等方面的培训，以提升员工的综合素养和能力。
三、培训方式：1. 内部培训：组织公司内部专业人士进行培训，包括进出口部经验丰富的员工、公司高层管理人员等。
培训形式可以是讲座、研讨会、经验交流等。
2. 外部培训：邀请专业培训机构或行业权威机构进行培训。
培训内容和形式可以根据需要进行选择，包括培训课程、研讨会、案例分析等。
3. 自主学习：鼓励员工自主学习并互相交流，可以通过阅读相关书籍、参加行业会议、订阅专业期刊等方式进行学习。
四、培训计划：1. 初级岗位培训：针对进出口部初级岗位员工，培训内容包括基础知识、操作流程、报关报检流程等方面的培训。
培训周期为3个月，每周安排2-3次培训。
2. 中级岗位培训：针对已具备一定经验和能力的员工，培训内容包括专业技能、沟通协调能力、部门管理等方面的培训。
培训周期为6个月，每周安排1-2次培训。
3. 高级岗位培训：针对进出口部的高级岗位员工，培训内容包括领导能力、项目管理能力、问题解决能力等方面的培训。
培训周期为1年，每月安排1-2次培训。
五、培训评估：1. 培训成果评估：每次培训结束后，通过培训成果评估表对员工进行评估，了解培训效果和员工的学习情况。
第1篇一、引言为了提高我国企业参与国际贸易的竞争力，确保供应链安全，我国政府积极推动企业实施供应链安全管理体系。
CTPAT（Custom-Trade Partnership Against Terrorism）即反恐供应链安全合作伙伴计划，是美国海关与边境保护局（CBP）推出的一项供应链安全合作项目。
我国企业参与CTPAT项目，有助于提升企业供应链安全管理水平，增强企业信誉，提高在国际市场的竞争力。
本制度旨在规范企业实施CTPAT安全管理制度，确保企业供应链安全。
二、制度目的1. 提高企业供应链安全管理水平，降低供应链风险。
2. 增强企业信誉，提高国际竞争力。
3. 满足国际贸易合作伙伴对供应链安全的要求。
4. 积极配合政府部门打击恐怖主义和非法活动。
三、制度适用范围本制度适用于参与CTPAT项目的我国企业，包括但不限于生产企业、物流企业、贸易公司等。
四、制度内容（一）组织机构1. 成立CTPAT安全管理工作小组，负责制定、实施、监督和评估CTPAT安全管理制度。
2. 工作小组下设以下部门：（1）风险管理部：负责识别、评估和监控供应链风险。
（2）安全培训部：负责组织员工进行安全培训。
（3）安全检查部：负责对企业内部和供应链上下游进行安全检查。
（4）安全信息部：负责收集、整理和报告安全信息。
（二）风险管理1. 识别风险：对企业供应链进行风险评估，包括政治、经济、安全、技术等方面的风险。
2. 评估风险：对识别出的风险进行量化评估，确定风险等级。
3. 制定风险应对措施：针对不同风险等级，制定相应的风险应对措施。
4. 监控风险：定期对风险进行监控，确保风险应对措施的有效性。
（三）安全培训1. 制定安全培训计划：针对不同岗位和风险等级，制定相应的安全培训计划。
2. 组织安全培训：定期组织员工参加安全培训，提高员工安全意识和技能。
3. 安全培训考核：对参加培训的员工进行考核，确保培训效果。
（四）安全检查1. 制定安全检查计划：针对企业内部和供应链上下游，制定安全检查计划。
宁波英邦国际物流有限公司
海关业务培训制度
第一条:
为加强公司所有员工对海关法律法规等相关管理规定的熟悉程度,提高报关部的工作效率,更好的完成与海关相关的所有工作,特制定本制度．
第二条：
负责报关的相关人员及进出口公司,货代公司及财务人员应积极参加海关业务培训工作。
第三条：
培训课程应体现以下特点:
1、针对性：根据本公司实际出口情况制定培训课程;
2、及时性:对于海关法律法规等管理规定出台或变更及时组织培训;
3、准确性:准确无误的传达海关法律法规等相关规定;
4、操作性:海关法律法规等相关与实际工作的结合；
5、全员性：管理者既是培训者，涉及相关进出口业务的所有人员，都有接收培训的权
利和义务。
第四条：
海关业务培训可以通过以下途径：
1、内部培训:由公司报关管理人员或其授权人员组织培训；
2、海关培训：积极参加由海关组织的业务培训;
3、工作培训:在工作中遇到的实际问题及时反馈,报关人员提供相应的指导。
第五条:
建立培训档案,记录参加培训的员工和培训内容.
