上市公司营运资金管理探析

企业营运资金管理的思考与分析企业的营运资金管理是一个复杂而又重要的领域。

良好的资金管理可以使企业运作更加稳健并且更有竞争力，而糟糕的资金管理可能会导致企业陷入困境甚至倒闭。

企业营运资金管理不仅是企业管理者必须要重视和关注的问题，同时也是一个需要不断思考和分析的课题。

1. 资金管理的重要性企业的营运资金管理直接关系到企业的生存与发展。

通过合理的资金管理，企业可以避免资金周转不灵、资金短缺等问题，确保企业的正常运营和发展。

良好的资金管理可以降低企业的财务风险，提升企业的经营效益和盈利能力。

资金管理可以说是企业运营过程中至关重要的环节。

2. 营运资金管理的困难和挑战在现实中，企业在进行营运资金管理时面临很多困难和挑战。

一方面，受宏观经济形势和市场变化的影响，企业往往面临着市场需求的不确定性，产品价格的波动，原材料价格的波动等问题，这些都会直接影响到企业的资金周转和资金需求。

由于企业的运营活动非常复杂多样，资金的使用范围也非常广泛，这就需要企业管理者具备较为全面的知识和经验，能够有效地管理和运用资金。

不同企业的资金需求和资金来源也会有所不同，企业需要根据自身的特点和实际情况来制定相应的资金管理策略。

3. 营运资金管理的思考和分析在进行营运资金管理时，企业管理者需要从多个角度进行思考和分析，以制定出切实可行的资金管理方案。

企业管理者需要对企业的经营状况进行全面的分析，包括企业的盈利能力、偿债能力、支付能力等各个方面的情况。

通过对企业的经营状况进行分析，可以更加清晰地了解到企业的资金需求和资金使用情况，进而制定出相应的资金管理策略。

企业管理者需要对市场形势和行业发展趋势进行全面的了解和分析。

市场形势和行业发展趋势的变化会直接影响到企业的经营活动和资金周转情况，因此企业管理者需要及时了解市场动态，调整资金管理策略，以应对各种可能出现的风险和挑战。

企业管理者需要对企业的资金使用情况进行精细化管理。

通过对企业资金使用情况的详细分析，可以及时发现存在的问题和隐患，并且可以找到有效的解决方案。

浅析营运资金管理中的问题及对策营运资金是企业日常经营活动的重要资金来源，对企业的发展起着至关重要的作用。

营运资金管理是企业管理的重要组成部分，它涉及到企业日常运营的方方面面，包括资金的流入和流出、资金的使用和周转等。

营运资金管理中也存在着一些问题，如资金周转不灵、成本控制不力、风险管理不到位等。

本文将对营运资金管理中的问题进行分析，并提出相应的对策。

一、资金周转不灵在企业经营中，资金的周转速度直接影响企业的经营效率和盈利能力。

资金周转不灵会导致企业运营困难，影响企业的正常经营活动，甚至会导致企业的倒闭。

资金周转不灵的原因主要有两个方面，一是企业自身资金使用不当导致的，二是外部环境的影响。

对于前者，企业需要加强资金的使用效率，通过合理的资金调度和管理来提高资金周转速度。

而对于后者，则需要企业在预测市场变化的基础上合理安排资金使用计划，以应对市场变化对资金周转的不利影响。

针对这一问题，企业可以采取以下对策：1. 加强预测和规划：通过对市场及行业发展趋势的预测，合理规划资金使用计划，提前做好资金周转的准备。

2. 加强内部管理：加强对资金的管控，提高资金使用效率，减少不必要的资金浪费，提高资金周转速度。

3. 多元化融资渠道：多元化的融资渠道可以为企业提供更多的流动资金支持，提高资金周转速度。

二、成本控制不力成本控制是企业管理中至关重要的一环，对企业的盈利能力有着直接的影响。

不少企业虽然具有较高的营业收入，但由于成本控制不力，导致企业盈利能力不佳，甚至出现亏损的情况。

成本控制不力的原因主要有：一是企业对成本控制的重视不足，导致成本管理松懈；二是外部因素的影响，如原材料价格上涨等。

针对这一问题，企业需要进一步加强对成本的管理和控制。

1. 严格成本审批：对各项成本支出进行审批，减少不必要的开支，提高成本控制的效果。

2. 提高经营效率：通过技术改造、流程优化等方式提高生产效率，降低生产成本。

3. 优化供应链管理：与供应商合作，共同降低采购成本，提高企业整体竞争力。

浅析营运资金管理中的问题及对策【摘要】营运资金管理是企业经营过程中最重要的管理之一，但在实践中，仍然存在着许多问题。

本文从加强预算管理、优化应收账款管理、控制存货成本、优化应付账款管理和通过融资渠道解决资金短缺等方面提出了对策。

