医院内部控制实施方案.doc

医院内控管理方案
一、前言
为加强医院内部控制,规范医院管理,提高医疗质量和医疗安全,根据国家相关法律法规,结合医院实际情况,特制定本内控管理方案。

二、总体目标
1. 建立健全内部控制制度体系,完善内部控制环境。

2. 加强风险评估,及时发现并控制风险。

3. 强化内部监督检查,确保内控制度有效执行。

4. 提高医院运营效率和经济效益。

5. 维护医患双方合法权益,树立良好社会形象。

三、内控管理原则
1. 全面性原则:内控管理覆盖医院各项业务和各个环节。

2. 重要性原则:内控管理重点关注重大风险领域。

3.制衡原则:职责分工明确,相互制约。

4. 适应性原则:内控措施切合实际,与医院发展相适应。

四、重点内容
1. 完善组织机构,明确职责分工。

2. 规范医疗质量管理和医疗安全管理。

3. 加强财务管理和物资采购管理。

4. 强化人力资源管理和医德医风建设。

5. 健全信息化管理和数据安全管理。

6. 落实突发事件应急预案和风险防控措施。

五、组织实施
1. 成立内控管理领导小组,统一领导内控管理工作。

2. 各部门负责人为内控第一责任人,全面推进本部门内控工作。

3. 建立内控评价和信息反馈机制,及时发现并纠正问题。

4. 加强内控宣传培训,提高全体员工内控意识。

六、保障措施
1. 加大内控投入,确保内控管理工作顺利开展。

2. 完善内控制度,形成长效管理机制。

3. 建立内控责任追究制度,严肃查处违规行为。

4. 接受社会监督,自觉接受舆论和群众监督。

医院内部控制工作方案一、背景和意义医院是卫生行业的重要组成部分，为人民健康事业做出了巨大的贡献，然而，医院经营过程中也面临着资金管理不规范、财务不透明、信息系统不稳定等问题，给医院管理带来了困难，影响其正常运转和发展。

因此，加强医院内部控制工作，建立健全的内部控制制度，提高医院管理水平，保障医院安全稳健经营，具有非常重要的意义。

二、内部控制工作规范（一）内部控制工作的制度建设1、明确内部控制目标和基本原则，确立内部控制工作的职责和权限。

2、建立健全内部控制管理机构，明确内部控制工作的职责、权限、相互关系等。

3、建立科学的内部控制制度，包括经费管理、财务管理、物资管理、信息管理、人员管理等各项内容。

4、建立内部控制流程，包括制度执行、监督检查、信息公开等。

5、明确内部控制报告制度，建立内部控制报告管理制度。

（二）内部控制工作的实施与监督1、制定内部控制工作的计划，安排内部控制工作的实施步骤和时间节点。

2、对内部控制制度进行质量检查，发现问题及时进行整改。

3、要求内部控制工作人员能够熟悉掌握相关制度、规程和流程，能够依据制度、规程和流程来开展工作。

4、对内部控制工作进行督查和检查，及时解决出现的问题。

5、防止内部控制工作人员和其他工作人员的违规行为，确保内部控制工作的有效实施。

三、内部控制工作的重点工作（一）资金管理1、建立健全资金管理制度，规定资金收支的流程和权责。

2、确立虚报冒领、挪用、截留、贪污等违法行为的严重性、性质和后果。

3、加强资金的监督和管理，建立专门的资金监控机构，并针对重点项目进行监督和检查。

（二）财务管理1、建立健全财务管理制度，规定财务收支的流程和权责。

2、加强财务核算和票据管理，对重要的财务事项必须签署批准文件或签字确认。

3、建立健全财务预算和分析制度，制定科学合理的财务预算。

（三）物资管理1、建立健全物资管理制度，规定物资采购、入库、领用、发放等各个环节的权责。

2、加强物资的交接管理，确保物资的流转过程透明公开，并做好相关记录。

医院内部控制工作方案四篇【篇一】医院内部控制工作方案按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，及企业内部控制工作规划。