第六条:
参加由海关组织培训人员,应及时传达海关培训内容，切实把海关培训工作落在实处。
第七条:
内部组织的报关业务培训，由公司提供所有授课设施。
第八条:
本制度自制定之日起开始实施。
宁波英邦国际物流有限公司
2017—12。
关于海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训的规定关于海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训的规定一、目的和适用范围为了配合公司进出口业务的发展，提升员工对海关法律法规、政策制度及海关业务知识的熟悉程度，提高进出口工作效率，更好地完成与海关相关工作，公司特制定本规定。
本规定适用于海关法律法规、政策制度及海关业务知识的内部培训。
二、术语和定义2.1海关法律法规、政策制度海关法律法规、政策制度是指国家机关或行政主管部门颁发并实施的涉及海关工作的法律、法规、政策、制度。
2.2海关业务知识海关业务知识是指公司与海关、船务相关的实际操作流程或规程，如报关操作、清关操作、货代选择和评价、报关单据审核、海运费询价、货代费用及海运费核算等。
三、权责3.1公司海关总负责人（负责关务的高级管理人员）负责海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训计划的制定、组织实施、考评及反馈内部培训效果。
3.2公司法定代表人、关务负责人、贸易安全的高级管理人员、内审小组成员、外贸部、财务部、仓储部、采购部、标准化部及其他部门有兴趣研究的员工应积极参加内部培训。
3.3行政人事部负责提供内部培训所需场地、设备、课件及保存内部培训佐证资料。
四、规定细则4.1内部培训总体要求海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训应在《培训和开发管理制度》框架下实施，所有内部培训活动和要求可参照其条款执行。
4.2内部培训时间要求海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训应每年开展2次及以上，以便人员及时准确地了解和掌握相关管理规定，如有新出台或变更时，应及时组织内部培训。
4.3内部培训具体要求海关法律法规、政策制度及海关业务知识内部培训应符合如下要求。
4.3.1针对性依据公司实际进出口和员工岗位职责制定内部培训课程，重点培训与之相关知识。
4.3.2及时性对于海关法律法规、政策制度出台或变更及时组织内部培训。
4.3.3准确性准确无误地传达海关法律法规、政策制度，如实有效地传授海关业务知识。
2024年海关法律法规内部培训制度为配合公司进出口业务的发展，提升员工有关海关法律法规、政策等方面的知识水平，制定海关业务内部培训制度。
培训范围业务管理部、财务管理部、采购管理部、物料管理部、生产设备部、法人、负责关务的高级管理人员及其他部门有兴趣学习的公司员工。
培训总论1.培训安排应根据员工岗位职责，重点培训与之有关的海关业务知识。
2.凡业务管理部、财务管理部、采购管理部、物料管理部、生产设备部、法人均有接受相关培训的权利与义务。
一、培训体系1.目的。
加强公司内部的沟通与交流，形成互帮互助的学习氛围，随时掌握最新的海关相关法律法规等管理规定，使公司外贸出口工作顺利进行。
2.培训形式。
在公司内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。
3.培训内容：海关法律法规政策4.培训时间。
每年至少参加一次海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解海关的相关管理规定。
5.参加培训人员培训后要及时进行传达，使公司内部与外贸活动有关人员、法人都能够掌握相关的规定，形成良好的工作氛围。
东方国际集装箱(广州)有限公司____年____月____日2024年海关法律法规内部培训制度（二）一、背景介绍海关是国际贸易的门户，负责管理和监控国际货物和人员的进出境。
为了确保海关工作的高效和合规性，内部培训对于海关人员来说是至关重要的。
2024年海关法律法规内部培训制度旨在提供全面的培训计划，帮助海关人员了解最新的法律法规，并提升他们的专业知识和技能，从而更好地履行其职责。
二、培训目标1.了解最新的海关法律法规：培训人员应熟悉最新的海关法律法规，并了解其适用范围和影响。
