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SWIFT外汇与国际结算(PPT 41张)

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国际结算教学课件(全)pptx

国际结算教学课件(全)pptx

信用证案例分析
防范措施
加强单据审核、实施内部监控 、采用国际商会推荐的防伪技
术。
案例二
信用证不符点处理
背景介绍
某出口商提交的单据与信用证 存在不符点，导致无法顺利收 汇。
解决方案
及时与开证行沟通、修改不符 点或寻求其他解决方案如担保
议付等。
综合案例分析
01
02
03
案例一
国际结算方式选择及风险 防范
复正常运营。
04
国际结算实践案例分 析
汇款案例分析
案例一
跨境电汇欺诈风险防范
背景介绍
某公司向海外供应商支付货款，采用跨境电汇方 式。
风险点
未经核实的供应商信息、伪造的汇款指令。
汇款案例分析
01
防范措施
核实供应商信息、采用安全通 信方式、设定汇款限额。
02
案例二
汇款差错处理
03
04
背景介绍
某银行在处理一笔跨境汇款时 ，因操作失误导致汇款延误。
背景介绍
某进口商采用D/A托收方式向出口商支付货款。
托收案例分析
风险点
出口商信用风险、汇率波动风险 。
防范措施
要求出口商提供信用担保、采用 外汇期权等金融工具规避汇率风 险。
信用证案例分析
案例一
信用证欺诈风险防范
背景介绍
某银行开立一份远期信用证，被不法分子伪造单据骗取资金。
风险点
伪造单据、勾结银行内部人员。
防范措施
建立完善的内部操作流程和制度，确保业务操作的规范化和标准化；加强员工培 训，提高员工业务素质和风险意识；采用先进的结算系统和技术，降低操作失误 的可能性。
法律风险及防范

国际结算课件全套课件完整版ppt教学教程最新最全

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4.1 本票
4.1.1 本票的概念
本票是出票人签发的,承诺自己在见票时 无条件支付确定的金额给收款人或持票 人的票据
本票的特征： （1）本票是由出票人自己付款的票据 （2）本票是无条件支付的承诺
国际结算
4.1 本票
4.1.2 本票的记载项目
本票必须记载的项目是:表明 “本票”的字样; 无条件支付的承诺;确定的金额;收款人或其指 定人;出票日期;出票人签名.
2
汇出行
信汇、电汇与票汇的区别？
国际结算
5.2 汇款
5.2.3 汇款的退汇和失效
1.汇款的退汇 (1)电汇和信汇的退汇 (2)票汇的退汇 2.汇款的失效
国际结算
5.2 汇款
5.2.4 汇款业务在国际贸易中的应用
1.用于货物或服务贸易的结算 (1)预付货款（Payment in Advance） (2)货到付款（Payment after Arrival of
① 付款交单（Documents against Payment，D ／P） 即期 D/P sight、远期 D/P after sight; ② 承兑交单（Documents against Acceptance，D／A）
2.1.2 票据的特性
1. 流通转让性 2. 无因性 3. 要式性 4. 文义性
国际结算
2.1 票据的概念、特性和作用
2.1.3 票据的作用
1.支付工具 2.流通工具 3.信用工具 4.融资工具
国际结算
2.2 票据的法律体系
2.2.1 欧洲大陆法系和英美法系
英国票据法
日内瓦统一 票据法
票据分类不同 票据持票人的权利不同 对伪造背书的处理不同 对票据要件的要求不同