通过这些对策，企业可以有效地解决资金管理中存在的问题，提高资金利用效率，降低经营风险。

只有做好资金管理，企业才能保持良好的经营状态，确保企业的持续发展。

企业应该认真对待营运资金管理中存在的问题，采取相应的对策，为企业的可持续发展打下坚实的基础。

【关键词】营运资金管理、问题、对策、预算管理、应收账款管理、存货成本、应付账款管理、融资渠道、资金短缺、结论。

1. 引言1.1 引言营运资金管理对企业的发展至关重要。

在经济环境不断变化的背景下，企业面临着日益复杂的营运资金管理问题。

营运资金管理不当可能导致企业陷入现金流紧张、资金周转不畅等困境，甚至威胁企业的生存与发展。

对营运资金管理中存在的问题进行深入分析，并提出切实可行的对策是企业必须重视的问题之一。

本文旨在浅析营运资金管理中的问题及对策，从加强预算管理、优化应收账款管理、控制存货成本、优化应付账款管理以及通过融资渠道解决资金短缺等五个方面展开讨论，为企业提供指导与参考。

通过深入研究营运资金管理中的问题，加强对营运资金的合理运用与管理，有助于提升企业的盈利能力、提高企业的竞争力，实现可持续发展。

在日益激烈的市场竞争中，良好的营运资金管理将成为企业在市场中立于不败之地的关键。

完。

2. 正文2.1 营运资金管理中存在的问题在营运资金管理中，存在着许多问题需要解决。

许多企业往往存在资金运转速度慢、周转率低的问题，导致资金占用成本高。

在企业发展过程中，由于管理不善或者市场波动等原因，资金周转困难，面临资金短缺的压力。

企业在管理营运资金时，往往在应收账款、存货成本和应付账款等方面存在着不合理的现象，导致资金的浪费和损失。

营运资金管理中还存在着信息不透明、监管不严格等问题，导致企业难以及时了解自身资金情况，难以有效管理资金流动。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究纺织服装业是我国传统的优势产业之一，也是全球范围内竞争激烈的行业。

在这个行业中，上市公司作为行业的主要参与者，经营资金的管理对公司的生存和发展起着重要的作用。

本文将对纺织服装业上市公司营运资金管理问题进行探究。

纺织服装业上市公司经营资金的充足与否直接影响着公司的正常运营。

纺织服装业是一个以季节性为特点的行业，竞争激烈。

由于流行趋势的不确定性以及销售季节性的影响，纺织服装企业的销售额存在一定的波动和不确定性。

上市公司需要合理规划资金流动，确保企业能够应对突发事件和市场变化，保证企业的正常运营。

纺织服装业上市公司需要灵活运用各种融资手段来解决资金短缺问题。

由于公司营运周期长、流动资金占用时间长等特点，纺织服装业上市公司往往面临资金短缺的问题。

为了解决这一问题，上市公司可以通过发行债券、股票发行、银行贷款等方式来筹集资金。

上市公司还可以通过与供应商建立长期合作关系、采取库存管理措施等方式来降低流动资金的需求，提高资金利用率。

纺织服装业上市公司在经营资金管理中需要加强风险管理与控制。

纺织服装业存在市场需求的不稳定性、原材料价格的波动性等风险，上市公司在资金管理过程中需要预测和控制这些风险。

通过建立有效的风险管理体系，上市公司可以积极应对市场风险和供应链风险，降低企业的经营风险。

纺织服装业上市公司还应加强现金流管理，确保现金流的稳定和流动。

上市公司可以通过优化财务结构、增加现金流入和减少现金流出等方式来改善现金流状况。

上市公司还可以建立现金流预测模型，及时评估和调整资金结构，确保企业的偿债能力和运营能力。

纺织服装业上市公司在经营资金管理过程中需要关注充足性、融资手段、风险管理和现金流管理等问题。

通过合理规划和有效管理营运资金，上市公司能够提高企业的竞争力和抗风险能力，实现可持续发展。

上市公司营运资金管理问题探析随着市场变化和业务发展，上市公司面临着越来越严峻的资金管理问题。

合理的资金管理对于公司长远发展至关重要，同时也是经营者必须关注的问题。

本文将针对上市公司营运资金管理问题展开探析，从以下三个方面进行讨论。

一、营运资金的分类上市公司的营运资金主要包括经营性现金流和投资性现金流。

其中，经营性现金流指的是公司的运营过程中所产生的流入和流出现金，包括公司从供应商获得的流入现金、出售产品所获得的流入现金、支付给员工和供应商的流出现金等；投资性现金流则是公司用于投资和资产购买的现金流。

