2010上半年银行从业资格考试公司信贷考试单选试题及解析(三)

2010年银行从业考试《公司信贷》习题与答案解析2010年银行从业考试《公司信贷》习题与答案解析1.从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是（）。

A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】C【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。

固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。

从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。

2.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是（）。

A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付【答案】D【解析】分析同上题。

3.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（）。

A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。

公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。

4.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为（）。

总负债1200净利润100所有者权益800股利分红30该公司的可持续增长率(SGR)为（）。

A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7【答案】C【解析】根据SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，ROE=100/800=0.125，红利支付率=30/100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。

7.假设一家公司的财务信息同上题，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（）。

2010上半年银行从业资格考试公司信贷考试判断试题及答案1．费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。

（）2．短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。

（）3．信贷资产的流动性越高，区域风险越小。

（）4．企业的三个财务报表分别反映企业营运情况的不同方面，故从不同角度反映了企业的经营状况。

（）5．在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。

（）6．公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。

（）7．结构分析法经常用于与同行业平均水平比较分析。

（）8．临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。

（）9．中长期项目贷款需要提供资本金已到位或能按期到位的证明等项目配套文件。

（）10．信贷资金的运动以银行为轴心。

（）11．在抵押担保中，若债务人按期偿还债务，则债权人无权出售抵押品。

（）12．保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。

（）13．只是基于财务动机，而不是与核心业务有密切关系的收购，会给收购企业造成经营风险。

（）14．抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金可由抵押人自由支配。

（）15．信贷的重要物权凭证在存放保管时视同现金管理。

（)答案解析：1．【答案及解析】A费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。

2．【答案及解析】A一次性还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息，短期贷款通常采取一次性还清贷款的还款方式。

3．【答案及解析】B流动性过高或过低都可能意味着区域风险的上升。

过高的流动性可能意味着资金利用效率不足，信贷经营处于低效率中；而过低的流动性意味着资金周转不畅或出现信贷资金固化。

4．【答案及解析】A借款人在会计期间编制的三类主要会计报表，即资产负债表、损益表、现金流量表，分别反映了企业的不同方面的内容，从不同角度反映了企业的经营状况。

5．【答案及解析】A在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。

银行从业资格《公司信贷》考试真题答案一、单项选择题1、下列哪一项不是公司信贷的种类？A.短期信贷B.中长期信贷C.房地产信贷D.个人信贷正确答案：D.个人信贷。

2、下列哪一项不是公司信贷的基本要素？A.交易对象B.信贷产品C.信贷金额D.信贷期限正确答案：B.信贷产品。

3、下列哪一项不是公司信贷的还款方式？A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.到期一次还本付息法D.任意还本还款法正确答案：D.任意还本还款法。

二、多项选择题1、下列哪些是公司信贷的交易对象？A.金融机构B.政府部门C.企业法人D.个人客户正确答案：AC。

2、下列哪些是公司信贷的主要产品？A.短期流动资金贷款B.中长期固定资产贷款C.商业汇票贴现D.银行承兑汇票正确答案：ABCD。

3、下列哪些是公司信贷的基本要素？A.交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、利率和费率、还款方式、担保方式正确答案：A。