2.提升专业知识和技能：培训人员应加强对海关监管制度和程序的了解，以及海关的主要职能和责任。
3.加强法律风险意识：培训人员应提高对法律风险的敏感性，并掌握相关管理和应对策略。
4.强化合规意识：培训人员应了解各类进出口合规要求，并掌握合规操作的方法和技巧。
5.提高职业素养：培训人员应加强自身素质建设，包括沟通能力、团队合作能力和服务意识。
外贸部管理制度范本第一章总则第一条为了加强外贸部的管理，提高工作效率，保障员工权益，制定本管理制度。
第二条外贸部是负责公司对外贸易业务的部门，负责拓展海外市场，洽谈国际业务合作，执行国际贸易合同等工作。
第三条外贸部实行总经理负责制，由外贸部总经理直接领导。
第四条外贸部的工作原则是：以市场为导向，以客户为中心，以质量为核心，以效益为目标。
第二章外贸部的组织架构和职责分工第五条外贸部的组织架构如下：1. 外贸部总经理2. 市场拓展部3. 国际业务合作部4. 物流运输部5. 财务部第六条外贸部总经理负责制定部门的发展战略和工作计划，组织实施并监督工作进展，负责部门的经营管理和业绩评估。
第七条市场拓展部负责开拓新的海外市场，寻找潜在客户，进行市场调研和分析，制定市场开发计划。
第八条国际业务合作部负责洽谈国际业务合作，执行国际贸易合同，处理国际商务事务等。
第九条物流运输部负责安排货物的运输和仓储，跟踪货物的进出口流程，协调物流供应链，确保货物按时到达目的地。
第十条财务部负责外贸部的财务管理，制定预算和财务报表，审核外贸合同的款项和收支情况。
第三章外贸部的岗位职责和工作流程第十一条外贸部总经理的岗位职责如下：1. 制定部门的发展战略和工作计划。
2. 组织实施并监督工作进展。
3. 负责部门的经营管理和业绩评估。
4. 指导和培训下属员工，提高团队整体能力。
5. 协调内外部资源，解决工作中的问题。
6. 代表部门与外部合作伙伴进行洽谈和沟通。
第十二条市场拓展部的岗位职责如下：1. 开拓新的海外市场。
2. 寻找潜在客户，进行市场调研和分析。
3. 制定市场开发计划。
4. 跨部门协作，促进产品销售和市场份额增长。
第十三条国际业务合作部的岗位职责如下：1. 洽谈国际业务合作。
2. 执行国际贸易合同。
3. 协调内外部资源，推进项目进展。
4. 处理国际商务事务。
5. 解决合作中出现的问题和纠纷。
第十四条物流运输部的岗位职责如下：1. 安排货物的运输和仓储。
进出口部内部培训制度1目的为配合进出口部的发展，提升员工素质，增强员工对本职工作的能力及管理能力，并有计划地充实其知识技能，发挥其潜在能力，建立良好的人际关系，特制定《进出口部培训管理制度》（以下简称本制度），作为进出口部各级人员培训实施与管理的依据。
2适用范围进出口部所有员工的各项培训计划、实施、督导、考评以及改善建议等，均依本制度办理。
3权责办公室权责1.制定、修改进出口部培训制度；2.拟定、呈报全部门年度、季度培训计划；3.联系、____或协助公司人力资源部完成进出口部各项培训课程的实施；4.检查、评估培训的实施情况；5.管理部门内部讲师队伍；6.负责对各项培训进行记录和相关资料存档；7.追踪考查培训效果.4培训管理4.2进出口部人员培训体系培训体系包含四个模块。
1）培训对象。
所有新进人员。
2）培训目的：协助新进人员尽快适应新的工作环境，顺利进入工作状况。
3）培训形式：以师带徒授课方式进行。
4）培训内容。
分进口、出口和单证三项科目，具体内容可根据任职岗位的不同进行选择。
全员。
2）培训目的：依靠进出口部内部讲师力量，最大效度的利用内部资源，加强内部的沟通与交流，在报关部内形成互帮互助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。
3）培训形式：在进出口部内部以讲座或研讨会、交流会的形式进行。
4）培训内容。
涉及业务类、管理类、办公类的多个方面，及员工感兴趣的业余知识、信息等。
海关业务培训1）培训对象：全员2）培训目的。
普及员工与工作相关的海关业务知识，及时了解海关法律法规最新的变动，灌输员工知法、守法的理念。
3）培训形式。
在进出口部内部以讲座或研讨会、交流会的形式，或传阅海关刊物，____网页媒体信息。
4）培训内容。
海关总署网站中的海关法规、海关总署公告、海关总署令，海关杂志。
4.4培训实施1.亲招人员的培训在上岗前进行，课程则较为全面和深入，一般为____个月。
2.各培训科目由相应部门的内部讲师资格人或负责人担任主讲，根据需要还应负责考察试卷的编写和审阅。