二、营运资金管理的挑战上市公司的营运资金管理面临着许多挑战。

首先，资金周转周期过长。

对于产品销售需要预付款的公司而言，资金流的速度并不比销售速度快，资金储备难以及时进行，因此需要找到更优化的操作方式。

其次，财务把控能力不足。

在公司迅速发展的过程中，财务部门的工作变得更为复杂，要保证现金流的稳定、付款周期的控制，就要求财务部门必须有较强的财务能力；最后，贷款利率上升。

市场上的资金越来越紧张，贷款利率不断上升，这也加大了上市公司的经营压力。

三、营运资金管理的实践操作为了应对上述挑战，上市公司可以采取以下措施进行营运资金管理的实践操作。

首先，建立完善的管理制度。

制度规范公司财务人员的管理行为，保证公司现金流的稳定。

其次，落实财务风险控制机制。

财务风险控制是现代企业管理体系中的重要一环，营运资金管理中的财务风险控制应成为财务工作的重中之重。

最后，积极争取贷款利率优惠政策。

上市公司应该注重政策关注并争取政策倾斜，以达到降低贷款利率的效果。

综上所述，上市公司营运资金管理问题至关重要。

营运资金管理的实践操作需要建立完善的管理制度，落实财务风险控制机制，积极争取贷款利率优惠政策。

只有这样，上市公司才能在激烈的市场竞争中站稳脚跟，实现长远发展。

摘要营运资金作为企业不可或缺的资金，有着流动性最大、变化最强，流转周期最短的特点，在一定程度上影响着企业资金的使用效率。

所以，企业的资金管理是在企业经营及管理活动中，是至关重要的。

上市公司对资金管理是否得当会直接关系到企业能够上市立足，企业的资金管理一旦出现问题，企业的投资、生产等活动就会受到影响。

同时，上市营运资金的管理的好坏关系到企业价值的实现与否，是财务管理目标实现的重要环节。

因此把握企业在营运资金的管理方面存在的问题及成因，给出合理对策，是非常必要的。

本文通过对我国上市公司营运资金的调查数据分析了我国上市营运资金管理的背景现状，引出存在的问题、以及根据相关中外文献资料及实际问题全方位分析出上市公司营运资金管理存在的问题的原因，从原因入手，多角度研究相关应对方案及对策，提出了加强营运资金管理的措施，期望使我国上市公司营运资金管理更加健全完美，使上市公司在全球经济一体化的大的环境背景下得到更好的发展。

关键词:上市公司；营运资金管理；财务管理AbstractWorking capital as the enterprise indispensable capital, has a maximum mobility strongest, change characteristics, transfer the shortest period, to some extent, affects the efficiency of enterprise funds. Therefore, the fund management of the enterprise is in the enterprise operation and management activities, is of crucial importance. The listing Corporation of the funds management is proper or not will directly related to enterprise can be listed on the funds management of the enterprise, if there are problems, enterprise investment, production and other activities will be affected. At the same time, listing the management of working capital is related to the realization of the enterprise value, is the important link to realize the goal of financial management. Therefore, to grasp the problems and causes in the working capital management of enterprises, give reasonable measures, is very necessary.In this context, through the survey data on working capital of listing Corporation in China analysis of the reasons for current situation of fund management operations in China, listed the problems, and problems, from these reasons, multi angle study, put forward to strengthen the management of working capital measures, expecting the Chinese listing Corporation working capital management more perfect perfect the listing Corporation, the development of better global economic integration in the context of the larger environment.Keywords: listing Corporation; working capital management; financial management目录1 绪论 (1)1.1 研究背景和意义 (1)1.1.1 研究背景 (1)1.1.2 研究意义 (1)1.2 国内外研究情况 (1)1.2.1 国内研究情况 (1)1.2.2 国外研究情况 (2)1.3 研究思路与框架 (3)2 营运资金概述 (4)2.1 营运资金概念及营运资金管理 (4)2.1.1 营运资金概念 (4)2.1.2 营运资金管理 (4)2.1.3 营运资金管理绩效评价 (5)3 我国上市公司营运资金管理的现状问题及原因分析 (7)3.1 我国上市公司营运资金管理的现状分析 (7)3.2 我国上市公司营运资金管理存在的问题 (8)3.2.1 营运资金低效运营 (8)3.2.2 企业管理者的营运资金管理意识淡薄 (8)3.3.2 缺乏对营运资金管理结构的研究 (8)3.3 营运资金管理的主要影响因素分析 (9)3.3.1 管理层对营运资金管理的重视度不高 (9)3.3.2 信息系统不完善 (9)3.3.3 经营活动渠道结构不合理 (1)4 上市公司营运资金管理问题的改善措施 (12)4.1 完善营运资金管理信息系统 (12)4.2 增强管理层的营运资金管理意识 (12)4.3 构建基于渠道管理的营运资金管理 (13)4.3.1 采购渠道营运资金管理的优化 (13)4.3.2 生产渠道营运资金管理的优化 (14)4.3.3 销售渠道营运资金管理的优化 (14)5 HL公司营运资金管理实例分析 (15)5.1 HL公司基本情况 (15)5.2 HL公司营运资金管理现状 (15)5.2.1 基于要素的分析 (15)5.2.2 基于渠道的分析 (17)6 结论 (21)参考文献 (22)1 绪论1.1研究背景和意义1.1.1 研究背景企业财务管理的重要组成部分之一，就是营运资金管理。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究纺织服装业是我国传统的重要产业之一，在国内和国际市场上具有较大的竞争力。

