2018年财政国库工作要点

2018年财政局国库支付中心工作要点一、继续深化完善国库集中支付改革1.健全完善集中支付制度。

围绕贯彻落实中央八项规定和厉行节约反对浪费等制度要求，认真查找国库集中支付管理薄弱点，研究改进国库集中支付事项审核衔接程序。

修订完善国库集中支付动态监控管理办法。

配合国库科调整改进预算单位往来资金国库集中支付管理流程。

2.推进集中支付配套改革。

严格执行公务卡强制结算目录，加强公务卡使用情况监控。

配合国库科进一步优化公务卡执行环境，促进公务支出更透明；完善跨行办理公务卡业务，研究非代理银行办理公务卡问题，督促代理银行加强公务卡支持系统建设，为预算单位提供优质服务。

协调有关方面加大区内POS机具布设力度，提高商户受理意愿，为公务卡制度实施创造更好的外部条件。

配合相关科室加强政府采购预算执行管理，规范政府采购行为。

3.规范完善财政专项资金支付。

加强与相关业务科配合，建立健全财政专户（专项）资金国库集中支付管理审核规程，做到财政资金高效支付的同时，确保财政资金安全。

4.完善预算执行动态监控机制。

进一步强化财政预算执行动态监控管理。

修改完善动态监控管理办法，夯实日常监控基础工作，提高监控的实时性和全面性。

加大对会议费、出国费、接待费、购车经费支付使用的监控，从预算执行管理环节保证区委政府有关决策落实到位。

适应预算执行细化管理要求，依托动态监控系统，加强数据统计和信息分析，建立多层次的动态监控报告制度，动态反映国库集中支付问题和态势。

5.完善集中支付操作规程管理。

进一步梳理国库集中支付电子化管理业务流程，促进各环节业务有效衔接。

配合相关科室争取先行先试，开展财政国库集中支付电子化改革试点，建设国库集中支付电子化管理系统，推动支付业务更加规范、高效、透明。

二、巩固强化国库集中支付运行基础5.加强集中支付支出管理。

推进落实财政直接支付动态预警管理，提高财政直接支付审核效率。

严格执行财政资金集中支付程序，建立健全突发应急支付体系，准确开具资金支付凭证，安全高效支付财政资金。

2024年财政国库管理工作总结范文随着时代的进步和社会的发展，财政国库管理工作也在不断创新和改进。

____年，我市财政国库管理工作在党的领导下，经过全体干部职工的共同努力，取得了一系列显著成绩。

下面，我将对____年财政国库管理工作进行总结，并对以后的工作提出几点建议。

一、工作回顾1.加强组织领导。

____年，我市财政国库管理工作始终坚持党的领导，落实了中央和市委、市政府的各项决策部署。

财政国库管理工作领导小组定期举行会议，研究重大问题，解决工作中的难题，确保了工作的顺利开展。

2.完善制度机制。

____年，我市财政国库管理工作进一步完善了各项制度机制。

制定了财政资金管理办法、财政收支核算办法、财务报表制度等一系列规章制度，为财政国库管理工作提供了有力的制度保障。

3.加强队伍建设。

____年，我市财政国库管理工作注重培养和选拔高素质、专业化的管理人才。

通过加强培训、交流学习等方式，提高了干部职工的业务水平和工作能力，为财政国库管理工作提供了坚实的人才保障。

二、工作成果1.财政资金管理得到有效控制。

____年，我市财政国库管理工作严格按照财政资金管理办法的要求，对收入、支出等各项资金进行了规范管理。

加强了对预算执行情况的监控，确保了财政资金的安全和合理利用。

2.财务报表准确可靠。

____年，我市财政国库管理工作注重财务报表的准确性和可靠性。

财务报表得到了第三方机构的审计和验证，确保了财务数据的真实性和准确性。

3.国库收付工作高效便捷。

____年，我市财政国库管理工作借助信息化手段，加强了国库收付工作的管理。

通过引入电子支付系统，实现了国库收款和支付的自动化、电子化，大大提高了工作效率和服务质量。

4.财政监控系统运行顺利。

____年，我市财政国库管理工作成功建立了财政监控系统，通过对各项财政指标的实时监控，及时发现和解决问题，确保了财政资金的安全和有效使用。

三、存在的问题1.财政国库管理制度仍有待完善。