三、判断题1、公司信贷是指以个人为对象的信贷活动。

（X）正确答案：X。

2、公司信贷主要涉及短期流动资金贷款。

（X）正确答案：X。

银行从业资格考试《公司信贷》真题及答案一、单项选择题1、下列哪一项不是公司信贷的种类？A.短期贷款B.中长期贷款C.信用贷款D.担保贷款正确答案：C.信用贷款。

2、下列哪一项不是公司信贷的基本要素？A.交易对象B.信贷产品C.信贷金额D.信贷期限正确答案：B.信贷产品。

3、下列哪一项不是公司信贷的还款方式？A.等额本金还款法B.等额本息还款法C.到期一次还本付息法D.等比累进还款法正确答案：D.等比累进还款法。

二、多项选择题1、下列哪些选项是公司信贷的短期贷款？A.流动资金贷款B.银行承兑汇票贴现C.商业汇票贴现D.短期融资券发行正确答案：ABCD。

2、下列哪些选项是公司信贷的中长期贷款？A.项目贷款B.房地产贷款C.出口信贷D.贸易融资正确答案：ABCD。

银行从业资格考试公司信贷真题及答案一、单项选择题1、下列哪一项不是公司信贷的基本要素？A.交易对象B.信贷产品C.信贷金额D.信贷期限正确答案：B.信贷产品。

2010年银行从业考试《公司信贷》习题与解析(1)1. 狭义的银行信贷不包括的内容()。

A. 贷款B. 承兑C. 信贷承诺D. 筹集债务资金【答案】D【解析】狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。

2. 下列不属于公司信贷的接受主体的是()。

A. 法人B. 经济组织C. 非自然人D. 自然人【答案】D【解析】公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。

3. 下列有关信用证的说法不正确的是()。

A. 银行根据信用证相关法律规范的要求B. 银行必须依照客户的要求和指示办理C. 这是一个有条件承诺付款的书面文件D. 信用证专指国际信用证【答案】D【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。

信用证包括国际信用证和国内信用证。

4. 下列属于直接融资的行为有()。

A. 何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算B. A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30% 的股份C. A公司通过融资机构向B公司借款600000元D. 何某通过金融机构借入资金120000元【答案】B【解析】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。

通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。

5. 公司信贷的基本要素不包括()。

A. 交易对象、信贷产品、信贷金额B. 存款业务和贷款业务C. 信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划D. 担保方式和约束条件【答案】B【解析】公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。

[NextPage]6. 宽限期是指()。

A. 从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间B. 从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间C. 不包括提款期D. 在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本【答案】A【解析】宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

2010年上半年银行业从业人员资格认证《公司信贷》真题试题一、单项选择题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1．根据《担保法》的规定，下列财产不可以抵押的是( )。

A．抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C．抵押人所有的房屋和其他地上定着物D．自留地、自留山等集体所有的土地使用权2．药品属于( )行业。

A．周期性 B．反周期性 C．非周期性 D．以上皆错3．以资抵债是指因债务人不能以( )足额偿付贷款本息时，银行根据有关协议，取得债务人各种( )的处置权，以抵偿贷款本息的方式。

A．货币资产、有效资产 B．货币资金、有效资产C．资金、资产 D．资金、有效资产4．抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的( )，而债权人则取得( )。

A．占有权、占有权 B．所有权、所有权 C．占有权、所有权 D．所有权、占有权5．贷款人一定时期收入、成本费用、利润应列入( )。

A．资产负债表 B．损益表(利润表)C．现金流量表 D．财务状况说明书6．已知某企业存货为20万元，流动负债为25万元，速动比率为2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率( )。

A．2.4 B．2.5 C．2.3 D．2.87．项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以( )的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。

A．项目评估 B．效益评估 C．银行效益分析 D．项目财务评估8．速动资产包括( )。

A．存货 B．应收账款 C．预付账款 D．待摊费用9．( )反映了目标区域的总体盈利能力。

A．总资产收益率 B．贷款实际收益率C．利息实收率 D．信贷平均损失率10．在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑的因素是( )。

A．行业成熟度 B．成本结构 C．替代品威胁 D．买方讨价还价能力11．在贷款分类中，挪用的贷款至少被归为( )。

年上半年中国银行业从业人员资格认证考试公司信贷试卷2010分。

在以下各小题所给出的四45分，共5．0个小题，每题90本大题共(一、单项选择题) 个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内．下列不属于我国公司信贷的提供主体的是（1 ）。

．中国工商银行A．中国建设银行B．花旗银行C．中国移动通信D．下列不属于间接融资的行为有（2 ）。

万元专门用于其房屋装修10．文小姐向建设银行借款A 万元80的股权，价值20%公司B公司购入A．BC 万元购买年货2．赵小姐春节期间通过信用卡透支了．郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车D）。

