广东省国税企业所得税网上申报操作流程

企业端软件操作流程一、初始化操作（初次使用企业端软件）选择操作员输入操作员密码，初次登录默认为123点击进行下一步操作图11、第一次登陆说明：初次登录时只有一个操作员（叫系统管理员）且代码为001，系统为该操作员默认初始密码为123 （如图1）。

2、新增纳税人点击进行新用户注册操作图2说明：初次登陆后该窗口列表为空，此时应点击“增加”按钮进行新增纳税人操作。

当再次登陆网上纳税申报系统后，此窗口就会显示系统中注册过的纳税人信息，此时可选择需操作的纳税人（点击“选择”按钮）或继续增加下一个纳税人（点击“增加”按钮）。

（如图2）（1）在线注册：具备上网条件时选择“在线注册”（如图3（1））输入纳税人识别号点击进行下一步操作图3（1）A、添写纳税人识别号(即纳税人的税务登记号)（如图3（1））B、输入注册编码（为分配给每个纳税人的唯一的软件身份标识，该编码确保合法用户使用系统的安全性）（如图3（2））在此输入纳税人注册编码点击进行下一步操作图3（2）（2）离线注册：不具备上网条件的纳税人，先从交大龙山公司拿到注册文件，注册时选择“离线注册”（如图3（3）输入纳税人识别号点击进行下一步操作图3（3）A、添写纳税人识别号(即纳税人的税务登记号)（如图3（3））B、输入注册编码（为分配给每个纳税人的唯一的软件身份标识，该编码确保合法用户使用系统的安全性）（如图3（4））先输入注册编码，再点击“导入”，选择该企业的注册文件（由交大龙山公司提供给企业）进行导入即可。

图3（4）（3）设置对该纳税人有操作权的操作员（如图4）前面方框中打勾，代表该操作员对刚新增的纳税人有操作权，反之则没有操作权。

图4（4）设置CA 证书（如图5）图5见到该提示窗口时，请将CA 数据盘插入相应驱动器中（CA 数据盘一般为软盘，也有发放光盘的），点击“确定”按钮继续下一步操作。

图6（1）说明：将CA 数据盘插入驱动器后，程序会自动在软盘驱动器中搜索证书文件，并显示证书文件的存放路径，您需要输入密码点击“确定”进行证书设置（私钥密码均为8个“1”）（如图6（1））。

广东省电子税务局操作手册目录第1章概述 01、办理流程 02、操作准备 0第2章用户注册 (1)2.1操作说明 (1)2.2注意事项 (2)第3章用户登录 (3)3.1个人账号登录 (3)3.1.1 操作说明 (3)3.1.2 注意事项 (4)第4章实名制管理 (5)4.1实名认证 (5)4.1.1 功能概述 (5)4.1.2 操作说明 (5)4.1.3 注意事项 (8)4.2实名信息编辑 (8)4.2.1 功能概述 (8)4.2.2 操作说明 (9)第5章纳税人授权申请 (12)5.1纳税人授权申请 (12)5.1.1 功能概述 (12)5.1.2 操作说明 (12)5.1.3 注意事项 (16)第6章用户信息管理 (28)6.1修改密码 (28)6.1.1 功能概述 (28)6.1.2 操作说明 (28)6.1.3 注意事项 (28)第1章概述1办理流程对于纯社保户，需要进行以下步骤：（1）在广东省电子税务局上注册个人账号（详见第2章）；（2）在广东省电子税务局上完成实名认证（详见第4章）；（3）在广东省电子税务局上完成纳税人授权申请（详见第5章）；（4）到原广东省地方税务局直属税务分局（大企业局）办税大厅办理个人账号授权申请。

2操作准备浏览器请使用Internet Explorer 9或以上版本登录网址：/xxmh/html/index.html第2章用户注册2.1操作说明操作步骤：打开广东省电子税务局网站-->网页右上角【注册】填写注册基本信息，包括用户名（建议使用个人姓名作为用户名，若用户名重复，建议起个容易记住的用户名）、密码、邮箱、地址、图片验证码等→填写手机号→点击发送验证码→输入手机验证码→勾选同意协议并注册→提交注册→网页显示注册成功。