2018年上半年国库支付中心工作总结国库支付中心在区财政局的领导下,按照局的工作部署,认真扎实地深化财政国库管理制度改革，推动国库集中支付工作不断向前发展，逐步完善国库业务，加强国库管理工作，现就国库支付中心上半年工作总结如下:一、完善预算执行动态监控系统，加强财政资金支出监督管理。

按照省财政工作会议要求,我区全面建立地方财政预算执行动态监控体系，完成了云安区预算执行动态监控系统的建设，构建了资金收支管理的平台。

通过监控系统对各预算单位的财务支出情况实行了实时监控，对出现预警的单位进行及时处理，对违规单位实行电话警告或要求书面整改，对违法的单位将移交司法机关进行处理，实现了事前、事中、事后监督的全过程。

对于每笔集中支付的财政资金，要求使用单位要及时交报表反映资金使用情况，促使用款单位能按照用款用途有效地使用好每一笔资金，提高资金使用效益，杜绝挪用占用现象的发生，真正做到防范于未然。

对于违规用款的单位将采取停止拨款的办法限期纠正。

同时对各单位的使用资金情况进行定时检查，对发现问题及时整改，使财政资金处于严密的监管之下。

二、认真抓好支付工作，确保财政资金准确、安全地拨付到用款单位。

1、认真做好预算单位用款计划的审核工作，要求用款单位手续完备、数字准确，申请款项符合部门预算安排的要求，切实执行《预算法》，使预算单位用款计划安排得准确、合理、合法。

2、及时制订《财政授权支付通知单》和《财政授权支付汇总清算通知书》送达代理银行、人行国库，代理银行在1个工作日内向预算单位发送《财政授权支付到帐通知书》，使用款单位能及时快捷地使用财政资金。

财政直接支付的资金在手续完备的情况下，我中心实行即到即支的办法，真正做到简便快捷、周密服务，切实提高工作效率。

3、及时与人行国库、代理银行清算资金，建立完善对帐制度，确保来往资金帐目清晰、准确无误，极大提高资金安全性。

今年上半年实行国库集中支付资金64230万元，其中直接支付资金37452万元，授权支付资金26778万元。

遵义市财政局2018年度部门决算2019年8月目录第一部分部门概况一、部门主要职能二、机构设置情况三、部门决算单位构成及人员构成第二部分2018年度部门决算公开报表一、收入支出决算总表（公开01表）二、收入决算表（公开02表）三、支出决算表（公开03表）四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）七、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）九、政府采购情况表(公开09表)十、资产情况表（公开10表）十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）第三部分2018年度部门决算情况说明一、2018年度收入支出决算总体情况说明二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明七、其他重要事项的情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、部门主要职能（一）拟定并组织实施全市财税规划、政策和改革方案，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议，拟定相关分配方案，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理地方性政策、制度草案，组织涉外财政、债务等相关事宜并草签有关协议、协定。

（三）承担全市各项财政收支管理的责任，负责编制年度市级财政预算草案并组织执行，向市人代会报告全市和市级财政预算及执行情况和财政决算。

拟定经费开支标准、定额，负责审核批复部门年度预决算。

（四）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作，管理财政票据，贯彻落实彩票管理政策和有关方法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

如何管理财政国库的问题及建议我区以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度从XXX年开始，至今XX年，范围基本实现了单位全覆盖。