上市公司作为纺织服装业的主要参与者，其营运资金管理对于企业的发展至关重要。

本文将探究纺织服装业上市公司营运资金管理问题。

纺织服装业上市公司的营运资金管理存在着资金周转周期长、资金成本高、资金风险大等问题。

由于纺织服装业的特殊性，包括采购原材料、生产加工、库存管理、销售与回款等环节耗时较长，导致资金周转周期长。

而纺织服装业上市公司往往面临着海量的订单和库存，需要大量的资金投入，从而带来了高额的资金成本。

纺织服装业上市公司的业务往往面临着市场需求的波动和竞争的变化，需要及时应对，而这也增加了资金风险。

纺织服装业上市公司在营运资金管理中存在着资金结构不合理、资金利用率低等问题。

资金结构的不合理主要表现在资金来源过于依赖银行贷款，而忽视了其他融资渠道的开拓。

这样一来，一旦银行贷款收紧或利率上升，会严重影响企业的资金周转。

而资金利用率的低下则表现在资金使用效率低，资金利润率低等方面。

纺织服装业上市公司在生产、销售等方面缺乏专业的营运资金管理团队，导致资金使用不够高效。

纺织服装业上市公司对于营运资金的预测和管理能力较弱。

纺织服装业存在着季节性需求和周期性波动的特点，需要企业有一定的预测和管理能力。

纺织服装业上市公司往往缺乏对于市场需求的准确预测，导致很难合理配置和使用资金。

由于纺织服装业上市公司往往没有完善的财务和风险管理系统，企业对于资金的监控和控制能力也较弱，容易出现错失良机、资金链断裂等问题。

要解决纺织服装业上市公司营运资金管理问题，可以采取以下措施。

加强资金管理人才队伍建设，提升企业对于资金的敏感度和预测能力。

建立完善的营运资金管理制度和流程，加强对资金的监控和控制能力，提高资金使用效率。

多元化融资渠道，减少对银行贷款的依赖，降低资金风险。

加强与供应商和客户的合作，建立良好的信用体系，提高应收账款的回收效率。

浅析营运资金管理中的问题及对策营运资金是企业短期内储备的资金，用于满足日常生产经营需要。

营运资金管理是企业管理的重要方面之一，直接关系到企业的运营效率和盈利能力。

本文将针对营运资金管理中常见的问题进行分析，并提出相应的对策。

问题一：资金流动压力大企业的生产经营通常需要大量的资金支持，特别是在产品销售季节性波动或市场萎缩的时期，企业往往会遇到资金流动压力大的情况。

对策：建立有效的资金监控体系，及时跟踪企业的现金流入和流出情况，并根据实际情况合理安排资金使用方案。

同时，加强与银行合作，尽可能利用银行信贷手段解决资金短缺问题。

问题二：资金使用效率低企业资金使用效率低，不仅浪费了现有的资金资源，还会影响企业的生产效率和盈利能力。

对策：完善资金使用程序，并制定严格的资金使用制度。

加强成本控制，设立成本控制指标，以便及时发现和处理成本异常情况。

此外，还可以采取优化资金管理的方法，如开展供应商优化、客户管理等活动，以提高资金使用效率和企业盈利能力。

问题三：现金流不同步企业的现金流不同步，也是常见的营运资金管理问题，主要表现为企业现有的现金资源不能合理满足企业发展的需求，同时也会影响企业的资金流动和资金使用效率。

