产权交易服务重点问题操作解析以企业国有产权为中心

国有产权交易中存在的问题及治理对策国有产权交易中存在的问题及治理对策加强产权管理，促进和规范国有企业改制和产权交易，是建立健全现代产权制度的重要内容。

实践证明，实现国有资产有序流转，对盘活国有资产存量、转换国有企业机制、增强国有资本活力具有重要作用。

但从近年来国有产权交易现状来看，暗箱操作、违规操作的问题比较突出，已成为广大群众关注的焦点问题，应引起各级政府和有关部门的高度重视。

主要问题信息上作弊。

一是卖方单方面的信息作弊。

一些国有产权交易在发布拍卖或招标信息时，人为缩小公告范围，或将拍卖地点选在禁止随意出入的场所，使潜在的买主得不到信息，被排斥在交易之外，致使国有资产低价落入特定买家手中。

有的甚至滥用职权，不按规定在产权交易机构中进行交易，“自卖自买”。

二是买方单方面的信息作弊。

收购方欺骗卖方和银行，利用国有企业的资产收购国有企业，“空手套白狼”；一些国有产权买方不讲诚信，签订合同后以撤资或其他理由为要挟，拖延甚至拒不交纳转让金；一些买方在交易时传递虚假承诺信息，交易后不愿意或不能兑现其承诺。

三是买卖双方共同的信息作弊。

卖方通过各种手段将拍卖底价和其他人的投标情况泄漏给特定投标人，串通投标。

有的甚至相互合谋，撤换投标文件，更改报价，或者操纵评标委员会评标。

财务上造假。

一是在净资产上造假。

有的国有资产经营方赶在企业改制或产权交易前，对外违规担保、借贷，或故意违约以承担赔偿责任、故意输掉诉讼等，而对本来应该可以收回的各种款项、可以主张的各种权利不闻不问，使国有资产变相流向集体和个人，以达到私分、侵占、侵吞国有资产的目的。

还有的将母企业的资产和利润转移到“影子企业”，再轻易地分配给所谓职工股东，变相瓜分国有财产。

二是在清产核资中造假。

利用国家允许核销资产损失的政策，虚列或多列资产损失，套取国有资产,或是利用资产管理漏洞，对“三类资产”（非主业资产、闲置资产和关闭破产企业的有效资产）随意浪费或低价转让处置。

国有产权交易实操解析的心得体会为促进企业国有资产合理流动，实现国有资产价值最大化，防止国有资产流失，全国人大、国务院、财政部、国资委和有关部门先后制定了《企业国有资产交易监督管理办法》（简称“32号令”）、《上市公司国有股权监督管理办法》（简称“36号令”）、《关于企业国有资产交易流转有关事项的通知》（简称“39号文”）等一系列法律、行政法规、部门规章及规范性文件，基本形成了我国关于企业国有资产交易监管的法律体系。

此举意味着，无论是国有企业的经营管理、资产处置、人员聘任，亦或是混合所有制改革、并购重组、上市等问题，都必然需要法律人的参与。

但做好这一环节，并不容易。

一方面，他们需要熟知并灵活运用、甚至创造性地理解适用现有的国有资产交易法律知识，特别是对不同层面、不同地域、不同情形下形成的纷繁芜杂、尚不完备甚至冲突的大量规范性文件，以及成文的、不成文的内部掌握的知识和经验；同时，还需要对现行法规制度中处于空白或模糊的区域形成自己的思考，有的放矢地处理国有资产交易过程中遇到的“疑难杂症”，可市面上，还没有体系化的，从实践出发的法律实务指引。

那么，企业国有资产交易的具体流程是怎样的？法律实操要点有哪些？国资委39号文的理解与适用是怎样的？与32号令的差异有哪些？国有资产的分类有哪些？如何从交易制度上防止国有资产流失？围绕上述难题，智拾网诚邀资深国有资产管理、国企改革专家；中国企业改革与发展研究会研究员吴刚梁老师，就相关话题进行讲解。