改变了以往通过征收机关设立的过渡性账户分散进行税款缴库的方式，实现由缴款人直接将税款缴入国库，加快了税款的入库速度。

使财政支出从“逐级转”到“直通车”的重大突破，实现了财政支出直达商品和劳务供应者，预算单位用款由多层级管理变为扁平化管理。

解决了财政资金大量滞留预算单位账户的突出问题，强化了预算执行管理，进一步提高了财政资金使用效率。

但在实际工作中，也存在一些问题，需要进一步优化和完善制度。

一、财政国库管理工作存在的主要问题（一）专户数量庞大，大量财政资金游离于单一账户之外。

国库单一账户体系不仅包括财政部门在国库开立的国库单一账户，而且还包括财政部门在商业银行开立的各类财政专户等账户。

由于开立的财政专户数量较多，导致大量的政府预算资金通过设立在商业银行的财政专户流入和流出。

使各类财政专户的资金余额与同级国库库存余额大体相当，甚至超过国库库存余额，有悖于财政国库管理的初衷。

（二）集中支付的银行代理模式，削弱了国库的监督职能。

财政国库管理采用商业银行代理国库集中支付的业务处理模式，在商业银行代理国库集中支付的业务处理模式下，国库集中支付代理银行先行受理并逐笔办理财政支出业务，国库只能与国库集中支付代理银行进行被动的资金汇总清算，因此国库无法在事前对财政支出进行逐笔审核与监督，最终导致《国家金库条例》赋予国库监督财政库款支拨这一法定职能被削弱。

（三）非税收入集中汇缴模式，阻碍了非税收入直达入库。

非税收入是政府财政收入的重要组成部分。

现行工作随规定直接缴库和集中汇缴两种非税收入缴库方式。

但目前绝大多数非税收入均实行集中汇缴方式。

采用集中汇缴方式缴库，非税收入入库环节较多，非税收入在商业银行滞留时间较长、入库速度缓慢,严重影响了财政资金的使用效率。

关于黄岩区2018年财政预算收支情况及预算调整方案的报告区财政局局长苏忠阳（2018年12月26日）主任、各位副主任、委员:我受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2018年财政预算收支情况及预算调整方案的报告，请予审议。

一、财政预算收支情况今年以来，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，我区深入贯彻党的十八届七中全会和十九大会议精神，全面落实区十三届二次党代会和十六届人大二次会议的各项决策部署，努力培植财源，优化支出结构，深化管理改革，全区财政收入平稳增长，支出重点保障有力，财政运行总体平稳。

（一）收支执行情况1、一般公共预算1-11月，全区实现一般公共预算收入440833万元，完成年度预算的98.4%，同比增长14.5%（以下简称增长）。

其中税收收入完成378605万元，增长17.4%，非税收入完成62228万元，同比下降0.6%（以下简称下降），主要是国有资源资产有偿使用收入下降48.9%，较去年同期减收13695万元。

1-11月，全区完成一般公共预算支出470696万元，增长19.5%，完成年度预算的93.7%。

2、政府性基金预算1-11月，全区实现政府性基金预算收入580020万元，完成年度预算的115.4%，主要是国有土地使用权出让收入563976万元，完成年度预算的118.7%。

1-11月，全区完成政府性基金预算支出267073万元，完成年度预算的57.2%，进度滞后的原因是1 / 5土地出让金成本集中在12月份结算，截至目前已完成年度预算的95%。

3、社会保险基金预算1-11月，全区实现社会保险基金预算收入30.7亿元，完成年度预算的101.6%，进度较快的主要原因是截至11月份我区失土农民转保企业职工养老保险一次性补缴收入4.5亿元，较年初预算增加1.5亿元。

1-11月，全区完成社会保险基金预算支出36.6亿元，完成年度预算的94.1%。

4、国有资本经营预算1-11月，全区实现国有资本经营预算收入7412万元，完成年度预算的99.5%。

浅谈推进国库集中支付电子化管理工作摘要：为进一步规范国库集中支付电子化管理，推动国库业务实现全电子化，提高业务协同和数据共享水平，财政部、中国人民银行对《国库集中支付电子化管理接口报文规范（2017）》（财库〔2017〕201号）进行了修订。