．超货币供给理论的观点不包括（3．银行可以开展投资咨询业务A．银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务B．银行不应从事购买证券的活动C．随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币D）。

．客户评级的评价主体是（4．专业评级机构A．政府BC ．商业银行．注册会计师D银行贷款X向)年到期(2009万的商业票据为抵押200公司以手中拥有价值A年，2008．5）。

银行而言，此种贷款方式属于（X万元，对100 ．信用贷款A．担保贷款B．抵押贷款C．票据贴现D基础上，)合格的票据(．认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保6）。

从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是（．资产转换理论A．超货币供给理论B．真实票据理论C．预期收入理论D）。

．按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括（7 ．基本建设贷款A．技术改造贷款B．流动资金贷款C．自营贷款D）起施行。

．《贷款通则》从（8A 日1月8年2003．日1月8年2004．B日1月8年1996．C日1月8年1999．D）预警法侧重定量分析。

．（9．黑色A．红色B．黄色CD ．蓝色）。

．呆账发生后的处理原则不包括（10．自动核销A．随时上报B．随时审核审批C．及时转账D）方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察．实务操作中，建议采用（11结果加以证实。

2010一、单选题(共90题，每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.下列说法不正确的是( )。

A.《商业银行法》存款自愿、取款自由、为客户保密的基本原则奠定了对客户隐私进行保护的法律基础B.《商业银行法》在相应章节中规定的查询客户账户信息和交易信息的法定机关种类、权限及程序可被视为我国对客户隐私进行保护的基本规范C.《反洗钱法》明确规定了金融机构应该对反洗钱信息保密D.我国对客户隐私保护进行了专门的立法2 境内机构原则上只能开立( )经常项目外汇账户。

A.一个B.二个C.三个D.多个3.资金业务最主要的风险是( )。

A.市场风险B 信用风险C 操作风险D 法律风险4.违反《银行业从业人员职业操守》的人员，( )。

A.可能受到公众谴责，但尚无法规对其进行实质性的约束B.其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒C.情节不严重的，不应当受到惩戒D.情节严重的，将被开除，但没有必要通报银行业协会乃至同业5.贷款业务最主要的风险是( )。

A.信用风险B.战略风险C.市场风险D.操作风险6.以下不属于衡量通货膨胀指标的是( )。

A.国内生产总值物价平减指数B.GDPC.生产者物价指数D.消费者物价指数7.为确保金融机构的稳健经营，维护存款者利益和整个信用体系的安全性，目前我国金融业是分业经营的管理模式，依法划定各类不同金融机构的营业范围，尤其是把( )严格分开。

A.商业银行业务与证券公司业务B.商业银行业务与保险公司业务C.商业银行业务与投资银行业务D.商业银行业务与基金管理公司业务8.银行从业人员的以下做法中合理的是( )。

A.客户送给其贵重的钻石项链B.节日客户送来贺卡C.在谈业务时主动提出给客户相关的调研费D.接受客户贵重礼品后同意在办理业务时给予优惠9.目前，教育储蓄存款的储户是且只能是( )。

A.在校初一(含初一)以上学生B.在校小学六年级(含六年级)以上学生C.在校小学四年级(含四年级)以上学生D.未入小学的儿童10.在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是( )。

2010年上半年中国银行业从业人员资格认证考试公司信贷试卷参考答案及解析一、单项选择题1．【答案及解析】D公司信贷是指以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动，中国移动通信不是银行，不能作为公司信贷的提供主体。

故选D。

2．【答案及解析】B 通过金融机构进行的融资为间接融资，A、C、D项均属于间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。

故选B。

3．【答案及解析】C超货币供给理论认为，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务。

故选C。

4．【答案及解析】C客户评级的评价主体是商业银行。

故选C。

5．【答案及解析】D票据贴现指银行以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款，即银行以票据为担保而对持票人发放的一种贷款。