3.学员必须按时参加培训，严格遵守培训规范。
4.如有必要，可以笔试的形式考核培训效果，成绩合格者方可顺利上岗；不合格者依具体情况进行补修或重试（一般应用于对应届毕业生的培训）。
5.师傅必须具备以下条件：（1）必须是技术和业务骨干，有较丰富的本岗位工作经验；（2）具有较深厚的专业理论知识，有较强的科研能力或业务能力；（3）具有较强的工作责任心和敬业精神。
6.师傅必须履行以下职责：（1）思想素质、企业文化的教育；（2）专业知识和技能的训练；（3）工作疑难的解决和指导；（4）实习工作的指导；（5）对岗位培训效果的评价。
进出口业务内部审计制度为健全公司进出口业务内部监督、检查机制，适应公司进出口业务内部审计工作需要，保证公司财产的安全和经济活动的合法性、真实性、效益性，根据《____海关法》、《____审计法》、《____部审计准则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
2.适用范围本制度适用于公司一般贸易进出口业务的内部审计工作。
公司应建立健全进出口业务管理制度，包括销售管理、采购管理、财务管理、仓储管理、单证管理、外汇收付及核销管理、出口退税管理等制度。
（一）遵守海关法规，依法实施审计；（二）独立进行审计活动，做到客观公正；（三）认真负责，深入实际，调查研究，检查取证，防止主观臆断；（四）严守审计纪律，不得泄露审计工作所涉及的____。
（一）公司一般贸易进出口业务是否按照进出口商品规范申报目录要求进行申报、涉及知识产权、____使用费等是否按照规定委托申报；对是否持续符合海关认证企业标准进行审计。
1（二）进口业务审计包括：签订进口合同、数量、单价、收到全套单据后委托办理清关、提货、到银行付款等资料。
出口业务审计包括：报价、订货、合同、数量、单价、付款方式、包装、委托通关手续、结汇等。
（三）会计核算方面。
是否建立会计工作岗位责任制；配备进出口业务会计从业人员；会计岗位是否分工明确且相互监督制约；会计账簿、单证资料是否按法定年限完整保存；会计核算、编制、报送等是否符合会计法、会计准则的规定；会计记录、会计报告等会计资料是否真实、准确、完整记录和反映进出____动的有关情况。
（四）仓储管理方面。
是否建有完善的仓储管理制度，比如在货物关键交接环节有签名等；是否执行门禁制度等。
（五）信息系统方面审计。
是否具备真实、准确、完整记录进出口业务活动的信息系统；数据是否及时、准确、完整录入且按期限完整保存；数据是否完整可查。
（一）编制年度审计工作计划。
审计部应根据公司的要求和具体情况，确定审计重点，编制年度审计的工作计划，年度工作计划经总经理批准后实施。
（二）确定审计对象和制订计划。
审计部根据批准的年度审计工作计划，结合具体情况，确定审计对象，以及具体审计的目的、时间、范围、内容、要求等事项。
（三）发出审计通知书。
审计人员应于审计项目开始____日前，向被审部门发出审计通知书，将审计目的、时间、项目等事项通知被审计部门。
（四）对被审部门进行审计。
由两名或两名以上的审计人员开展审计。
（五）出具审计报告。
审计工作结束后应及时出具审计报告，审计报告内容包括审计范围、内容和发现的问题、审计结论、处理意见和建议等。
（六）建档与保存。
项目审计结束后，审计部应按照审计档案管理的规定，做好审计资料的整理和归档工作。
对进出口业务审计中所发现的问题，要求问题所属部门限期完成整改，主要内容应包括：问题整改方案、问题整改负责人、问题整改完成时间、问题整改具2体方法措施目标等；若涉及海关要求改进事项的具体改进实施等内容，由公司负责海关事务的高级管理人员直接负责。
（一）假借海关名义牟利，以明示或暗示的方式向委托人索要合同约定以外的酬金或其他财物、虚假报销私揽其他公司货物报关。
（二）向海关工作人员、执法人员____，参与伪报、瞒报、夹藏等走私违法活动。
（三）拒绝提供账簿、会计报表、资料和证明材料的；阻挠审计人员行使职权，抗拒、破坏审计检查的。
（四）弄虚作假、隐瞒事实真相的。
（五）打击报复审计工作人员的。
（一）警告、通报批评，视情节轻重作相应经济处罚；（二）调职、降职、撤职，降级降薪；（三）报关业务活动中违反相关海关法律法规，对公司造成重大经济损失和恶劣影响的，解除劳动关系，并追究其经济赔偿责任，构成犯罪的依法移交司法机关。
本制度如与国家的法律、行政法规相抵触时，按照国家有关法律、行政法规的规定执行。
5.3.本制度由公司审计部负责解释。