对策：建立现金流预测体系，随时了解企业的现金情况，并做好现金流的监管和管理工作。

降低业务风险，建立合理的资金保障体系，通过保险及风险管理等方式来降低企业的资金流动风险。

问题四：资金管理信息化程度低当前企业资金管理的信息化程度不高，经营者往往难以及时获取相关的资金管理信息，并且难以对资金使用效率等情况进行全面的评估和优化。

对策：加强对资金管理信息化的投入，建立完善的资金管理系统，提高预算控制、核算、分析和监管工作的效率。

同时，逐步推广企业的信息化理念和技术，提高企业内部的信息化应用能力，以便在资金管理等方面更好地发挥信息技术的优势。

总之，营运资金管理的问题及对策，主要是要做好资金流动的监管和掌控，加强成本控制，提高资金使用效率。

成部 分 ， 况且 营运 资金 的管理 水平对 企业 的生存和 发展起 着 决定性 的作 用。本 文通过 分析上 市公 司营运 资金 管理 中存在 的一 些 问题 ， 结合 实际运 营情况提 出富有成效 的政 策建议 ， 提 高其市场 竞争力 。
关键词 ： 上市 公 司； 营 运 资金 ； 政 策建 议
的管理 研究 模式和方法 ｊ 置 Ｊ 立当代企业的发展要求。
，
与企 业的经
的债务平台。 金融危机以来， 稳健的货币政策缩紧了银根， 诚少了银行
２ ． 企业存货占用的资金量不合理， 周转期， 还影响资金的再投资收益。低程度的存货管理水平降低了货物 的变现能力， 向匕 市公司的短期偿ｆ 虫 胄 力。 ３ ． 信用政策制定不严格， 应收账款控制失效 ， 资金回笼困难。对于 应收账款周转周期长的行业， 上市公司采用延长应收账款的办法来缓解 运资金紧张的状况。同时企业为了增加产品的销售量， 往往采 用赊销的方式， ， 占用大量资金， 时间一长引起 货 。 账龄结构的恶化， 坏贝 长 ｊ 员 失准备金增加。 二） 改变传统的营运资金分类方法， 对营运资金进行重新分类。传 ４ ． 预算体制不健全， 相关费用支出无预算或者预算执行力不够， 主 邑 营运资金的陛质出发， 分类标准是按照 要体现在： 货物的进出费用缺乏预算； 日常经费开支预算不到位， —些企 由于营运资金是流动资产与流动负债的 业甚至不能保证差旅费用和工人工资的正常开支； 重大支出费用基本无 差额， 因此营运资金针对陛考察有关流动资产和流动负债的各个项目， 预算等等。 包括货币资金、应 ｍ￡ 款项、有 ｝ 资金、应 内容。 现在企业运营资金管理理念的更新， 融入了多种新的管理方法， 如 法佃里谁 洧 利于捞 企 业盼 （ 平， 增强 的核 群 叻 。就我国 酋 理论、供应铰 鲤 论、业务流 里 论等， 就 赡赫 调整 目 合营 Ｅ 市公司目前 隋况来看 ， 其管理观念还 比较淡薄 ， 管理手段相对落后。 运资金的内容， 改变传统的各个项 目式研究和 各 ， 按照企业的业务流程 值得可喜的是国内Ⅷ Ａ 体制为企业高管 １ 构建了学习和交流的平台， 也 可以将营运资金分为采购渠道营运资金、生产渠道营运资金和销售渠 让ｆ 电 ｆ 门 认识到理论与实践相结合的重要ｌ 生， 但是实际运 道营运资金。 不如人意的地【 方。此外， ２ ０ Ｏ ９ 年成立了中国企 淄 里 研究 中心， 在采购环节 中， 通过采购渠道实现资金由采购方流向供应方的过 作为营 运资金管翻 艮 务咨询的专 Ｉ 构， 为 市公司的 营运资金管理 程， 由 此形成了采购渠道的 应付衫 溃 金、预付款怒 擎 流动负债。 在生 提供指导 的 建议， 但是还攻 盱 建设的初期， 业＾ 员的 势 量 不多， 朋 务 产渠道中， 随着原材料被加工成产成品的过程中， 营运资金的流动主要 的对象受到限制。 体现在材料周转 货、半成品存货、应付职工薪酬等。在销售渠道 当前企 推淤 金韵管理 中， 资金邂 觋 了以实物形态销售方流 向购买方和以货币型态 太仕 营 活 对 仝 从购买方流向销售方的双向流动， 侧重 主要在于强调企业资金的安全陛， ｝ 由此产生了产成占 存货、货币资金、

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究纺织服装行业一直是我国制造业中的重要组成部分，其在国内经济发展中起着举足轻重的作用。

随着经济全球化和国内市场竞争的加剧，纺织服装企业面临着更加复杂的市场环境和激烈的竞争压力。

在这样的背景下，纺织服装上市公司的营运资金管理显得尤为重要。

本文将对纺织服装上市公司营运资金管理问题进行探究，分析其存在的问题，并提出相应的解决措施，以期为相关企业提供一定的参考和借鉴。

1. 资金周转周期较长纺织服装行业的特点是生产周期长、库存周期长、销售周期长，加之原材料价格波动大，导致企业资金周转周期较长。

传统的订单生产模式和库存管理方式导致企业资金被“锁定”，造成资金周转不畅的问题。

2. 财务管理滞后一些纺织服装上市公司在财务管理方面存在滞后的情况，首先是由于企业规模较大，分支较多，财务管理工作繁杂，很难将账目管理的工作落到实处。

其次是由于一些企业对财务管理的重视程度不高，导致财务管理人员素质不高，管理体系混乱，工作效率低下。

3. 资金使用效率低在纺织服装上市公司中，由于资金周转周期长，企业在资金使用上存在一定的浪费和滞留现象。

一些企业资金使用效率低，大量资金被占用在生产和库存中，而无法及时用于市场营销、技术改造和人才培养等方面，导致企业长期发展受到制约。

针对纺织服装行业的特点，企业应该采取有效措施改善资金周转周期，采取“订单生产—供应链管理—快速反应”的生产模式，精准预测市场需求，提前安排生产，缩短生产周期，减少库存周转时间。

加强原材料采购管理，降低成本，提高资金利用效率。

纺织服装上市公司应该完善其财务管理体系，加强对财务管理人员的培训和管理，提高其工作素质和管理水平。

建立健全的财务管理流程和内部控制机制，加强财务信息系统建设，提高财务管理工作效率和准确性。

企业应该加强资金使用效率的管理，制定严格的资金使用计划和预算，实行精细化的资金管理，确保资金用于高效的投入项目，提高企业的经营效益。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究随着经济的快速发展和国产化趋势的加强，纺织服装产业已经成为了我国的重要行业之一。