如下图所示。

2.2注意事项a 因短信验证时间较短，请先填写其他注册信息，后填写手机号获取短信验证。

b 一个手机号只能注册并绑定一个用户。

纳税人网上申报预缴企业所得税操作流程一、适用对象：凡属国税征收企业所得税,就地缴纳和汇总缴纳企业所得税的企业均可办理网上申报预缴企业所得税。

二、时间要求：每季度终了后15天内。

三、网上申报流程（一）核定征收企业1.点击“申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。

系统自动带出可以进行申报的税种。

选择企业所得税核定征收申报－“进入申报”。

2.系统弹出对话框。

填写起止所属时期后，点击“进入申报”按钮。

【说明】：(1 “所属时期起”应填为：某季的第一天；“所属时期止”应填为：某季的最后一天。

(2点击“进入申报”按钮后，系统将对纳税人填写的“所属时期”进行审核。

如果填写不合规则，则不能通过系统审核。

3.在预缴纳税申报表中填写申报数据。

（填写规则与纸质报表相同）填写完成后，点击“计算”按钮，系统将自动计算税款。

【填表说明】：税款所属时期：步骤2中由纳税人所填，此处不可修改。

纳税人识别码：系统自动显示，不可修改。

纳税人名称：系统自动显示，不可修改。

收入总额：可填写。

成本费用：可填写。

应税所得率：系统自动取得，不可修改。

应纳税所得额：系统自动计算得到。

适用税率：系统自动取得，不可修改。

应缴所得税额：系统计算得到，可在误差范围（1元）内修改。

实际已预缴的所得税额：系统自动取得，不可修改。

应补退所得税额：系统计算得到，不可修改。

【注】：(1点击“计算”按钮后，系统将自动计算税款。

如果由于系统计税和实际产生的误差，纳税人可以在规定允许的修改范围内（1.00元）手工修改误差，修改完误差后需要再次点击“计算”按钮，计算税款。

(2不允许重复申报。

(3纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许网上申报；(4逾期不允许网上申报；(5上期未申报，则本期不能进行网上申报。

4.核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据。

系统提示“您确定“提交”操作吗？”，如果确认申报表无误，则点击“确定”提交此次申报。

5.系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。

网上报国税地税流程及所需资料在网上报税过程中存在的数据准确性、数据的保密性、双方身份的确认以及双方的抗抵赖性等安全问题。

下面店铺就为大家解开网上报国税地税流程，希望能帮到你。

网上报国税地税流程1、地税申报的税金有：营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前，申报个人所得税。

(2)每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税，年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。

但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税，每年4月份申报缴纳。

各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(6)如果没有发生税金，也要按时进行零申报。

(7)纳税申报方式：网上申报和上门申报。

如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。

如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有：增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税。

(2)每季度末下月的15号前申报所得税。

(3)国税纳税申报比较复杂，需要安装网上纳税申报系统，一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程：一、抄税[1] 抄税就是把当月开出的发票全部记入发票IC卡，然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税：IC卡是购发票、开发票和抄税用的。

1、购发票时，持IC卡和发票准购证去税务局办理，购买回来后，将IC卡插入读卡器中，读入到防伪税控开票软件中，用以开具发票时所用。

2、开发票时，首先将IC卡插入读卡器，然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票，你一定会吧?就不详细说明了)，需要注意的是，电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

乐税智库文档财税文集策划 乐税网广州市国家税务局企业所得税汇算清缴网上申报办税指南【标 签】企业所得税汇算清缴,网上申报,办税指南【业务主题】企业所得税【来 源】一、企业所得税汇算清缴网上申报的适用范围1. 企业所得税汇算清缴网上申报适用于已经在广州市数字证书管理中心申领了数字证书、并且已经开通国税应用的居民企业所得税纳税人，包括查账征收和核定征收纳税人。

2. 如果纳税人已经领取了数字证书、并且已经使用过广州国税的网上申报，可以直接使用数字证书进行企业所得税汇算清缴网上申报，不需要办理任何手续。

3. 如果纳税人在其它政府部门（工商局、人事局等）已经领取了数字证书，但没有使用过我局的网上申报、未开通国税应用的，不需要重复申请数字证书介质，但需要向广州市数字证书管理中心申请开通国税应用。