外汇与国际结算基础PPT精品文档37页

外汇与国际结算基础PPT精品文档37页
三、国际结算常用方式
1、汇款 2、托收 3、信用证
1.1、外汇的定义
广义：一国拥有的一切以外币表示的资产。
狭义：以外国货币表示的，为各国普遍接受 的，可用于国际间债权债务结算的各种支付手 段。
1.2、外汇的种类
普遍分类：
1.3、外汇的汇价及标价方法
① “外汇汇价”也称汇率
商品
一个国家的货币用另一个国家的货币所表示的价格
①兑入外币折算方法： 兑入外币现钞，应付人民币金额=兑入外汇金额×现钞买入价； 兑入外币现汇，应付人民币金额 =兑入外汇金 额×现汇买入价。 现汇买入只是纯账面上的数字变动，现钞买入则需要收取相应的实物
钞票保管费、运输费等。因此因钞买入价比现汇买入价低。
例题：小明收到美国姑姑给的100美元的现钞压岁钱，2月21日能兑换成多少人 民币？
• 例如：中国人民银行汇率中间价
•
2019年2月18日
•
USD1= CNY6.5152
•
2019年 2月19日
•Leabharlann USD1= CNY6.5186
•
1美元的价格为人民币6.5186元。
商品 价格
单位外币所能换到的本国货币越少，汇率值就越小，本国货币就越 值钱。
间接标价法（又称应收标价法）
用一定单位的本币为标准，折算成一定数额的外币 直接标价与间接标价实际上互为倒数关系。在国际外汇市场上，
1.4、外币的兑换和结售汇
外币兑换包括外币兑入、外币兑出和外币互兑。
外币包括：外币现钞、现汇存款、外币支票、外币用卡、旅行支票、 旅行信用证等。
外币兑入即结汇，结汇是指银行按规定的人民币汇率买入企事业单位 或个人的外汇，并支付相应人民币的业务。

SWIFT基本知识培训ppt课件

SWIFT基本知识培训ppt课件

SWIFT电报结构说明—基本报头（四）
{1：F 01 ABOCCNBJAXXX 1234 123456} a b c d e f c. 应用程序协议数据单元标识（APDU）: APDU是由2位数字组成，用以识别发送或接收的数据类型， 如用户间的业务电报、系统电报、服务电报（对话控制 命令­……）和逻辑确认（ACK/NAK/UAK）等，常用的选 择有： 01：请求使用全部FIN系统以及用户间的业务电报； 21：电报确认如 ACK/NAK、UAK；
SWIFT电报由5部分（数据块）组成，各部分首尾均以大括号标注。 {1：BASIC HEADER BLOCK} 基本报头 {2：APPLICATION HEADER BLOCK} 应用报头 {3：USER HEADER BLOCK} 用户报头 {4：TEXT BLOCK} 电报正文 {5：TRAILER BLOCK} 报尾
报文类型
SWIFT报文分为两大类: MT和MX MX是XML格式的 MX是按SWIFT Solution分类的:
Exception & Investigation (查询查复) Trade Services Utility (贸易服务) SWIFT for Corporate (企业服务) Bulk Payment (批量汇款)
报文分类—表示法（三）
N95 查询（QUERIES） N96 答复（ANSWERS）
N98 约定格式（PROPRIETARY）
N99 自由格式（FREE FORMAT） 公共组可以与任何一类电报格式套用，如MT192要 求取消一笔客户汇款，等等。公共组的电报格式与加 押类电报格式套用便为加押电报，否则便为非加押电 报。
swift应用领域?外币清算业务?国际结算业务外币资金业务?外币资金业务?证券保险业务?企业业务5swift全球网络6银行内部swift网络asiacenterasiacenterasiacenterasiacenterheadofficeaixwindowheadofficeaixwindowheadofficeaixwindowheadofficeaixwindowapplicationapplicationbranchbranchswift系统基本概念?swiftnetlinksnl?swiftalliancegatewaystartersetsagsas?swiftallianceaccessentrysaasae?swiftallianceworkstationsaw?swiftalliancewebstationsab?swiftalliancemessagersamswift系统基本概念swiftnetswiftnetswiftnetswiftnetswiftnetlinkswiftnetlinkswiftnetlinkswiftnetlinksaasaesaasaesaasaesaasaeswiftalliancegatewaystartersetswiftalliancegatewaystartersetswiftalliancegatewaystartersetswiftalliancegatewaystartersetsawsawsawsawsabsabsabsabapplicationapplicationapplicationapplicationsamsamsamsamswift报文知识培训swift报文基本概念1

