(完整版)融资租赁公司设立程序及所需文件

中国银保监会办公厅关于印发金融租赁公司项目公司管理办法的通知文章属性•【制定机关】中国银行保险监督管理委员会•【公布日期】2022.01.07•【文号】银保监办发〔2021〕143号•【施行日期】2022.01.07•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】其他金融机构监管正文中国银保监会办公厅关于印发金融租赁公司项目公司管理办法的通知银保监办发〔2021〕143号第一章总则第一条为规范金融租赁公司通过项目公司形式开展融资租赁业务，强化风险防范，促进业务健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国公司法》《金融租赁公司管理办法》《金融租赁公司专业子公司管理暂行规定》等法律法规和相关规定制定本办法。

第二条本办法所称项目公司，是指金融租赁公司、金融租赁公司专业子公司（以下简称专业子公司）依照相关法律法规，为从事融资租赁业务等特定目的而专门设立的项目子公司。

第三条金融租赁公司设立项目公司开展融资租赁交易的租赁物包括飞机（含发动机）、船舶、集装箱、海洋工程结构物、工程机械、车辆以及经银保监会认可的其他设备资产。

专业子公司设立的项目公司开展融资租赁交易的租赁物应当符合专业子公司业务领域管理相关规定。

第二章项目公司设立与业务范围第四条金融租赁公司、境内专业子公司可以在境内保税地区、自由贸易试验区、自由贸易港等境内区域设立项目公司开展融资租赁业务。

专业子公司可以在境外设立项目公司开展融资租赁业务。

第五条金融租赁公司在本办法第四条规定的境内区域设立项目公司开展融资租赁业务应当按照《中国银保监会非银行金融机构行政许可事项实施办法》相关规定，经批准取得设立项目公司开展融资租赁业务资格。

第六条金融租赁公司、专业子公司应当按照必要性原则设立项目公司，审慎控制项目公司数量，不得在无实际业务背景的情况下设立项目公司。

第七条金融租赁公司、专业子公司应当全资设立、持有项目公司，其下设的所有项目公司的资本金之和均不得超过自身净资产（合并报表口径）的50%。

云南省地方金融监督管理局关于印发云南省融资租赁公司监督管理实施细则（试行）的通知文章属性•【制定机关】云南省地方金融监督管理局•【公布日期】2021.06.15•【字号】云金规〔2021〕2号•【施行日期】2021.06.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】金融综合规定正文云南省地方金融监督管理局关于印发云南省融资租赁公司监督管理实施细则（试行）的通知各州、市人民政府，省直有关部门：经省人民政府同意，现将《云南省融资租赁公司监督管理实施细则（试行）》印发你们，请认真遵照执行。

云南省地方金融监督管理局2021年6月15日云南省融资租赁公司监督管理实施细则（试行）第一章总则第一条为落实监管责任，规范监督管理，引导融资租赁公司合规经营，促进融资租赁行业规范发展，根据《中华人民共和国公司法》和《中国银保监会关于印发融资租赁公司监督管理暂行办法的通知》（银保监发〔2020〕22号）等有关法律法规和规定，结合我省实际，制定本细则。

第二条本细则所称融资租赁公司，是指从事融资租赁业务的有限责任公司或者股份有限公司（不含金融租赁公司）。

本细则所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动。

第三条我省行政区域内依法设立的融资租赁公司的监督管理适用本细则。

第四条从事融资租赁活动应当遵守法律法规，遵循诚实信用原则和公平原则，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

第五条鼓励各地加大政策扶持力度，引导融资租赁公司在支持装备制造业发展、企业技术升级改造、设备进出口等方面发挥重要作用，更好地服务实体经济，实现行业高质量发展。

第六条云南省地方金融监督管理局（以下简称省地方金融监管局）和州、市、县、区人民政府确定的部门为我省融资租赁公司监督管理部门。

省地方金融监管局负责全省融资租赁公司监督管理，各州、市、县、区人民政府确定的部门负责本地融资租赁公司监督管理。

金融租赁公司管理办法第一章总则第一条为促进融资租赁业务发展，规范金融租赁公司的经营行为，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司，是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。

未经银监会批准，任何单位不得在其名称中使用“金融租赁”字样。

第三条本办法所称融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

第四条适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产，但银监会禁止的除外。

第五条本办法所称售后回租业务，是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签定融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的融资租赁形式。

售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。

第六条银行业监督管理机构依法对金融租赁公司实施监督管理。

第二章机构设立、变更与终止第七条申请设立金融租赁公司，应当具备以下条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的公司章程；（二）有符合规定条件的发起人；（三）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币；（四）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员,并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的1/2；（五）建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系；（六）建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运营的技术与措施；（七）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；（八）银监会规定的其他审慎性条件。

第八条金融租赁公司的发起人包括在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行，在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业，在中国境外注册的融资租赁公司以及银监会认可的其他发起人。