市级国库集中支付电子化改革是财政支付信息化管理的重要举措，也是转变财政管理方式的必要途径。

从根本上提高财政资金运行效率,从基础上筑牢财政资金安全防线,从整体上提升国库管理水平。

按照“省级重提升，市级抓拓展，县级促规范”的总体思路，扎实推进国库集中支付电子化管理，信息技术支撑国库改革能力明显提升。

目前运行情况看，资金支付正常、工作流程顺畅。

电子化改革的成功运行助推了服务型行政执法建设，通过建立核心财政业务应用系统，将原来的由人管事，改为系统管事，降低了行政运行成本，提高了财政资金运行效率，确保支付流程和操作在阳光下运行。

关键词：国库集中支付电子化管理国库集中支付电子化管理（以下简称“支付电子化”）是近年来财政部和中国人民银行统一部署的一项重要工作，是全面建设现代国库管理制度的重要内容，是实现财政资金安全高效运行、提升国库管理水平的一项重要基础性工作。

所谓支付电子化，可以简单理解为财政部门、人民银行、代理银行和预算单位之间取消纸质凭证和单据的流转，利用现代网络信息技术办理财政资金支付及清算等业务，实现真正意义上的“无纸化”支付。

现结合市本级工作实际，就推进支付电子化谈一些粗浅的看法。

一、精心部署，做好前期准备工作支付电子化是铁岭市财政国库工作的一件新生事物，也是一件大事难事，涉及到财政部门、人民银行、代理银行、预算单位等国库集中支付业务的方方面面。

为落实好上级部门的工作要求，实现预期工作目标，市财政局国库科在借鉴省级支付电子化的工作经验基础上，认真组织、多措并举，做好推进市本级支付电子化的各项前期准备工作。

（一）及时传达会议精神。

2017年9月份全省财政国库业务培训会议后，国库科立即向市财政局主要领导汇报了会议有关精神，尤其是重点汇报了国库集中支付电子化管理的工作要求。

财政国库工作总结一、工作背景和情况分析本年度，在中央和地方政府的领导下，财政国库工作围绕经济发展、国家安全和社会稳定等重点任务，积极推行财政改革和创新，加强政府资金管理和预算执行，全面提升财政国库工作水平，取得了一定的成绩。

同时，我们也要清醒地看到，财政国库工作在一些方面还存在不足和问题，需要进一步加强和改进。

二、工作成绩总结今年，在财政国库工作方面，我们取得了以下成绩：1. 加强财政资金监管。

通过加强预算执行监督和财政收支核查等措施，有效防止了资金滥用和浪费现象的发生，保障了财政资金的安全和合理使用。

2. 提高财政收入管理水平。

采取多项措施，包括完善税收征管制度、加强税收征管能力建设、加强对重点企业税收征管的监督等，全年财政收入实现了较大幅度增长。

3. 推进国库集中支付。

加强与银行系统的对接，推动财政资金的集中管理和统一支付，提高了资金管理的效率和安全性。

4. 加强对政府债务管理。

完善政府债务管理制度，严格控制债务规模，确保债务使用的合规性和风险可控。

5. 加强对非税收入管理。

加大对非税收入的监管力度，严格执行相关制度，确保非税收入的及时、准确、完整入库。

6. 健全财政信息化建设。

推进财政信息系统升级和更新，提高财政信息化管理水平，为财政国库工作提供了更好的支持和保障。

以上成绩的取得，离不开全体员工的共同努力和上级领导的正确指导。

三、存在的问题和不足在本年度的财政国库工作中，我们也存在以下问题和不足：1. 资金管理的刚性化。

由于目前国库的工作重点更多地放在了资金管理上，有时在实际工作中过于刚性化，未能充分考虑到各部门和单位的特殊情况，对一些灵活的资金管理需求未能满足。

2. 资金使用效率还有待提高。

虽然我们在财政资金监管方面取得了一定的成绩，但是在资金使用效率上仍有较大的提升空间。

这主要与政府部门在使用财政资金时存在的审批流程繁琐、效率低下等问题有关。

3. 对财务人员的培训和能力提升亟待加强。

由于财政国库工作的专业性较强，需要财务人员拥有较高的素质和能力。

财政部关于地方财政库款管理有关事项的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于地方财政库款管理有关事项的通知财库〔2018〕22号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：为更好适应地方财政库款管理需要，进一步健全工作机制制度，现就有关事项通知如下：一、关于地方财政库款考核通报频次从2018年起，地方财政库款考核由按月通报调整为按季通报。