3进出口业务内部审计制度第一章总则第一条为了进一步提高审计工作质量，加大审计监督力度，实现内部审计工作规范化，完善公司内部控制制度；同时增强公司自我约束，改善经营管理，保障公司生产经营活动的健康发展，提高经济效益，实现公司资产保值增值，根据《____海关法》、《海关行政处罚实施条例》、《____海关对加工贸易货物监管办法》、《____海关稽查条例》及《____会计法》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二章内部审计机构和人员第二条公司设立进出口业务审计组（关务审计组），在总经理领导下进行审计工作，在工作上直接受财务部的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。
第三条进出口业务审计组设审计主管、审计员专门负责审计工作。
内部审计的基本原则：独立性原则、依法审计原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守____原则。
第四条进出口业务审计组人员应当努力学习和掌握国家海关的相关法律、法规、政策以及公司的有关规章，熟悉相关的理论和专业知识，精通审计和关务业务。
公司对其进行继续教育、岗位培训和考核，以提高关务审计业务能力，适应关务审计工作顺利开展的需要。
审计人员应做到：（一）遵守海关法规，依法实施审计；（二）独立进行审计活动，做到客观公正；（三）认真负责，深入实际，调查研究，检查取证，防止主观臆断；（四）严守审计纪律，不得泄露审计工作所涉及的____。
审计人员依法独立行使审计职权受法律保护，任何人任何部门均不得以各种方式打击报复。
审计人员与被审计单位或审计事项有利害关系的，应采取回避原则。
第三章内部审计机构的职责第五条进出口业务审计组每半年对公司保税货物管理状况进行一次全面审计。
主要审计保税货物的收发、仓储、使用是否符合海关法规规定，深加工结转管理是否符合海关规定以及合同执行与保税货物盈余与灭失情况。
第六条进出口业务审计组负责配合公司聘任的关务顾问公司及其顾问师进行定期关务审核。
第七条进出口业务组应定期检查公司进出口业务管理状况；监督各部门在经营中遵纪守法、依法办理保税货物的进出口收发、仓储、使用；监督加工贸易合同执行情况及深加工结转操作，杜绝出现违法违规现象。
进出口业务审计组应每季（或半年）对公司各部门保税货物管理进行抽查或专题审计。
内容包括：1、保税货物仓储管理；2、有无违反海关法规的行为；3、保税货物海关账册的管理；4、深加工结转管理；5、加工贸易合同单损耗及合同平衡平衡状况管理；6、海关监管设备管理；7、公司交办的其他审计事项。
第四章内部审计机构的权力第九条进出口业务审计组进行审计时，所有被审计对象有义务按要求予以协助，如实提供有关情况和资料。
第十条经总经理决定或批准，进出口业务审计组可以对公司任何财务或物流活动进行专项审计。
第十一条进出口业务审计组的其他主要权力还包括：1、检查凭证、报表、决算、资金和财产，查阅有关的文件和资料；2、参加有关的会议；3、对审计中的有关事项，进行调查并索取证明材料；4、对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的，经总经理批准，必要时提出追究有关人员责任的建议；5、提出制止、纠正和处理违反海关法规行为的意见，以及改进管理、提高经济效益的建议；6、对严重违反海关法规、公司规定和造成严重损失的人员，提出追究其责任的建议；7、对审计工作中的重大事项，及时向总经理、稽核室、财务经理汇报、反映。
第五章审计工作程序第十二条审计工作的主要程序：1、编制年度审计工作计划。
进出口业务审计组应根据公司的要求和公司具体情况，确定审计重点，编制年度审计的工作计划，年度工作计划经总经理批准后实施。
2、确定审计对象和制订计划。
审计部根据批准的年度审计工作计划，结合具体情况，确定审计对象，以及具体审计的目的、时间、范围、内容、方式、要求等事项。
3、发出审计通知书。
审计主管应于审计项目开始____日前，向被审部门发出审计通知书，将审计目的、时间、项目等事项通知被审计部门。
对被审部门进行审计。
由两名或两名以上的审计人员开展审计。
在审计过程中，审计人员要根据审计工作具体要求，认真编写审计工作底稿，获取有价值的审计证据。
5、提出审计报告，作出审计决定。
审计工作结束后应及时出具审计报告，审计报告必须附有证明材料和有关资料，其内容包括审计范围、内容和发现的问题、评价和结论、处理意见和建议。
