金融工具统计分类及编码标准(试行)

夯实金融统计基础积极推进金融统计标准化建设人民银行发布《贷款统计分类及编码标准（试行）》日前，中国人民银行正式发布《贷款统计分类及编码标准（试行）》(以下简称《标准》)。

贷款是我国实体经济最主要的融资渠道，也是我国经济发展的血液。

合理的信贷规模和结构不但能促进金融机构合理配置金融资产，提高金融机构盈利能力，保障金融机构稳健经营，而且能促进国民经济平稳较快发展，有效地调节不同部门之间资金分配，引导产业结构优化调整。

此次发布的《标准》是金融工具系列标准的首项标准，也是金融统计标准化建设的核心内容之一。

《标准》是人民银行多年来监测与管理信贷市场实践与经验总结的提升，是对贷款认识不断深化的重要成果，同时也是对发达国家管理与发展贷款市场经验的归纳和借鉴。

《标准》在全面梳理信贷业务和贷款统计工作基础之上，结合当前信贷市场的创新发展，从统计标准角度界定了贷款的内涵和外延，明确了贷款涵盖范围，细化了贷款分类，诠释了每类贷款的概念，建立了科学、规范、全面、实用的分类体系并设计了统一编码。

宏观上看，《标准》的发布有助于统一金融宏观调控部门、金融监管部门与金融机构对贷款的认定，有助于提升贷款统计数据质量，提高微观经营数据与宏观管理数据的协调性，促进宏观调控政策、金融监管政策与企业经营策略之间的一致性，对于夯实国家宏观调控政策决策基础、维护金融稳定、提升金融业管理水平都具有重大现实意义。

微观上看，《标准》有助于统一各金融机构业务人员与统计人员对贷款工具的认识，规范各环节业务操作，便于各金融机构对贷款进行准确分类并编制贷款统计报表，正确计量、分析信贷总量和结构，合理评价信贷资产质量，科学计量信贷市场风险，有利于提高贷款统计数据的同质性、协调性、可比性，既能满足金融机构内部管理要求，又利于中央银行监测和分析货币信贷政策传导过程与效果。

《标准》发布有利于促进信息系统标准化、规范化，提高系统设计与开发效率，有效降低统计成本，为各部门数据交换、信息共享创造条件，提升信息共享水平，促进整合并深度挖掘贷款统计信息，适应各方日益丰富、复杂多变的贷款统计信息需求。

银行业金融机构新设机构统计专业考试试题题库第二套一、判断题1、按照房地产贷款专项统计制度，“个人商业用房贷款”是指金融机构向个人发放的用于购买自用普通住房的贷款，包括购买商住两用房的贷款。

（×）2、《青岛市信贷资产转让统计表》中统计币种为人民币。

（错）3、银行承兑汇票是指申请人签发的，由承兑银行承兑，保证在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的商业汇票。

（对）4、按照青岛市人民银行统计制度规定，贷款转让业务统计表月后4日内报送，逢国家法定节假日顺延国家规定放假天数，双休日顺延。

（×）5、按照下岗失业人员贷款专项统计制度，“下岗失业人员小额贷款未偿清笔数”为时点指标，指期末尚未完全偿还的下岗失业人员小额贷款的总笔数。

（√）6、根据本外币利润统计制度，手续费及佣金净收入是指金融机构办理结算、咨询、担保、代保管等代理业务以及办理受托贷款及投资业务等取得的手续费及佣金。

（×）7、根据《金融工具统计分类及编码标准》，股票和其他股权包括所有参与公司收益分配权和公司残值要求权的金融契约与合同，通常以股票、债券、参与证书或类似文件为凭证。

（×）8、《贷款分类统计工作及编码标准（试行）》中规定，长期贷款是指贷款期在5年（含5年）以上的贷款。

（×）9、“单位普通贷款”项下的“固定资产贷款”不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于借款人购建固定资产的贷款。