金融租赁公司管理办法（2024年）文章属性•【制定机关】国家金融监督管理总局•【公布日期】2024.09.14•【文号】国家金融监督管理总局令2024年第6号•【施行日期】2024.11.01•【效力等级】部门规章•【时效性】尚未生效•【主题分类】金融综合规定正文金融租赁公司管理办法(2024年9月14日国家金融监督管理总局令2024年第6号公布自2024年11月1日起施行)第一章总则第一条为规范金融租赁公司经营行为，防范金融风险，促进金融租赁公司稳健经营和高质量发展，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司，是指经国家金融监督管理总局批准设立的，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

金融租赁公司名称中应当标明“金融租赁”字样。

未经国家金融监督管理总局批准，任何组织和个人不得设立金融租赁公司，任何组织不得在其名称中使用“金融租赁”字样。

第三条本办法所称专业子公司，是指经国家金融监督管理总局批准，金融租赁公司设立的从事特定领域融资租赁业务或以特定业务模式开展融资租赁业务的专业化租赁子公司。

本办法所称项目公司，是指金融租赁公司、专业子公司为从事某类具体融资租赁业务等特定目的而专门设立的项目子公司。

第四条本办法所称融资租赁，是指金融租赁公司作为出租人，根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的交易活动，同时具有资金融通性质和租赁物所有权由出卖人转移至出租人的特点。

本办法所称售后回租业务，是指承租人和出卖人为同一人的融资租赁业务，即承租人将自有资产出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该资产从出租人处租回的融资租赁业务。

第五条金融租赁公司开展融资租赁业务的租赁物类型，包括设备资产、生产性生物资产以及国家金融监督管理总局认可的其他资产。

第六条国家金融监督管理总局及其派出机构依法对金融租赁公司、金融租赁公司专业子公司以及所设立的项目公司实施监督管理。

20XX 标准合同模板范本PERSONAL RESUME甲方：XXX乙方：XXX2024年最新融资租赁业务具体规定分册本合同目录一览1. 第一条融资租赁业务定义与范围1.1 第一层级的定义1.2 第二层级的范围2. 第二条租赁物的选择与提供2.1 租赁物的选择2.2 租赁物的提供3. 第三条租赁期限与租金3.1 租赁期限的确定3.2 租金的计算与支付4. 第四条租赁物的所有权与使用权4.1 租赁物的所有权4.2 租赁物的使用权5. 第五条租赁物的维修与保养5.1 租赁物的维修5.2 租赁物的保养6. 第六条租赁物的保险6.1 租赁物的保险责任6.2 保险费用的支付7. 第七条租赁物的风险管理7.1 租赁物的风险评估7.2 风险管理措施8. 第八条合同的变更与解除8.1 合同的变更8.2 合同的解除9. 第九条违约责任9.1 租赁双方的违约责任9.2 违约责任的赔偿10. 第十条争议解决10.1 争议解决的方式10.2 争议解决的程序11. 第十一条合同的生效、变更和终止11.1 合同的生效条件11.2 合同的变更11.3 合同的终止12. 第十二条保密条款12.1 保密信息的定义12.2 保密信息的保护13. 第十三条法律适用与争议解决13.1 法律适用13.2 争议解决14. 第十四条其他条款14.1 附加条款14.2 附录第一部分：合同如下：第一条融资租赁业务定义与范围1.1 第一层级的定义融资租赁业务是指出租人根据承租人对租赁物的选择，将其购买的租赁物在一定期限内提供给承租人使用，承租人支付租金，租赁期满后，承租人可以选择按照约定的价格购买租赁物或者将租赁物归还给出租人的一种租赁方式。