4. 如果纳税人还没有申领数字证书，且需要使用企业所得税汇算清缴网上申报的，则应在广州市数字证书管理中心申领数字证书并开通国税应用才可使用。

5. 如果纳税人不采用网上申报的，应按现行规定到办税大厅上门申报、缴税和报送纸质资料。

申领数字证书或申请开通国税应用的详细流程可以参阅《数字证书宣传手册》，6.或者登录广州市数字证书管理中心网站（）查阅 二、企业所得税汇算清缴网上申报开通时间 企业所得税汇算清缴网上申报系统的开通时间为月日11-6月9日，在此期间纳税人都可以进行网上申报工作。

纳税人在税法规定的汇算清缴期内因各种原因导致年度汇算清缴网上申报不成功的，应及时在税法规定的汇算清缴期内按现行上门申报规定要求，携带有关申报资料到所得税主管税务机关的办税大厅办理申报。

法定的汇算清缴期结束后，网上不再受理纳税人所得税汇算清缴网上申报业务，仍未办理申报的纳税人，应按现行上门申报要求，携带有关申报资料到所得税主管税务机关的办税大厅办理申报。

三、企业所得税汇算清缴网上申报如何办理 纳税人插入数字证书，登录广州国税局门户网站（），点击首页1左上角的“网上办税大厅”，进入后选择号办税窗口、点击“证书登录”按钮，根据提示PIN输入码，登录网上办税大厅，点击界面靠右上角的“网上拓展”菜单栏，然后在“我要申报”功能菜单下选择相应的功能进行申报。

企业所得税季度网上申报指南
自2012年一季度起，办理企业所得税季度网上申报请使用新申报模块——网上办税大厅1号办税窗口的“网上拓展”模块，详细查看操作手册【企业所得税季度预缴网上申报（离线）操作手册】。

申报成功后，请及时登录网上办税大厅“申报征收”功能模块进行网上缴税。

企业所得税季度申报表和财务报表可通过企业所得税申报软件【“广东省企业所得税申报系统V3.6”（内资企业使用）、“涉税通•企业所得税申报系统2012版”（外资企业使用）】生成的xml文件导入或直接填写。

申报软件最新版下载地址【/zOXZCq9 】。

查账征收企业需先提交季度财务报表才能进行季度申报。

在“财务报表”-“财务报表月、季度申报”模块，选择会计制度类型，2012年一季度申报应选择报表所属期起为2012-01-01，报表所属期止为2012-03-31，下载相应的财务报表。

系统接收成功全部财务报表后，才能下载填写企业所得税月（季度）申报表。

核定征收企业直接下载填写企业所得税月（季度）申报表，不需使用导入功能。

汇总纳税的总机构企业、分支机构企业或合并纳税的母公司、子公司，暂时不能使用网上申报系统进行网上申报，请到主管税务机关办税服务厅上门申报。

【申报成功后，请及时登录网上办税大厅“申报征收”功能模块进行网上缴税。

】。

广东省电子税务局居民企业（查账征收）企业所得税年度申报（地税）操作手册V1.01.业务概述实行查账征收企业所得税的居民纳税人（包括境外注册中资控股居民企业）进行企业所得税年度申报，指纳税人自纳税年度终了之日起5个月内或实际经营终止之日起60日内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算本纳税年度应纳税所得额和应纳所得税额和本纳税年度应补或者应退税额，填报《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》。

请纳税人根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、相关税收政策，提供税务机关要求提供的有关资料进行申报结清全年企业所得税税款。