（√）10、2010年金融统计制度中将原“国有商业银行信贷收支表”更名为“中资全国性大型银行信贷收支表”。

（×）11、在信贷收支表中，境内金融控股公司存款纳入各项存款统计( √)12、根据2010年统计制度，境内指含香港、澳门在内的中华人民共和国境内。

（×）13、按照2011年金融统计规定，《青岛市银行业金融机构信用量补充指标统计报表》：月后5日中午12点前报送。

（√）14、凡设置统计部门的机构，其统计部门主要负责人为统计责任人；不设统计部门的，其法定代表人或主要负责人为统计责任人。

金融机构编码规范1.范围本规范规定了金融机构的编码对象、编码结构和表示形式，使每个编码对象获得一个唯一的代码，以适应金融机构信息系统建设和数据交换的需求。

本规范适用于金融机构新建信息系统的开发、数据仓库的建设，也可用于指导已有信息系统的升级改造。

2.规范性引用文件下列文件中的条款通过本规范的引用而成为本规范的条款。

凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本规范达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。

GB/T 2260-2007 中华人民共和国行政区划代码GB/T 2659-2000 世界各国和地区名称代码(eqv ISO3166-1:1997)3.术语和定义下列术语和定义适用于本规范。

3.1 货币当局代表国家制定并执行货币政策、金融运行规则，管理国家储备，从事货币发行与管理，与国际货币基金组织交易及向其他存款性公司提供信贷，以及承担其他相关职能的金融机构或政府部门。

3.2 监管当局对金融机构及其经营活动实施全面的、经常性的检查和督促，实行领导、组织、协调和控制，行使实施监督管理职能的政府机构或准政府机构。

3.3 银行依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

3.4 城市信用合作社依照有关规定在城市市区内由城市居民、个体工商户和中小企业法人出资设立的，主要为社员提供服务，具有独立企业法人资格的合作金融组织。

3.5 农村信用合作社经相关国家部门批准设立，由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。

3.6 农村合作银行由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构。

3.7 农村商业银行由辖内农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构。

3.8 村镇银行经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的金融机构。

银行内部其他考试：2021金融统计考试真题模拟及答案(1)共107道题1、A公司的股东结构为B公司60%，C公司30%，D公司10%。

其中B公司为股份有限公司，C公司为国有企业，D公司为外商独资企业。

如B公司的股东结构为E公司45%，F 个人35%，G个人20%。

其中E公司为私人企业。

则A公司为（）控股公司。

（单选题）A. 国有B. 集体C. 私人D. 外商试题答案：C2、我国已于哪一天在IMF官方网站的公告栏上公布了中国数据诠释，标志中国已正式加入GDDS。

（）（单选题）A. 2002年4月15日B. 2002年6月30日C. 2002年10月1日D. 2002年12月10日试题答案：A3、中间业务收入数据应填报（）。

（单选题）A. 当季累计数B. 当年累计数C. 余额数D. 本期增加数试题答案：B4、根据《中小企业划型标准规定》，以下属于微型企业的有（）。

（多选题）A. 营业收入350万元，从业人员18人的工业企业B. 从业人员15人，营业收入150万元的零售业企业C. 营业收入200万，资产总额1500万元的房地产开发经营企业D. 从业人员15人，资产总额50万元的租赁和商务服务业企业试题答案：A,C,D5、校验处理包含以下四种校验类型：逻辑校验、总分校验、合法性校验和警戒值校验，其中（）只能在数据采集模块中进行。

（单选题）A. 逻辑校验B. 总分校验C. 合法性校验D. 警戒值校验试题答案：C6、建筑业企业达到大型企业的标准，“销售额”需要满足什么要求：（）。

（单选题）A. 30000万元及以上B. 300000万元及以上C. 50000万元及以上D. 500000万元及以上试题答案：A7、本外币利润季报表（A3301）中统计的是（）（单选题）A. 当季发生额B. 当年累计发生额C. 历年累计发生额D. 必须与本外币利润年报中的数据保持一致试题答案：B8、境内大中小型企业统计表中，“票据贴现”只包括境内企业持票据到金融机构的直接贴现，不包括（）。