1.2 第二层级的范围融资租赁业务的范围包括各类固定资产，如土地、房屋、机器设备、交通运输工具等。

第二条租赁物的选择与提供2.1 租赁物的选择出租人应根据承租人的实际需要和租赁物的性能、状态等因素，选择适合的租赁物。

融资租赁开票流程融资租赁是一种以设备为标的的租赁方式，租赁公司向承租方提供设备，并以设备作为抵押物进行融资。

在融资租赁业务中，开票流程是非常重要的一环，它涉及到资金流动和合规税务的相关问题。

下面将详细介绍融资租赁开票流程，包括开票准备、申请开票、开票审核、开票报销等环节，以帮助读者更好地理解融资租赁开票流程。

一、开票准备1.1 确定开票资料在进行融资租赁业务之前，首先需要确定开票涉及的相关资料，包括租赁合同、设备清单、付款凭证、客户信息等。

这些资料将成为开票的依据，因此需要仔细核对和准备。

1.2 确定开票金额根据融资租赁合同和设备费用等相关协议，确定开票金额。

开票金额需要与实际支付金额和合同约定一致，同时也需要考虑到税务合规的因素，确保开票金额的准确性和合规性。

1.3 准备相应税务资料在开票之前，需要准备相关的税务资料，包括增值税专用发票的申请资料、纳税人识别号等信息。

需要核对客户的税务信息，确保开票信息的准确性。

二、申请开票2.1 填写开票申请表申请方将准备好的开票资料填写在开票申请表中，包括开票金额、开票内容、发票类型等信息。

在填写开票申请表时要仔细核对，确保信息的准确性。

2.2 核对资料并提交申请方将填写好的开票申请表与相关资料进行核对，确保无误后，向财务部门或开票相关部门递交申请，并等待审核。

三、开票审核3.1 审核申请表和资料财务部门或开票相关部门接收到开票申请后，将对申请表和相关资料进行审核，包括开票金额的核对、资料的完整性等。

3.2 审批开票申请审核通过后，审核部门将开票申请提交给相关负责人进行审批。

审批人将根据审核结果和相关规定，决定是否批准该笔开票申请。

3.3 开具发票经过审批通过后，开票相关部门将根据开票申请内容，开具相应的增值税专用发票或其他发票类型。

将开具的发票送达申请方，完成开票流程。

四、开票报销4.1 收到发票申请方收到开具的发票后，需要及时核对发票内容和金额，确保发票的准确性。

关闭窗口关键词设置书签打印下载正文字体[小中大]【颁布日期】2009.06.09 【时效性】有效【实施日期】2009.08.01 【分类号】417011200904【失效日期】【内容分类】综合类【颁布单位】国家外汇管理局【文号】汇发（２００９）２４号国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知为便利和支持境内企业外汇资金运用和经营行为，提高境内企业资金使用效率，拓宽境外企业后续融资渠道，规范对外债权的管理与统计，促进境内企业“走出去”发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及有关法律法规，现就境内企业境外放款外汇管理有关问题通知如下：一、本通知所称境外放款是指境内企业（金融机构除外，以下简称“放款人”）在核准额度内，以合同约定的金额、利率和期限，为其在境外合法设立的全资附属企业或参股企业（以下简称“借款人”）提供直接放款的资金融通方式。

境外放款也可通过外汇指定银行以及经批准设立并具有外汇业务资格的企业集团财务公司以委托贷款方式进行。

二、放款人所在地外汇管理分局（外汇管理部）（以下简称“外汇局”）负责对境外放款涉及的额度核准、登记、专用账户及资金汇兑、划转等事项实施监督管理。

三、境内企业从事境外放款，应遵守本通知及其他外汇管理有关规定，接受外汇局的管理、监督和检查。

四、境外放款实行余额管理，境内企业在外汇局核准的境外放款额度内，可一次或者分次向境外汇出资金。

境外放款额度有效使用期为自获得外汇局核准境外放款额度之日起2年。

期限届满后如需继续使用，应在期限届满前1个月内，由放款人向所在地外汇局提出展期申请。

五、放款人境外放款余额不得超过其所有者权益的30%，并不得超过借款人已办妥相关登记手续的中方协议投资额。

如企业确有需要突破上述比例的，由放款人所在地外汇局初审后报国家外汇管理局审核。

六、放款人可使用其自有外汇资金、人民币购汇资金以及经外汇局核准的外币资金池资金向借款人进行境外放款。

七、放款人和借款人应符合以下条件：（一）放款人和借款人均依法注册成立，且注册资本均已足额到位；（二）放款人与借款人有持续良好经营的记录，有健全的财务制度和内控制度，在最近三年内均未发现外汇违规情节；（三）放款人历年的境外直接投资项目均经国内境外投资主管部门核准并在外汇局办理外汇登记手续，且参加最近一次境外投资联合年检评级为二级以上（成立不足一年的除外）；（四）经批准已从事境外放款的，已进行的上一笔境外放款运作正常，未出现违约情况。

融资租赁物动产登记流程
融资租赁是指一方（出租人）将其所有权的特定财产租赁给另一方（承租人），并在租赁期内获得租金支付。

在这个过程中，登记动产是为了确保租赁物权益的清晰、透明和可执行。

以下是融资租赁物动产登记的一般流程：
1.协商确定租赁条件：出租人和承租人协商并确定融资租赁的具体条件，包括租赁期限、租金支付方式等。

2.拟定融资租赁合同：出租人和承租人拟定融资租赁合同，明确双方的权利和义务，包括租赁物的描述、租金计算方式、租赁期限、提前终止条件等。

3.动产登记申请：出租人将租赁物的相关信息提交给动产登记机构，申请进行动产登记。

这通常包括租赁物的描述、价值、权益归属等信息。

4.登记费用支付：出租人支付相关的登记费用，这可能是根据租赁物价值和登记机构的规定而定的。

5.登记审查：登记机构对提交的申请进行审查，确保提供的信息完整、准确，并符合法规要求。

6.发放动产登记证明：审查通过后，登记机构会发放动产登记证明给出租人，证明租赁物的权益已经登记。

7.合同生效：融资租赁合同在完成动产登记后生效，租赁物的权益得到了法定的保障。

请注意，融资租赁物动产登记的具体流程可能会因地区和国家的法规而有所不同。

主管部门及试点推荐单位1、根据国务院办公厅下发的商务部“三定”规定，原国家经贸委、外经贸部有关租赁行业的管理职能和外商投资租赁公司管理职能划归商务部，今后凡《财政部、国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税[2003]16号）中涉及原国家经贸委和外经贸部管理职能均改由商务部承担。