直播中，吴刚梁老师除了就企业国有资产的界定范围和全流程实操要点进行剖析，同时还将分别阐述32号令和39号文的法律规定及其实务影响，并就两者间的差异进行解读。

这是一门由资深国有资产管理、国企改革专家亲授的直播课，条理清晰，内容夯实，相信每个法律人都能学有所获。

企业国有产权交易流程及操作细则一、准备阶段1.确定交易目标：明确要交易的国有产权类型、所属企业、出售比例等。

2.评估估价：通过专业机构对待交易产权的价值进行评估和估价，确定合理的转让价格。

3.交易准备：制定交易方案，确定交易方式、交易对象和交易期限等。

4.相关手续：完成相关审批手续，包括国有资产审计、行政审批、法律审查等。

二、信息公开阶段1.公告发布：按照规定程序，公开发布国有产权交易公告，包括交易标的、交易方式、转让条件、交易安排等。

2.提供资料：提供交易标的的基本情况、财务报表、评估报告等相关资料，供潜在买家参考。

3.信息披露：及时向社会公开产权交易信息，确保交易公开透明。

三、潜在买家筛选与竞价阶段1.买家资格审查：根据规定的条件和程序，对潜在买家进行资格审查，筛选合格的买家参与竞价。

2.披露信息：向买家提供更详细的交易标的信息，包括公开资料和非公开信息。

3.竞价方式：根据交易标的的特点和市场需要，确定适合的竞价方式，如公开招标、拍卖、协议转让等。

4.竞价结果：根据竞价结果，确定最终的买家，签署合同。

四、交易合同签订1.合同起草：根据双方达成的意向，起草交易合同，包括交易标的、价格、付款方式、交割条件等。

2.交易谈判：双方依法进行交易谈判，商定各项具体内容，保证交易的公平、公正、公开。

3.合同签订：确保合同符合法律法规的要求，并由各方签字确认合同内容的真实性和有效性。

五、交割和审批1.交易款支付：买方按照合同约定的方式和时间支付交易款项，卖方确认收款后进行下一步操作。

2.执行审批程序：卖方根据相关法律法规，按照程序履行审批手续，向相关政府部门申请并办理有关证照、产权、登记等事项。

3.交割手续：买方和卖方按照合同约定及相关法律法规进行交割手续，如产权过户、股权转让等。

六、交易后的监督和管理1.监督管理：政府部门对交易后的企业进行监督，确保购买方按照合同约定对企业进行正确管理和使用。

2.处理纠纷：如出现交易争议或违约行为，依据合同条款和相关法律法规进行处理，保护各方的合法权益。

国有企业产权交易中应注意的问题
黄慧婷;陈凌霞
【期刊名称】《西安航空技术高等专科学校学报》
【年(卷),期】2003(021)003
【摘要】现代产权制度的重要内容之一是产权要具有可交易性.对资不抵债、无规模效益、重复建设、资产闲置的国有企业实施出售、兼并、股份转让等产权交易,可实现资源的有效配置,完成国有经济的战略性调整.在产权交易过程中,为防止国有资产的流失,提高社会经济效益,保护国家和人民的利益,应充分注意国有企业产权交易中的资产定价、资产有价证券化、资本市场及产权交易效率等问题.
【总页数】3页(P37-39)
【作者】黄慧婷;陈凌霞
【作者单位】西安财经学院,管理学院,西安,710061;西安自来水公司,人劳科,西安,710082
【正文语种】中文
【中图分类】F014.3
【相关文献】
1.国有企业股份制改革中应注意的问题 [J], 杜锡全
2.浅谈国有企业思想政治工作中应注意的问题 [J], 李妍
3.国有企业股份制改造中破产应注意的问题 [J], 牛彦秀
4.EVA在国有企业价值评估中的运用及应注意的问题 [J], 罗丽
5.国有企业住房制度改革中应注意的问题 [J], 邢冬梅
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产权交易机构国有产权交易风险分析及措施作者：***来源：《产权导刊》2023年第11期自《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委、财政部令第32号，自2016年6月24日起实施）颁布实施以来，企业国有产权交易得到了进一步规范，产权交易市场配置资源决定性作用得到进一步体现。