财政部继续按月对《关于调整完善地方财政库款考核排名办法的通知》（财办库〔2017〕110号）中设定的5项指标，分地区考核计分，但不再按月通报；于季初月份对上一季度3个月的月度考核指标值，按照3：3：4的比例，换算为季度指标值，计算出季度考核得分及排名，向省级财政部门通报。

月度相关指标考核情况作为《财政管理工作绩效考核与激励办法》（财预〔2018〕4号）中“国库库款管理工作”部分的考核计分依据。

二、关于地方财政库款月报编报内容和时限从2018年1月起，各地方财政部门按月编报《地方财政国库库款情况月报》《地方财政专户资金情况月报》《地方财政暂存款项与暂付款项构成情况统计表》；原《地方财政库款情况考核表》不再报送，相关信息内容整合到《地方财政国库库款情况月报》中（报表格式见附件）。

省级财政部门应及时汇总省本级及所属各市县上述库款月报表报财政部，报送时限为每月前6个工作日内。

省级财政部门要切实履行报送信息的审核职责，督促指导市县财政部门扎实做好报表编报工作，确保数据准确、信息真实、格式规范、报送及时。

财政部对报表报送不及时、数据信息存在缺失和差错的地区，将按每例0．5分累加扣减其季度库款考核综合得分。

三、关于地方库款运行情况分析和报送时限各地方财政部门要结合经济财政运行和库款监测统计等情况，继续加强库款运行分析工作。

强化财政国库监管保障财政资金安全运行作者：吕志兵来源：《理财·财经版》2018年第06期改革开放以来，随着我国经济的快速发展，国家也加强了对中央和地方的财政监管力度。

当前，各级部门和相关的政府机构积极开展有关工作，不断完善财政国库的管理体系，进一步保证了财政资金的安全运行。

但是，仍然存在较多的弊端。

以下内容主要是关于如何强化财政监管，保障财政资金安全运行。

所述内容仅供读者参考。

一、当前财政安全管理中存在的问题虽然国家对此进行了许多改革，颁布了较多的相关政策，但由于多种原因，改革仍然不够深入。

主要的问题集中体现在工作的交接方面，目前地方政府通过税收所获得的资金，必须要向中央进行部分上交，但是在交接的过程中，存在某些障碍，使得交接工作不够流畅。

此外，部分县市区甚至没有很好地落实中央颁布的新指令、新规章，这就会使得部分地区的政府机构在协调中央的有关单位进行工作时，会出现各种各样的问题，这也是当前的财政安全管理所存在的问题。

其次，还存在预算单位的零余额账户与实有资金账户之间相互转账的问题等。

因此相关人员应当强化财政国库监管，保障财政资金的安全运行。

二、强化财政国库监管，保障财政资金安全运行（一）建立明确的规章制度“没有规矩，不成方圆。

”相关的单位与机构之间首先应该建立明确的规章制度，这种规章制度不是简单粗要的，而是细致明了的。

之前的有关部门之间的联系较少，在工作的配合方面存在多种阻碍，之间没有良好的竞争氛围，并且各部门之间相互脱离，严格地划定各自的界限，就大大降低了各部门之间的工作效率。

因此，要严格明确各部门之间的职责，这样一来，相关的工作人员执行任务时，就减少了许多的程序和流程。

同时还要把国库管理部门与财政资金部门进行合理的整合，这样就会使彼此之间进行互相监督，有利于加强对财政国库监管的力度，更好地保障财政资金的安全运行。

不光要在工作的部门之间建立明确的制度，还要对部门中的员工进行职责的划分，必须精确到个人。