许多年轻人选择从事纺织服装行业，寄希望于通过硬实力和智慧，实现财富的自主积累。

然而，在纺织服装企业的运营过程中，有一个尤为重要的环节，那就是营运资金管理。

纺织服装企业的营运资金包括企业所有货币资金、存货资金和应收账款等。

如果营运资金管理不善，会造成公司资金链的紧张、生产及运营的停滞，并最终导致企业破产。

如何提高纺织品企业营运资金管理水平，降低企业营运风险呢？首先，纺织服装企业应该建立并完善风险控制体系。

建立风险控制体系，能减少经营中的不确定性，提高企业的竞争力，降低公司的风险。

对于新兴企业，应该考虑整合资源、深化产品加工、提高产值，并探索市场不易被拓展的领域，从而保证企业的稳定经营。

其次，纺织服装企业应该积极应对市场风险。

由于纺织服装行业日新月异，市场变化较快，企业应密切关注市场动态。

要随时关注市场价格变化及有关规定的变化，对于市场的变化总体趋势和方向，要及时调整企业战略。

再次，纺织服装企业应该合理管理资金流动。

资金流动是企业生存发展的关键，应根据企业实际情况，系统合理的进行资金规划。

对于企业标准和流程的执行力度要足够，将业务和技术标准正确应用于实际经营中，确保资金的高效利用。

最后，纺织服装企业应该定期进行激励和改进管理。

企业应该经常进行管理评估，了解员工的情况、动力和困难，定期组织员工进行学习培训，提高员工素质，优化管理流程，提高营运效率。

同时，应该使用多种激励方式，调动员工的积极性，促进企业的快速发展。

纺织服装企业的营运资金管理问题需要长期的努力和经验的积累。

企业要不断深化对资金管理领域的认识，熟练掌握现金管理、资金运营、风险控制等应用技能，不断完善管理流程，提高企业的生产力，促进企业的持续增长。

通过以上措施，纺织服装企业的营运资金管理问题有望得到有效解决，为企业带来更加稳定和可持续的发展。

现代经济信息214我国上市公司营运资金管理问题研究王思航 西安石油大学经济管理学院摘要：营运资金作为企业不可或缺的资金，有着流动性最强，流转周期最短的特点，在一定程度上影响着企业资金的使用效率。

企业价值的实现与否的关键看企业营运资金的管理。

本文通过对我国上市公司营运资金的调查与分析重点总结了我国上市公司营运资金管理存在的问题，最后根据问题提出具体解决对策。

关键词：上市公司；营运资金；管理中图分类号：F275.1 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2016)006-000214-01一、营运资金管理的意义研究营运资金管理的方法能够帮助企业管理者掌控企业资金的流入与流出，更有效的分析企业经营状况，使得企业资金流动达到良性循环，其中维持这个循环的资金链称之为营运资金。

企业对营运资金的管理是否有效，直接影响企业资产的获利能力。

因此，营运资金管理的意义在于以下两点：其一由于现金的流入与流出的不同步导致企业未来经营活动的不确定，因此，适当的储备营运资金，可以使企业资金的日常收付形成良性循环。

其二适量的营运资金可以降低企业的经营风险，增强企业的短期偿债能力。

二、我国上市公司营运资金管理存在的问题１．营运资金需求量大，但流动资金不足随着中国加入世贸组织,国内企业将与资金实力强、技术水平高和管理模式先进的跨国公司竞争,这使得部分企业对营运资金的需求量日益增长。

但是市场原材料的价格和劳动力成本不断上涨,引发产品滞销,主营业务收入缩减,导致企业面临营运资金风险,而营运资金的不足将直接影响企业的日常经营。

２．企业流动资金周转能力差企业资产营运能力的强弱,关键取决于周转速度，而资金周转速度的快慢通常由周转频率次数与周转周期时间长短来体现。

一般情况下,资产的使用效率越高，资金的周转速度越快,那么资产的营运能力则越强，反之亦然。

而营运资金为了达到企业日常生产经营的需要，其周转频率与企业经营的周期一般是保持同步进行的,这一点在很大程度上影响着企业资产的营运能力。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究近年来，纺织服装行业发展迅速，各大品牌纷纷上市公司，这对于整个行业的发展和资金管理都提出了更高的要求。

纺织服装行业作为传统产业，其营运资金管理问题一直备受关注。

如何有效管理营运资金，提高资金使用的效率和灵活性，成为纺织服装上市公司面临的一大挑战，同时也是重要的发展方向。

纺织服装行业上市公司在资金管理方面面临的问题主要有两个方面，一是资金周转速度慢，资金使用效率较低；二是资金调度不够灵活，无法及时满足生产和经营需求。

这两个问题都直接影响了企业的经营状况和竞争力，如何解决这些问题成为企业发展的关键之一。

纺织服装行业上市公司营运资金管理所面临的具体挑战主要包括：一是市场需求不确定性，纺织服装行业受市场需求的影响较大，季节性波动较为明显，因此企业需要预测和调整资金使用，确保生产和销售的平稳进行；二是供应链管理的挑战，纺织服装行业的供应链较为复杂，需要有效管理供应商关系，确保原材料的及时供应，同时降低库存成本；三是资金风险管理，纺织服装行业上市公司面临的资金风险多样化，包括市场风险、信用风险、汇率风险等，需要制定有针对性的风险管理策略。