32号令有效规范了企业国有产权交易，促进了产权交易市场迅猛发展。

据中国产权协会统计，2022年产权交易市场全国产权交易总额达22.5万亿元，年度交易额再创历史新高。

产权交易市场已经成为我国多层次资本市场的重要组成部分以及要素资源优化配置的重要平台。

但企业国有产权交易双方、交易项目审批机构及产权交易机构等产权交易参与主体从各自立场出发、必然会产生内外部交易风险。

近几年来在产权交易过程中产生的诉讼案件逐年增加，另一方面信访案件也层出不穷。

国有产权交易的社会关注度极高，在网络媒介和短视频高度发达的今天，如果交易风险频出，将对产权交易机构公信力产生极大负面影响。

因此，加强国有产权交易业务风险防范，已成为一项紧迫、艰巨、长期的任务。

一、国有产权交易风险分析国有产权交易风险指企业国有产权、公共资源、行政事业单位资产等各类股权、固定权益类资产，在我国产权交易市场上进行公开交易过程中，由于非正常原因所带来的不确定性损失。

这种损失的主体既包括产权交易机构自身，又包括转让方和受让方。

自产权交易机构成立以来，在交易过程中会伴随着风险，其风险来自外部和内部，其中交易外部风险主要包括转让方和受让方原因所形成的风险。

交易内部风险主要包括内部形成执行风险、交易品种创新风险、内部控制和内部人员道德缺失形成风险等几个方面。

（见下图）。

（一）交易外部风险1.转让方原因所形成的风险在产权交易过程中，转让方由于提交材料不规范、审批不完善、未获权利人同意、产权标的不清晰所形成的风险。

（1）资料不规范形成风险。

企业证照不在有效期内，委托书授权事项表述不清楚，股东会决议事项表述，签署不规范，职工安置方案不完善对后续完成和履行具有重要影响。

国有产权交易相关问题评析（上）作者：***来源：《产权导刊》2020年第08期我国产权交易市场在风风雨雨中走过30多年的发展历程，经过不懈探索，基本形成了以《企业国有资产法》为主体，以《企业国有资产监督管理暂行条例》为基础，以国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国资委”）和财政部制定的部门规章和规范性文件为主要内容，包括各省市政府及其国资委和财政部门制定的地方规章和规范性文件在内的国有资产监管法规体系。

然而在实际执行过程中，企业对规章制度的有些内容还存在疑问，本文对国资委网站互动交流栏目中产权管理方面的问题和回复进行梳理，整理出五方面内容并基于上述内容着重评析。

1 关于产权管理相关法律法规的效力问题1：关于《企业国有资产交易监督管理办法》的适用条件问题。

国资委回复：《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）自公布之日起施行，公布日之前已在交易所挂牌的项目，不受32号令约束和调整。

问题2：《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委财政部令第3号）是否依然适用？国资委回复：《企业国有产权转让管理暂行办法》（国资委财政部令第3号）已废止，现在的国有企业产权管理请参考《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）。

问题3：《企业国有产权无偿划转工作指引》的有效性问题。

国资委回复：《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》（国资发产权〔2005〕239号）及《企业国有产权无偿划转工作指引》（国资发产权〔2009〕25号）目前仍然有效。

问题4：《关于中央企业国有产权协议转让有关事项的通知》（国资发产权〔2010〕11号）是否有效，其中第一条和第四条均要求符合306号文件相关规定，而《关于企业国有产权转让有关事项的通知》（国资发产权〔2006〕306号）已于2017年12月29日宣布失效，那么，《关于中央企业国有产权协议转让有关事项的通知》第一条和第四条是否依然有效？国资委回复：《关于企业国有产权转让有关事项的通知》（国资发产权〔2006〕306号，以下简称“306号文”）已宣布失效，2016年6月印发的《企业国有资产交易监督管理办法》（国资委财政部令第32号）对其内容进行了吸收，《关于中央企业国有产权协议转让有关事项的通知》（国资发产权〔2010〕11号）第一条和第四条涉及的306号文相关内容已经体现在32号令第三十一、三十二、三十三条等条款中。