20***年内控工作重心为内部控制制度基础管理工作。

一、内控管理制度原则的宣导1、内控管理法规制度及集团内控管理规范的讨论、制订及宣导工作计划的制订。

2、按照宣导计划，组织对集团相关管理人员实行宣贯3、对宣贯结果的跟踪计划实施时间3—4月份二、制度系统的整理1、自查阶段。

各部门应于20***年5月底之前完成本系统内自查工作，对各自制度流程与上级管理层在重大事项方面的对接情况进行梳理、完善，建议形成书面报告。

各地区自行组织门店按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现有的政策、制度与风险进行对比，查找内部控制缺陷，编制风险清单。

2、检查阶段。

在集团内审委员会领导下，由集团内控部牵头，将各部门相关人员及地区相关人员组成联合工作组，对各部门制度、流程自审结果复合；按照内控工作原则，对相关制度修订。

报集团重新颁布执行。

同时，整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，并上报内审委员会。

3、问题披露阶段。

针对《企业内部控制规范》及配套文件的要求，针对相关检察部门报告（如审计部门的审计报告，监察部门的监察报告，人力部门的处罚报告等）揭露出的问题，查找相关制度、流程中的风险控制点；对制度、流程进行修订、升级。

4、落实阶段。

制度联合工作组，针对制度的执行情况，对执行部门的"执行过程抽查并收集制度执行反馈信息。

各部门及各地区公司根据内控结论情况，进行部门或地区公司内控制度的完善，机构、人员和岗位的调整等。

5、评估阶段。

针对制度执行结果及反馈信息，针对制度、流程修订的过程，应制度执行情况开展评估，对改进落实情况进行持续关注。

三、20***年的预算跟踪工作根据集团批准的20***年度预算，按月序时跟踪各预算单位的预算执行情况。

医院后勤内部控制实施方案一、引言。

医院后勤内部控制是医院管理工作中的重要组成部分，它直接关系到医院的正常运转和各项工作的顺利进行。

为了确保医院后勤工作的高效、有序和安全，我们制定了医院后勤内部控制实施方案，以规范和加强医院后勤管理工作，提高工作效率，保障医院后勤工作的顺利进行。

二、内部控制目标。

1. 提高医院后勤工作效率，确保各项后勤服务的及时、准确完成。

2. 加强医院后勤资源的合理利用，降低后勤成本，提高资源利用效率。

3. 加强医院后勤工作的安全管理，确保医院后勤工作的安全稳定进行。

三、内部控制实施方案。

1. 设立内部控制机构。

医院后勤管理部门应设立内部控制机构，明确内部控制的组织结构和职责分工，建立健全内部控制工作机制。

2. 制定内部控制制度。

医院后勤管理部门应制定内部控制制度，明确各项后勤工作的操作流程和标准，规范后勤工作的各个环节。

3. 加强内部控制监督。

医院后勤管理部门应加强对内部控制的监督检查，及时发现和纠正后勤工作中的问题和漏洞，保障后勤工作的正常进行。

4. 提高内部控制意识。

医院后勤管理部门应加强对全体后勤人员的内部控制意识培训，提高他们的风险意识和责任意识，确保后勤工作的安全稳定进行。

5. 强化内部控制措施。

医院后勤管理部门应强化内部控制措施，加强对后勤设施设备的保养和维护，保证后勤设施设备的正常运转。

四、内部控制效果评估。

医院后勤管理部门应定期对内部控制工作进行评估，检查内部控制工作的实施效果，及时发现问题并加以改进，确保内部控制工作的有效进行。

五、结语。

医院后勤内部控制实施方案的制定和执行，对于提高医院后勤工作效率、降低成本、保障安全具有重要意义。

我们将严格按照方案要求，加强内部控制工作，确保医院后勤工作的安全、高效进行。

希望全体后勤人员共同努力，认真执行内部控制方案，为医院后勤工作的顺利进行作出积极贡献。

医院内部控制实施方案一、引言医院作为医疗服务的提供者，必须确保其内部控制系统的有效性，以保障患者就医安全和医院财务管理的透明度。

医院内部控制的实施方案应包括风险管理、内部审计、财务管理、合规管理等方面的内容。

本文将从以上几个方面探讨医院内部控制的实施方案。

