企业清产核资专项审计资料清单

企业清产核资专项审计资料清单

一、企业营业执照、基本情况

二、单位财务资料

1、会计报表及账簿；

2、2017年6月30日现金盘点表、银行询证函、对账单、调节表；

3、2017年6月30日各往来科（含应收应付、其他应收应付、预

收预付）的询证函，不能提供询证函的应由财务部门和相关业务部门就不能询证的原因提供说明；

4、2017年6月30日外部保管的股票、债券等有价证券的询证函，

询证函内容应包括有价证券是否存在质押、担保、冻结等事宜；

5、2017年6月30日存货盘点表、询证函、中期支付报表；

6、企业对外投资的出资协议书，被投资单位的公司章程、验资报

告、出资证明、上年度已审报表及审计报告；

7、企业固定资产盘点表及产权证明；

8、企业无形资产产权证明；

9、企业长短期借款合同和资产抵押合同及重大财务承诺书；

10、企业享受的税收优惠政策、本年度及上年度纳税申报表、所

得税汇算表；

11、企业抵押（含质押）事项、担保事项、诉讼事项及重大期后

事项相关资料及说明；

12、管理当局申明书。

注：以上资料请加盖单位公章