《国际结算课件》PPT课件_OK

《国际结算课件》PPT课件_OK
• 该规则是办理托收业务的最重要依据，但它只具有准强制性
26
信用证业务
• 信用证的基本概念 • 信用证业务的办理程序 • 信用证当事人 • 跟单信用证汇票 • 信用证的种类 • 信用证贸易融资 • 信用证结算分析
27
信用证的概念
• 信用证 L/C （Letter of Credit）：银行应进口商 的要求或以其自身的名义，向出口商开立的、 承诺在一定期限内凭规定的单据支付一定金额 的书面文件。
• 强调支付转让时可选择票汇 D/D • 小额、从属费用通常采用信汇 M/T
理由：成本低
14
汇款结算的特点
• 优点 结算简单、迅速 结算费用低
• 缺点 结算（主要是出口商收款）风险大—以商业信用为结算基础，银行对收款不承担责任 资金负担不平衡
• 结论 有利于进口商、不利于出口商
15
跟单托收的概念
12
汇款的时间顺序
• 货到付款 ：先发货，后付款 赊销 O/A ：Open Account 有利于进口商而不利于出口商：风险、资金
• 预付货款（prepayment） ：先付款，后发货 有利于出口商而不利于进口商：风险、资金
13
汇款的使用
• 大额、紧急货款通常采用电汇 T/T 理由：速度快、有利于提高资金使用效率 单位成本低
6
汇款的种类—票汇
• D/D (Remittance by Demand Draft) ：汇出行开出即 期银行汇票委托汇入行付款的结算方式。
• 特点
灵活性强--收款人可自己取款，也可转让支付，还 可卖给银行
不必通知收款人取款
• 中心汇票
以汇票所用货币的结算中心的银行为付款人的即期
银行汇票
7

国际结算的内容PPT课件

国际结算的内容PPT课件

二、汇款的种类
1、电汇（Telegraphic Transfer, T/T)
银行电汇稿
TO：
DATE：
OURREFNBR:TT______LESSYRCHAGSPAYAMT ——
BENEFICIARY：____________
ORDER：____________
BANK TO BANK INFORMATION： IN COVER PLS DEBIT OUR——A/C WITH YOU
.
三、托收方式下的合同条款
即期付款交单 Upon first presentation the buyers shall pay against
documentary draft drawn by the sellers at sight. The shipping documents are to be delivered against payment only. 远期付款交单 The buyers shall dully accept the documentary draft by the sellers at…days after sight upon first presentation and make payment on its maturity. The shipping documents are to be delivered against payment only.
.
collection bill/draft
（1）以出票人为抬头的方式。以出票人为抬头时，应 由出票人作成空白背书，交给托收行；再由托收行 作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。
（2）以托收行为抬头的方式。以托收行为抬头时，应 作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。 前两项背书都是托收背书，只代理收款，而不 转让票据所有权。后面加注 for collection 字样。

第一章 国际结算概述《国际结算》PPT课件


国际合作组织。其业务范围包括客户汇款、银行资金调拨、外
汇交易、贷款存款付息、托收、股票以及跟单信用证的通知索
汇等。
•
2.电子信用证
•
所谓电子信用证，就是从信用证的开立到传递、议付、索
汇及审单等全都通过电脑来处理，使影响结算速度的单据最终
消失。电子信用证的优势在于 ①速度快；②费用低；③安全性
高；④银行工作效率提高
来完成的结算，票据是非现金结算的工具。国际结算以非现金
结算为主，并出现了下列变化：
•
1.银行成为国际结算的中心
•
2.国际结算的依据是单据而非货物
•
3.单据的传递速度加快
•
二、目前国际结算的特点和发展趋势
•
(一)国际结算和贸易融资更加紧密地结合起来
•
贸易融资是指围绕国际贸易结算的各个环节发生的资金融
通的经济活动。
•
海外分行一般可以经营东道国法律允许经营的所有银行业
务，包括存贷款业务、信托业务等，但必须遵守东道国的法律
并接受东道国有关当局的监管。
•
(二)建立代理行
•
根据协议本国银行与外国银行相互提供代理服务，这家外国
银行即为本国银行的代理行。
•
代理行在资金及管理上与国内银行无任何隶属关系，完全是
一家独立的国外银行，只是根据协议，在规定的业务范围内彼此
•
1.信用证与汇款结合，是指一笔交易部分用信用证方式支
付，余额用汇款方式结算。
•
2.信用证与托收结合，是指部分货款用信用证方式支付，
余额用托收方式结算。
•
3.汇款或托收和保函/备用证结合。
•
(四)代表货物所有权的单据