二、风险管理1.风险评估：医院应建立一个风险评估体系，对可能影响医疗服务和财务管理的风险进行评估和分类，并制定相应的应对措施。

2.风险控制：医院应制定风险控制策略，明确责任、权限和程序，对各项风险进行控制和管理，并及时跟踪和评估风险的变化。

3.内部控制流程：医院应建立一套完整的内部控制流程，并将其纳入医院的管理制度中。

该流程应包括审批、执行、监督和评估的各个环节，以确保内部控制的有效性。

三、内部审计1.内部审计计划：医院应建立内部审计计划，并按照一定的周期进行内部审计工作，以发现潜在的问题和漏洞。

2.审计程序：医院应确立一套内部审计程序，包括审核文件的准备、收集资料的整理、利用数据分析工具进行分析等环节，以提高审计效率和准确性。

3.审计结果反馈：医院应及时将审计结果反馈给有关部门和人员，明确问题和责任，并制定整改措施。

四、财务管理1.财务报告制度：医院应建立健全的财务报告制度，明确财务报告的编制、审核和披露程序，以确保财务信息的准确性和及时性。

2.资金管理：医院应建立科学的资金管理制度，对医院的资金流动进行严格监控和控制，以确保合理的资金运转和资金安全。

3.资产管理：医院应建立资产管理制度，对医院的固定资产和无形资产进行全面登记和管理，确保资产的完整性和有效性。

五、合规管理1.法律法规遵守：医院应加强对相关法律法规的学习和宣传，确保医疗服务和财务管理的合规性。

2.内部控制宣传：医院应加强对内部控制意识的培训和宣传，使全体员工了解内部控制的重要性和实施要点。

3.风险防范意识：医院应培养全体员工风险防范意识，加强对各种风险的认识和防范。

六、总结医院内部控制的实施方案应从风险管理、内部审计、财务管理和合规管理等方面入手，建立完善的控制机制，并加以实施和监督。

医院内部控制工作方案六篇【篇一】医院内部控制工作方案为深入贯彻落实省财政厅、市财政局、县财政局关于加强财政内部控制工作的文件精神，切实提高我局风险防控能力和内部管理水平，现提出如下实施方案：一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效管理中存在的各类风险，建立健全内部约束机制。

以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。

以推进内部控制制度体系建设、内部控制执行体系建设、内部控制信息化建设为目标，与依法理财、廉政建设、城乡建设管理事务紧密联系，努力提高工作质量，提升管理水平，保证干部队伍廉洁高效。

二、遵循原则1.与依法治国相结合的原则。

在履行行政职责、实施行政行为过程中，严格遵循有关法律和行政法规。

2.与廉政建设相结合的原则。

贯彻落实《准则》、《条例》等党纪党规，从源头上落实党风廉政建设主体责任，进一步推进一岗双责，建立廉政警戒防线。

3.同日常管理相结合的原则。

在城乡建设规划与管理、新闻宣传、政务公开、公文处理、档案管理、保密、安全保卫等日常工作中，建立、完善和执行相关规定。

三、工作目标1.推进内部控制制度体系建设。

深入梳理预算编制、预算执行、城乡建设规划与管理等业务重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2.推进内部控制执行体系建设。

建立公平有效的内部控制考评机制。

科学确定考核评价的重点和标准，将专项风险内部控制办法及操作规程当中的风险进行量化，设定合理的分值，将内部控制制度执行情况、自查自纠情况、风险事件应对情况、专项检查处理及整改落实情况等纳入考核评价范围和指标体系，逐步形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

医院2023年度内部控制工作方案____年度内部控制工作方案引言：内部控制是组织内部设立的，由管理层和雇员参与的，以提高组织实现其目标的可靠性和有效性、合规性以及财务报告的准确性的一系列过程和活动。

本方案是为了确保医院____年度内部控制工作的顺利开展，提高内部控制水平，保护医院的利益，提高管理层和雇员的质量意识和责任意识，防范和减少各种风险，保障医院的经营持续性。