国有资产产权交易中心运营国有资产产权交易中心作为国有资产流转和优化配置的重要平台，对于促进国有资产的合理流动、保值增值以及推动经济结构调整具有至关重要的作用。

在当前经济形势下，如何有效地运营国有资产产权交易中心，成为了一个备受关注的课题。

国有资产产权交易中心的运营首先要建立健全的法律法规和规章制度。

这是保障交易活动合法、公正、透明的基石。

相关法律法规应当明确规定交易的范围、程序、监管机制等重要内容，为交易活动提供明确的指引和约束。

同时，交易中心内部也应制定详细的操作规则和流程，确保每一项交易都能够按照规范进行，减少人为因素的干扰，降低交易风险。

信息披露是国有资产产权交易中心运营的关键环节之一。

交易中心必须确保交易信息的真实、准确、完整和及时披露。

对于拟交易的国有资产，应当详细披露其资产状况、财务状况、产权归属等重要信息，让潜在的受让方能够充分了解资产的情况，做出合理的决策。

此外，还应建立有效的信息传播渠道，通过官方网站、专业媒体等多种途径，将交易信息广泛传播，提高交易的透明度和竞争程度。

在交易方式的选择上，国有资产产权交易中心应根据资产的特点和市场需求，灵活运用多种交易方式。

常见的交易方式包括拍卖、招投标、协议转让等。

拍卖方式能够通过充分的市场竞争，实现资产价值的最大化；招投标方式则适用于较为复杂的资产交易项目，能够综合评估受让方的资质、方案等因素；协议转让则在特定条件下，如关联交易等，可以提高交易效率。

但无论采用哪种交易方式，都要遵循公平、公正、公开的原则，确保交易的合法性和合理性。

专业的服务团队是国有资产产权交易中心良好运营的重要支撑。

交易中心的工作人员需要具备丰富的产权交易知识、财务知识、法律知识以及良好的沟通协调能力。

他们要能够为交易双方提供专业的咨询服务，协助解决交易过程中遇到的各种问题。

同时，交易中心还应加强对工作人员的培训和管理，不断提高其业务水平和职业素养。

为了提高交易效率，国有资产产权交易中心还应加强信息化建设。

关于企业国有产权转让风险与对策研究企业国有产权转让是指国有企业通过各种方式将原属国有的产权转让给其他各种主体的行为。

在经济体制改革的背景下，我国进行了大规模的国有企业改革，其中包括了对国有产权的转让。

企业国有产权转让有助于激发企业活力，促进企业发展，但同时也伴随着一定的风险。

本文将对企业国有产权转让风险进行分析，并提出相应的对策。

一、企业国有产权转让的风险1. 政策风险企业国有产权转让受政策影响较大，一旦相关政策发生变化，可能会对企业的产权转让产生不利影响。

比如政府出台新的产权转让规定，限制了产权转让的范围和条件，或者改变了税收政策，增加了企业的成本等。

这些政策的变化将直接影响企业产权转让的进程和效果。

2. 市场风险企业国有产权转让是在市场上进行的，受市场供需关系、市场价格等因素的影响。

如果市场需求不足或者市场价格波动较大，可能会导致企业产权转让失败或者转让价格偏低。

市场上存在的信息不对称现象也会增加企业产权转让的风险。

3. 经营风险企业国有产权转让可能导致企业经营上的不确定性增加。

一方面，企业在产权转让期间可能会出现管理层不稳定、员工流动、业务不稳定等问题，影响企业的正常经营；企业产权转让完成后，新的产权所有人可能会对企业进行调整，包括战略、组织结构、业务范围等方面，也会对企业经营带来新的挑战。

4. 法律风险企业国有产权转让是一项复杂的交易活动，需要依法进行。

如果在产权转让过程中出现违法违规行为，可能会导致合同无效，产权转让失败，甚至涉及法律责任。

如果产权转让过程中相关的法律法规发生变化，也会对企业的产权转让活动产生不利影响。

二、对策研究1. 风险管理理念企业在进行国有产权转让时，应树立风险意识，将风险管理纳入到产权转让的全过程中。

企业应充分了解相关政策，及时调整产权转让策略，以适应政策的变化。

企业要建立完善的市场分析和风险预警机制，及时了解市场的变化，规避市场风险。

企业应加强内部管理，提高企业的稳定性和可持续发展能力，降低经营风险。