中国人民银行关于印发《存款数据元(试行)》和《贷款数据元(试行)》的通知【法规类别】贷款存款【发文字号】银发[2012]150号【发布部门】中国人民银行【发布日期】2012.06.12【实施日期】2012.06.12【时效性】现行有效【效力级别】部门规范性文件中国人民银行关于印发《存款数据元(试行)》和《贷款数据元(试行)》的通知（银发[2012]150号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行，北京银行、上海银行、江苏银行，各金融资产管理公司：为提升对国家宏观调控政策决策、金融稳定维护的信息支持水平，适应金融机构内部管理的需要，推动存款、贷款统计分类及编码标准的落实，促进信息共享，提高金融统计工作的规范化、制度化和信息化水平，人民银行在《存款统计分类及编码(试行)》、《贷统计分类及编码 (试行)》的基础上，制定了《存款数据元(试行)》、《贷款数据元(试行)》，现印发给你们，请遵照执行。

请人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本通知转发至辖区内中小金融机构。

附件：1．存款数据元(试行)2．贷款数据元(试行)中国人民银行二0一二年六月十二日附件1存款数据元(试行)本标准规定了金融工具统计中存款统计使用的数据元。

本标准适用于金融统计中机构间的信息交换与共享。

下列文件对于本文件的应用是必不可少的。

凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。

凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。

GB／T2260中华人民共和国行政区划代码GB／T2659世界各国和地区名称代码GB／T4754国民经济行业分类GB／T12406表示货币和资金的代码GB／T18391信息技术数据元的规范和标准化JR／T0063金融工具统计分类及编码《存款统计分类及编码(试行)》(银发[2010]240号)《金融机构编码规范》(银发[2009]363号)下列术语和定义适用于本文件。

附件金融工具统计分类及编码标准（试行）1 范围本标准规定了金融工具的统计分类和编码。

本标准适用于金融业综合统计中的金融工具分类与编码，以及信息交换和共享。

2 术语和定义JR/T ××××（金融工具常用统计术语）确立的与下列术语和定义适用于本标准。

2.1 金融工具金融工具是机构单位之间签订的、可能形成一个机构单位的金融资产并形成其他机构单位的金融负债或权益性工具的金融契约，包括金融资产、金融负债、权益性工具和或有工具。

2.2 分类按照选定的属性（或特征）区分分类对象，将具有共同属性（或特征）的分类对象集合在一起的过程。

[GB/T 10113－2003，定义2.1.2]2.3 线分类法将分类对象按选定的若干属性（或特征），逐次区分为若干层级，每个层级又区分为若干类目。

同一分支的同层级类目之间构成并列关系，不同层级类目之间构成隶属关系。

[GB/T 10113－2003，定义2.1.5]－ 3－2.4 编码给事务或概念赋予代码的过程。

[GB/T 10113－2003，定义2.2.1]2.5 层次编码法按照编码对象的分类层次分别赋码，以体现不同编码对象间的隶属关系。

3 分类原则本标准中金融工具统计分类按照同国际惯例接轨的原则进行划分，并结合我国金融业务、会计准则和金融业综合统计需要进行细分。

4 分类标准本标准中金融工具统计分类采用的分类标准主要有金融工具的流动性特征、债权人/债务人关系形式的法律特征、或有和非或有性特征、风险性特征和期限性特征。

4.1 流动性特征金融工具的流动性是指金融工具迅速变现而不招致损失的能力，流动性可细分为可流通性、可转让性、适销性和可兑换性。

4.2 债权人/债务人关系形式的法律特征债权人/债务人关系形式的法律特征包括金融工具的对称性、本金的确定性、收益分配权和管理控制权特征。

4.3 或有和非或有性特征金融工具的或有和非或有性是指交易与价值是否依赖未来某特定条件实现才会产生和确认。