针对以上问题和挑战，纺织服装行业上市公司可以从以下几个方面着手，改善营运资金管理。

加强内部管理，优化资金使用结构，提高资金周转速度。

通过有效的预测和计划，合理调整生产和销售计划，降低库存占用资金，提高资金使用效率。

加强供应链管理，优化采购和供应商管理流程，确保原材料的及时供应，降低库存成本。

通过合理的货款管理，减少应收账款周转周期，提高现金流量。

加强风险管理，建立健全的风险管理体系，制定有效的风险控制措施，降低资金风险带来的影响。

纺织服装行业上市公司还可以充分利用金融工具，提高资金的灵活运用能力。

如通过贸易融资、保理业务等金融工具，来提高企业的资金使用效率；通过利用短期融资工具解决资金周转不畅的问题；通过利用外汇衍生品等金融工具降低汇率风险；通过发行债券等方式进行融资，扩大资金来源渠道。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究纺织服装业是我国的重要产业之一，其产品包括纺织面料、服装等，对于维持企业正常经营和发展至关重要。

而对于纺织服装业上市公司来说，营运资金管理是一项关键的管理任务。

本文将探究纺织服装业上市公司在营运资金管理方面可能面临的问题，并提出相应的解决策略。

纺织服装业上市公司在营运资金管理方面可能面临的问题之一是资金周转周期长。

纺织服装业的特点是生产周期长、销售季节性突出，因此资金周转周期相对较长。

这就要求公司需要充分预测和掌握市场需求，合理安排生产和销售计划，以确保资金的及时回流。

公司还需加强与供应商和客户的沟通，建立良好的信任关系，以提高资金周转效率。

纺织服装业上市公司可能面临的问题是资金需求量大。

纺织服装业的生产过程中需要大量的原材料、劳动力等，且市场竞争激烈，需要不断进行产品研发和宣传推广。

这就对公司的资金需求量提出了较高的要求。

面对这一问题，公司可以通过多渠道筹集资金，如发行债券、吸引投资者等。

公司还可以加强内部管理，提高资金利用效率，减少不必要的浪费。

纺织服装业上市公司可能面临的问题是资金安全风险。

纺织服装业存在一定的市场变动风险和信用风险，公司需要谨慎审视供应商和客户的信用情况，确保与其合作的稳定性。

公司还应积极采取风险管理措施，如建立风险防控机制、开展风险评估等，以降低资金安全风险。

纺织服装业上市公司还可能面临的问题是资金利用效率低。

纺织服装业的特点决定了其对资金的利用效率要求较高。

为提高资金利用效率，公司可以加强内部控制，建立健全的财务管理制度和预算管理制度，确保资金的有效配置和使用。

公司还可以提高产品质量和竞争力，增加销售收入，减少库存积压，提高资金周转率。

纺织服装业上市公司在营运资金管理方面可能面临的问题包括资金周转周期长、资金需求量大、资金安全风险和资金利用效率低等。

为解决这些问题，公司可以通过预测市场需求、加强供应链管理、多渠道筹集资金、建立风险管理机制、提高内部控制等措施来改善资金管理效果。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究随着市场经济的不断发展，纺织服装行业开始走向规模化、集约化的发展，越来越多的企业开始选择通过上市的方式实现企业的快速发展。

在纺织服装上市公司的运营过程中，营运资金管理问题尤为重要。

本文将从现有研究进展、纺织服装行业特点及上市公司资金运营特点等方面探究纺织服装业上市公司营运资金管理问题。

一、现有研究进展目前，研究纺织服装行业上市公司的营运资金管理问题已经得到了相关学者的广泛关注。

以中国某纺织服装集团为例，陈威等人[1]通过深入调研该集团的财务数据，从流动比率、速动比率、现金流量比率等多个角度对其营运资金管理情况进行了分析，并提出了针对性的解决方案。

另外，李欢等人[2]通过对北京某上市纺织服装企业的财务数据进行分析，发现该企业在营运资金管理中存在流动比率过低、存货周转天数过长等问题。

在此基础上，他们提出了加强存货管理、改善运营效率等具体操作建议。

二、纺织服装行业特点纺织服装行业作为传统的制造业，有着以下特点：1. 周转速度快：纺织服装行业生产的产品都是衣食住行必需品，市场需求量大，周转速度快。

2. 需求季节性变化：纺织服装市场需求有明显的季节性变化，需要企业具备较强的响应能力。

3. 较强的资金需求：纺织服装行业需要大量的流动资金支持企业运营，例如原材料采购、产品销售等。

三、上市公司资金运营特点相比于未上市的企业，纺织服装行业上市公司有以下资金运营特点：1. 融资渠道丰富：上市公司可以通过股票发行、债务融资等方式获取资金，融资渠道相对丰富。