国际结算PPT第4章汇付课件

25
票汇流程
汇款人
3 自寄或自带汇票交收款人
收款人
1 填电汇申请 书、交款付费
2 开立并交 付汇票
汇出行
3 SWIFT通知大额票汇 6 付讫通知
4 提示 汇票
5 付款
汇入行
26
票汇结算业务程序（D/D）
①汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期汇票
交给汇款人 ③汇款人将汇票寄给收款人 ④汇出行将汇票通知书寄汇入行 ⑤收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收
银行，委托银行通过国外代理行向付款人收 取汇票金额的一种汇款方式。 其特点是资金流向（实线）和结算支付工具 （虚线）的流向不相同。（如托收、信用证）
6
国际结算的预备知识：
逆汇的资金转移流向--资金流向（实线）和结算支付
工具（虚线）的流向不相同
付款人
合同
收款人
银行甲 进口方银行
银行乙 出口方银行
款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款
解付完毕
27
票汇特点
优点：费用低廉，可以转让流通，使用灵活 方便，银行可短期占用资金
缺点：汇款在途时间长，不如电汇可靠
28
中心汇票支付:近些年来，一些较大的国际银行在办理汇出款项时，票汇与信汇
业务分别使用了“中心汇票支付”的办法。
“中心汇票”是指各家银行开出的以汇票票面货币 的清算中心所在地的银行为付款行的汇票。
15
15
二、国际结算方式-汇付
（四）汇付的类型
电汇（telegraphic transfer, T/T )
信汇（mail transfer, M/T )

国际结算知识.ppt


3、国际结算方式—保函
特点 ➢ 保函是对申请人信用不足的一种补充或辅
助 ➢ 开保函的最终目的是促使申请人及时履约，
从而促使经济交易得以实现 ➢ 保函项下的担保行在申请人造成违约后果
后可承担第一性偿付责任（Primary Obligation） 源自 适用范围广，内容及种类灵活多样。
3、国际结算方式—保函
方式
–光票托收 –跟单托收
特点
–比信用证操作简便、费用低 –比起TT汇款，有银行负责处理单据和催收款项
1、国际结算方式—托收
跟单托收
定义 –指由出口商向进口商开具汇票， 连同货运单
据，交予当地托收银行，由其委托国外代收 行向进口商收取款项的结算方式。 方式 –付款交单 (D/P）
• 即期付款交单 (D/P AT SIGHT) • 远期付款交单 (D/P AT XXX DAYS SIGHT) –承兑交单 (D/A)
2、国际结算方式—信用证
信 用
买方/ 申请人
1.签订销售合同
13.交单
5.交货
14.提货
6.获得单据
卖方/ 受益人
证
流
10 9. 2. 付 递开
程
款 交证 单申
承运人
4. 7. 12 通交 偿 知单 付 证
据请
开证行
3.开证 8.寄单 11.偿付
通知行/ 议付行
3、国际结算方式—保函
定义 银行作为担保人向受益人（债权人）开立的 保证在被担保人（债务人）未履行合同义务 时承担付款或赔偿责任的文件。 功能 用银行信用补充商业信用，广泛应用于贸易 支付、工程承包、租金支付、资金借贷等。 比信用证应用范围广，种类繁多。 适用惯例 URDG758，ISP98，UCP600