一、总体目标1. 提高内部控制水平，确保财务信息的准确性、及时性和完整性。

2. 加强风险管理，降低各类风险对医院发展的影响。

3. 强化合规管理，确保医院的各项经营活动符合法律法规和政策要求。

4. 提高员工责任意识和质量意识，增强内部控制的有效性。

二、工作内容1. 建立内部控制框架（1）编制内部控制政策和流程文件，确保每个部门和岗位都有明确的内部控制流程和职责。

（2）制定内部控制制度，明确内部控制的要求和目标，确保各项内控措施的有效执行。

（3）建立内部控制评价机制，定期对内部控制措施进行评估，发现问题及时进行改进。

2. 风险管理（1）制定风险管理政策和流程，明确各类风险的评估和管理方法。

（2）建立风险识别和评估机制，定期进行风险评估，制定相应的应对措施。

（3）加强信息安全管理，制定信息安全政策和流程，确保医院的信息资产安全。

（4）建立应急预案，应对可能发生的突发事件，确保医院的业务持续性。

3. 财务管理（1）建立健全的财务管理制度，明确财务流程和职责，确保财务信息的准确、及时和完整。

（2）制定财务预算和绩效目标，加强财务监督和预警，提高财务管理的效益。

（3）加强财务内部审计工作，定期对财务制度和流程进行审计，发现问题及时整改。

4. 合规管理（1）建立合规管理制度，明确各类合规要求和流程，确保医院的各项经营活动符合法律法规和政策要求。

（2）加强合规培训，提高员工的合规意识，减少违规行为发生的可能性。

（3）建立投诉举报机制，设立举报渠道，及时接收并处理各类投诉和举报。

医院内控建设实施方案医院内控建设实施方案。

一、背景。

随着医疗行业的不断发展，医院管理面临着越来越多的挑战，包括医疗安全、医疗质量、成本控制等方面的问题。

为了更好地提高医院的管理水平和服务质量，建立健全的内控体系显得尤为重要。

二、内控建设的意义。

1. 提高医疗服务质量。

建立内控体系可以帮助医院规范医疗流程，提高医疗服务的质量和安全性，保障患者的权益。

2. 降低经营风险。

内控体系可以有效地预防和控制医院的经营风险，减少医疗事故和纠纷的发生，保护医院的声誉和利益。

3. 提高医院管理效率。

通过内控建设，可以规范医院的管理流程，提高工作效率，降低管理成本，实现医院的可持续发展。

三、内控建设的实施方案。

1. 建立内控管理制度。

制定医院内控管理制度，明确内控的组织架构、职责分工、工作流程和控制措施，确保内控工作有序进行。

2. 完善内部控制体系。

建立健全的内部控制体系，包括风险识别、评估和应对措施，确保医院各项业务活动符合法律法规和相关规定。

3. 加强内部监督和审计。

建立内部监督和审计机制，对医院各项业务活动进行监督和审计，及时发现和纠正问题，保障医院的正常运营。

4. 提升内控信息化水平。

加强内控信息化建设，通过信息技术手段提高内控工作的效率和精准度，实现内控工作的智能化和自动化。

5. 健全内部管理制度。

建立健全的内部管理制度，包括人事管理、财务管理、采购管理等方面的制度，规范医院的管理行为，提高管理水平。

6. 加强内控培训和教育。

开展内控培训和教育，提高医院全体员工对内控工作的认识和理解，增强内控意识，形成全员参与的内控工作格局。

四、内控建设的保障措施。

1. 强化领导责任。

医院领导要高度重视内控建设工作，明确内控工作的重要性和紧迫性，切实担负起领导责任。

2. 健全内控考核机制。

建立健全的内控考核机制，对内控工作进行定期评估和考核，发现问题及时整改，确保内控工作的有效实施。

3. 加强内外部沟通。

加强内外部沟通，与相关部门和机构建立良好的合作关系，共同推动内控工作的开展，形成合力。

医院内部控制工作方案三篇【篇一】医院内部控制工作方案一、总体要求按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。

对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。

二、工作目标通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好党中央、国务院、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。

(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。

(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。

(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。

三、工作内容各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。

(一)稳步推进内部控制体系建设。

一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度。

二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。

三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。

四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。

医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。

一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。

以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。

以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。

二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。

2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。

坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。

将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。

三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。

要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。

要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。