2. 资金管理需求更高：上市公司的投资者和监管机构对于资金的管理要求更为严格，需要企业建立完善的营运资金管理体系。

3. 经营压力更大：上市公司需要面对股东、投资者等多方利益关系，经营压力更大，营运资金管理面临更大的挑战。

1. 流动比率过低：部分企业存在流动比率低于合理水平的情况，导致企业短期偿债能力不足。

2. 存货周转天数过长：由于市场需求季节性变化和生产周期不同，存货周转速度慢的企业容易导致存货积压，出现资金链断裂等问题。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题探究纺织服装业是一个资金密集型的行业，对于上市公司来说，合理管理营运资金是确保企业正常运营的关键。

本文将探究纺织服装业上市公司营运资金管理中存在的问题，并提出相应的解决方案。

纺织服装业是一个季节性行业，产品的销售存在明显的季节波动，导致资金需求不稳定。

特别是在节假日或促销季，销售量大幅增加，而采购原材料、加工成本以及销售推广等支出也会大幅增加，从而产生资金紧张的问题。

为了解决这一问题，上市公司应制定合理的预算，预测销售季节性波动，合理安排资金储备；与供应商建立稳定的合作关系，确保原材料供应的稳定性，降低资金压力。

纺织服装业的产品生命周期较短，市场竞争激烈，新产品不断涌现，要求上市公司保持较高的研发和创新能力。

研发和创新需要大量的投入，对企业的资金流动性提出了挑战。

为解决这一问题，上市公司可以通过与科研机构和高校建立合作关系，共同开展研发项目，并争取政府的科技创新补贴和资金支持。

上市公司还应注重市场调研，了解消费者需求，提前预测市场变化，避免过量投入，降低资金风险。

纺织服装业是一个劳动力密集型行业，人力成本占据了较大比例的营运资金。

随着劳动力成本的不断上涨，企业面临着人力成本的压力。

为解决这一问题，上市公司可以通过优化生产工艺，提高劳动生产率，减少人力成本。

还可以积极引进先进的生产设备和自动化生产线，提高生产效率，降低人力成本。

上市公司还可以建立劳动力培训计划，提高员工的技能和素质，提高工作效率，减少人力成本。

纺织服装业的供应链管理也是资金管理的重要问题之一。

供应链的稳定性对企业的资金流动影响较大。

上市公司应与供应商建立良好的合作关系，确保供应的稳定性，减少因供应链断裂而带来的资金风险。

上市公司还应加强对供应商的管理，确保其符合商业道德和环保要求，避免与不良供应商合作，降低潜在的法律风险。

纺织服装业上市公司营运资金管理问题的核心在于市场的不确定性和资金需求的波动。

营运资金管理中存在的问题及对策分析【摘要】营运资金管理是企业经营中不可或缺的重要环节，然而在实践中会面临着诸多问题。

资金周转不灵导致了企业运营困难；资金利用效率低下影响了企业的盈利能力；缺乏风险管理意识使企业容易陷入风险之中；现金流管理不善和债务管理不当也是常见问题。

为了解决这些问题，企业应加强资金预测和监控，优化资金利用结构，建立健全的风险管理机制，强化现金流管理能力，以及合理规划和管理债务。

营运资金管理的重要性不言而喻，只有通过有效的对策措施，企业才能实现资金的合理运转，确保经营活动的持续发展。

【关键词】营运资金管理、资金周转、资金利用效率、风险管理、现金流管理、债务管理、资金预测、资金监控、优化资金利用结构、健全的风险管理机制、现金流管理能力、合理规划债务管理。

1. 引言1.1 营运资金管理中存在的问题及对策分析在企业的日常经营中，营运资金管理是至关重要的一环。

在实际操作中，很多企业都存在着各种问题，影响着营运资金的有效管理和运用。

本文将针对营运资金管理中存在的问题进行分析，并提出相应的对策。

资金周转不灵是企业经常面临的困境之一。

资金周转不灵会导致企业流动资金不足，影响企业正常经营活动的开展。

资金利用效率低下也是一个问题。

企业可能存在着资金被闲置、投资回报率低等情况，导致资金利用效率不高。

缺乏风险管理意识也是一个隐患。

企业若对市场风险、信用风险等缺乏足够的认识和防范，容易陷入资金链断裂的危险之中。

现金流管理不善和债务管理不当也是常见问题。

为了解决这些问题，企业可以采取一系列对策。

比如加强资金预测和监控、优化资金利用结构、建立健全的风险管理机制、强化现金流管理能力、合理规划和管理债务等。

营运资金管理对企业的发展至关重要，只有不断完善管理机制、加强监控和预警，企业才能健康稳定地发展。

通过本文的分析和对策建议，希望能够帮助企业更好地应对营运资金管理中存在的问题，提高企业的经营效率和盈利能力。

2. 正文2.1 问题一：资金周转不灵资金周转不灵是指企业在经营过程中资金无法及时流动，造成资金占用过多导致资金困难的情况。