2、外商投资租赁公司的市场准入及行业监管工作继续按照商务部出台的有关规定执行。

3、商务部将对内资租赁企业开展从事融资租赁业务的试点工作。

各省、自治区、直辖市、计划单列市商务主管部门可以根据本地区租赁行业发展的实际情况，推荐1—2家从事各种先进或适用的生产、通信、医疗、环保、科研等设备，工程机械及交通运输工具（包括飞机、轮船、汽车等）租赁业务的企业参与试点工作。

被推荐的企业经商务部、国家税务总局联合确认后，纳入融资租赁试点范围。

试点企业条件及营业税政策适用通知规定从事融资租赁业务试点企业（以下简称融资租赁试点企业）应当同时具备下列条件：1、2001年8月31日（含）前设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到4000万元，2001年9月1日至2003年12月31日期间设立的内资租赁企业最低注册资本金应达到17000万元；2、具有健全的内部管理制度和风险控制制度；3、拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；4、近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；5、具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；6、法律法规规定的其他条件。

通知要求省级商务主管部门推荐融资租赁试点企业除应上报推荐函以外，还应提交下列材料：1、企业从事融资租赁业务的申请及可行性研究报告；2、营业执照副本（复印件）；3、公司章程，企业内部管理制度及风险控制制度文件；4、具有资格的会计师事务所出据的近三年财务会计报告；5、近两年没有违法违规纪录证明；6、高级管理人员的名单及资历证明。

7、本通知第二、三条所列的融资租赁公司（即内资融资租赁试点企业、外商投资融资租赁公司），可按照《财政部、国家税务总局关于营业税若干政策问题的通知》（财税[2003]16号）的规定享受融资租赁业务的营业税政策。

XX融资租借有限公司制度汇编 (定稿 )完好版第一章总则第一条为了规范租借业务操作程序，改良业务管理水平，防备与化解金融租借风险，不停提高判断能力，更好的服务于销售市场，特拟定本管理方法。

第二条本方法合用于公司各公司的销售部门及做事处，对客户的融资租借需求，与融资租借公司配合，对展开业务前的客户尽责检查、法律风险防备的详细要求。

第三条本方法所称融资租借业务主要指金融租借，金融租借是指本质上转移了与财富所有权有关的所有风险和酬劳的租借。

所有权最后可能转移，也可能不转移。

受业务拘束，公司融资租借业务包含以下主要形式：直接租借、售后回租。

(一)本方法所称直接租借业务，是指出租人依据承租人对出卖人、租借物的选择，向出卖人购置物品，供应给承租人使用，并向承租人收取租金的交易。

(二）本方法中所称回租业务是指承租人将自有物品出卖给出租人，同时与出租人签一份融资租借合同，再将该物品从出租人处租回的租借形式。

回租业务是承租人和出卖人为同一人的特别融资租借方式。

第二章租借对象和基本条件第四条租借对象（承租人），主假如经工商行政管理机关（或主管机关）赞同登记的企（事）业法人、其余经济组织。

第五条申请租借应该具备以下基本条件：(一)拥有国家工商管理部门颁发的并经过年检的公司法人营业执照，推行独立核算的企（事）业法人，拥有中国人民银行颁发的贷款证（卡）；(二)切合国家的产业政策和信贷政策；(三)依据国家有关规定，技改、基建项目赞同立项列入国家或地方计划；(四)获得有关部门建筑允许证，投资允许证、动工允许证或入口批文；(五)生产工艺成熟，技术过关，所需原资料、燃料、动力有靠谱根源，产品产销对路，切合环保、消防等监控要求，在国内、国际市场上有竞争能力，项目完工后能正常生产，有较好的社会效益和经济效益；(六)公司有经营管理能力，守信用，能如期支付租金、手续费、租息及残值转让费，有肩负租借风险的靠谱保证，能落实拥有法人资格、有送还可以力、推行独立核算的公司进行保证或供应财富抵押、动产权益质押作为送还债务的担保；(七)承租人对外的股本权益性投资总数未超出其财富净额的50% ；(八)承租人的所有者权益与项目投资额的比率不得超出国家规定比率。