2.操作步骤2.1申报入口登录广东省电子税务局后，点击【申报缴税】--【按期应申报】--【（地税）企业所得税】--【填写申报表】，如图2.1所示。

图2.1 企业所得税年报申报入口2.2填写申报表1、填写《企业基础信息表》。

请纳税人填写纳税人基本信息表，企业重组信息。

其中纳税人基本信息表包括100基本信息、200主要会计政策和评估、301企业主要股东（前5位）、302对外投资（前5位）。

标注红色“*”号为必填项。

如图2.2所示。

注意事项：注册资本、资产总额均以万元为单位。

图2.2 填写企业基础信息表2、填写完企业基础信息表后，点击页面右上角【保存】按钮，提示保存成功。

3、进入表单填报情况选择页面。

纳税人勾选需要申报的表单，一般需要先根据企业的行业性质勾选对应的收入明细表，系统就会自动判断哪些表单必须填报，哪些表单不用填报。

纳税人如需填报其他纳税调整明细表、优惠明细表，勾选对应的纳税调整明细表、优惠明细表为“填报”即可。

如图2.3所示。

注意事项：灰色勾选为不能选择修改是否填报，一般为系统自动判断当前企业是否填报该表单。

图2.3 表单填报情况选择页面4、点击页面右上角【下一步】按钮，进入填表页面。

左侧“报表列表”显示纳税人需要填报的表单，右侧为具体的填表页面。

企业所得税申报纳税流程教程企业所得税是指企业根据其年度所得额，按照法定税率计算并缴纳给国家的一种税种。

准确申报企业所得税是每个企业应尽的法定义务，本文将介绍企业所得税的申报和纳税流程，并提供了详细的指导。

一、企业所得税申报材料准备按照规定，企业所得税申报需要准备以下材料：1.企业所得税申报表根据企业所得税法的规定，企业需要填写企业所得税月、季度或年度申报表。

申报表一般包括企业信息、所得情况、减免、已缴税额等内容。

2.企业所得税年度清算报告企业所得税年度清算报告是企业对税务政策的主观判断和企业所得额的计算，需要在纳税期限前编制。

报告内容包括利润总额、免税项目、优惠项目等。

3.证明材料企业需要提供相关的证明材料，如合同、发票、凭证等，以证明其申报所得额的真实性。

二、企业所得税申报纳税流程1.确定纳税期限根据税务部门的规定，企业需在规定的时间内申报纳税。

一般情况下，月度纳税期限为次月15日，季度纳税期限为季末次月15日，年度纳税期限为次年3月31日。

2.填写申报表按照企业所得税申报表的要求，认真填写各项信息。

确保填写的信息准确无误，以避免后续的纳税问题。

3.编制年度清算报告根据企业的年度财务报表，编制企业所得税年度清算报告。

在报告中，企业需要计算利润总额，并根据税法相关规定，确认免税项目和优惠项目的金额。

4.完善证明材料根据申报表和年度清算报告的要求，整理和完善相关的证明材料。

确保这些证明材料能够有效地证明企业所得额的真实性。

5.纳税申报企业可以选择线上或线下的方式进行纳税申报。

线上纳税申报需要在税务局的官方网站上按要求填写和上传相关材料。

线下纳税申报则需到当地税务局办税窗口进行纸质申报。

6.缴纳税款根据纳税申报表计算得出的所得税额，按时将税款缴纳到指定账户。

可以通过网上银行、银行柜台等方式缴纳税款。

7.留存申报和缴税证明企业需要妥善保管申报和缴税的所有凭证和证明，以备将来核对和查询。

三、注意事项1.准确填写信息企业在填写申报表和编制年度清算报告时，需要认真核对各项数据，确保信息的准确性和完整性。

企业所得税年度纳税网上申报操作指南一、注意事项1.纳税人如需享受企业所得税税收优惠减免或申报企业资产损失，在网上申报前须到主管税务机关办理企业所得税减免备案或企业资产损失所得税税前扣除相关手续后才能申报。

2.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人应在当年汇算清缴期内，按规定向主管税务机关报送相关申报资料。

3.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人如需要更正申报表，应到主管税务机关办税服务厅办理。

4. 企业所得税年度纳税网上申报的登录方式：通过登录广东国税网上办税大厅（网站地址：，推荐使用IE浏览器），输入纳税人识别号和密码（登录密码与企业所得税季度网上申报登录密码一致），登录成功后，点击“网上拓展”→进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，点击“我要申报”，选择相应的功能进行申报。

5.纳税人在进行企业所得税汇算清缴网上申报时遇到问题，请致电12366服务热线咨询。

二、操作步骤“企业所得税年度纳税网上申报”的次序为：财务会计报表网上申报->企业所得税年度申报表网上申报->关联业务往来报告表网上申报->企业所得税税款缴纳。

注意：企业所得税年度纳税网上申报必须按照上述的次序进行，否则无法操作。

三、操作说明（一）企业所得税年度申报表网上申报操作说明进入企业所得税年度申报界面，下载企业所得税年度纳税申报表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入数据（支持目前企业在用的三种企业端企业所得税申报软件，包括：涉税通-企业版、广东省企业所得税申报系统（易财税）、税务总局电子申报软件导出的申报数据，下同）或手工录入的方式完成年度申报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。

1.登陆系统进入信息提示区（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，如下图：（2）点击左上角“我要申报”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。