X银行发放贷款的方式是通过购买A公司未到期的商业银行票据实现，此种贷款方式属于票据贴现贷款。

故选D。

6．【答案及解析】D预期收入理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上。

在这种理论影响下，第二次世界大战后中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。

故选D。

7．【答案及解析】D按照实际贷款用途分类，信贷可以分为流动资金贷款和固定资金贷款。

其中，流动资金贷款根据期限不同，主要分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。

固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。

故选D。

8．【答案及解析】C我国《贷款通则》自一九九六年八月一日起实施。

故选C。

9．【答案及解析】D黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征，A项不符合题意。

红色预警法重视定量分析与定性分析相结合，B项不符合题意。

银行业的风险预警法中不存在黄色预警法，C项不符合题意。

蓝色预警法侧重定量分析。

故选D。

银行从业资格考题公司信贷试卷及答案一、单项选择题1.下列选项中不属于广义信贷期限的是()。

A.用款期B.提款期C.宽限期D.还款期[答案]A[解析]信贷期限有广义和狭义两种。

广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间：狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。

2.在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，至第一个还本付息之日为止的期间为()。

A.展期B.还款期C.宽限期D.提款期[答案]C[解析]宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。

有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。

3.某银行最近推出一种新的贷款品种，该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次，则该贷款属于()品种。

A.固定利率B.浮动利率C.市场利率D.行业公定利率[答案]B[解析]浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。

浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。

所以，浮动利率会根据通货膨胀率进行调整。

故B选项正确。

4.按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括()。

A.自营贷款B.固定资产贷款C.流动资金贷款D.房地产贷款[答案]A[解析]按贷款用途划分，公司信贷的种类包括：①固定资产贷款;②流动资金贷款;③并购贷款;④房地产贷款;⑤项目融资。

B、C、D选项属于按贷款用途划分的。

A选项是按贷款经营模式划分的。

5.某银行于向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。

到时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行()。

A.有权拒绝王先生的请求B.有权要求王先生支付赔偿金C.有权要求王先生偿还剩余11万元利息D.应按照实际的借款期限收取利息[答案]C[解析]《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定：借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。

2010上半年银行从业资格考试公司信贷考试单选试题及答案（三）【导读】61．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。

A．资产负债表B．损益表C．现金流量表D．财务状况变动表62．短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。

A．借款61．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。

A．资产负债表B．损益表C．现金流量表D．财务状况变动表62．短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。

A．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B．保证人的营业执照C．保证人最近三年的财务报表D．原辅材料采购合同63．某企业年固定成本为5 000万元，产品单价为30元，单位产品可变成本为5元，单位产品销售税金为2元，则盈亏平衡点销售收入为（）万元。

A．7 000B．6 522C．5 357D．5 00064．下列公式中，不能反映存货周转速度的是（）。

A．销货成本/平均存货余额×100%B．存货平均余额计算期天数/销货成本C．计算期天数/存货周转次数D．(期初存货余额+期末存货余额)/265．临时性贷款的期限一般不超过（）。

A．12个月B．6个月C．3个月D．1个月66．贷前调查的主要对象不包括（）。

A．借款人B．担保人C．抵(质)押物D．贷款项目67．国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。

A．上级部门批准后，为外企保证B．上级部门批准后，为涉外企业保证C．国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷D．发改委批准后，为涉外企业保证68．银行进行信贷市场细分的根本依据为（）。

A．客户需求的共通性B．客户需求的差异性C．信贷产品的共同性D．信贷产品的差异性69．根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。

A．保证B．信用证C．票据承兑D．保理70．项目非财务分析的内容不包括（）。

A．项目背景分析B．生产规模分析C．原辅料供给分析D．项目现金流量分析71．贷款的审批实行（）审批制度，贷款展期的审批实行（）审批制度。