国际结算SWIFT.ppt


第四节. 银行间赔付规则
一.赔付准则的主旨（美国） 1. 银行不应承担另一银行的错误造成的损失 2. 赔偿金不超过本行获得的利益 3. 赔偿金为美元 4. 必须通过双方银行进行 5. 90天诉讼时效 6. 以仲裁解决纠纷
二. 利息赔偿的情况
1. 倒起息 支付金额ⅹ联邦基金利率ⅹ倒起息的天数
∕360+200 200为付款起息银行的管理费用 2. 提前起息 3.付款错误
二. 美元清算系统
1. CHIPS系统（Clearing House Inter-bank payments System,CHIPS)
国际美元清算系统 2. FEDWIRE系统 美国境内美元清算系统 3. Book Transfer 4. 美元早清算Βιβλιοθήκη 务 5. CHECK 6. ACH
三. 欧元清算系统 四. 日元清算系统
第二节 SWIFT系统
一.SWIFT简介 英文全称：Society for Worldwide Interbank
Financial Telecommunication SWIFT是一个国际银同业间非营利性的合作组
织，负责管理、建设SWIFT国际网络。 SWIFT网络是银行间发送加密电报的网络，支
国际结算
第三章. 国际银行清算
第一节. 国际银行清算和清算系统
一.清算与清算中心 清算（clearing）是指不同银行之间因资金的
代收、代付而引起的债权债务通过票据清 算所或清算网络进行清偿的活动 清算是结算的延续，一般专指银行间通过银 行清算网络结算债权债务关系 在国际结算中，任何货币的清算最终都要在 该货币的清算中心进行结算。
六.SWIFT电文表示方式
1. 项目的表示方式 2. 日期的表示方式 3. 数字的表示方式 4. 货币的表示方式
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4
表1-1 常用国家和地区、货币名称与货币符号对照表
─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┬ ─ ─ ─ ─ ┬ 国 家 和 地 区 名 称 │ 货 币 名 称 │ 中 文 IS O 标 准 代 码 │ │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┼ ─ ─ ─ ─ ┼ 中 国 CN │ 人 民 币 元 │ 英 国 GB │ 英 镑 │ 美 国 US │ 美 元 │ 德 国 DE │ 马 克 │ 日 本 JP │ 日 元 │ 瑞 士 CH │ 瑞 士 法 郎 │ 法 国 FR │ 法 国 法 郎 │ 加 拿 大 CA │ 加 元 │ 新 加 坡 SG │ 新 加 坡 元 │ 香 港 HK │ 港 元 │ 意 大 利 IT │ 里 拉 │ 澳 大 利 亚 AU │ 澳 元 │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ┬ 货 币 符 号 │ │ ─ ─ ─ ─ ┼ RM B￥ │ ￡ │ ＄ │ DM │ J￥ │ SW F │ FFR │ C＄ │ S＄ │ HK＄ │ L IT │ A＄ │ ─ ─ ─ ─ ┴ ─ ─ ─ ─ ─ ─ IS O 标 准 三 字 货 币 代 码 ─ ─ ─ ─ ─ ─ CNY GBP USD DEM JP Y CHF FRF CAD SGD HKD IT L AUD ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 母 ─
9
非现金结算：
定义：非现金结算作为国际汇兑的基本方式， 是使用汇票等信用工具和支付凭证，传递国际 间资金支付指示或收取指示，通过各国银行间 划帐冲抵的办法清偿国际间债权债务关系。 优点：它简捷、迅速并且效率高，克服了现金 结算所具有的代价高、风险大的缺陷。
10
实行多边清算须有如下几个条件：
①所使用的货币必须具有可兑换性； ②本国商业银行应在有关国家的商业银行中开 立各种清算货币的帐户； ③帐户之间可以自由调拨资金。 多边债权债务如何通过商业银行帐户的借贷进行 冲抵呢？ 首先，本国商业银行在国外设有分行或与外国 银行建立各种代理行关系，所谓代理关系是指 两家银行可以相互委托业务的一种关系。
11
在建立代理关系前，两行先要相互发送控制文 件，它包括有权签字人的印鉴，凭以核实来往 电文的密押和费率表，在建立代理关系时，有 时还需肯定双方委托业务的范围、条件和费用。 其次，在广泛建立代理行关系的基础上，选择 一些商业银行作为帐户行。帐户行所具备的条 件是：帐户行所在国的货币是国际上广泛使用 的清算货币；帐户行比一般的代理行要具备更 雄厚的资力、更昭著的信用、更正派的作风和 更友好的态度。
2
国际支付手段演变过程： 黄金、白银贵金属作为主要支付手段时 期； 英镑作为主要支付手段时期； 美元作为主要支付手段时期； 各种可兑换货币作为主要支付时期。 外汇种类 根据能否自由兑换，可划分为自由外汇与 记帐外汇 根据不同来源和用途，可分为贸易外汇与 非贸易外汇
3
二、外汇的作用 1、外汇可作为国际支付手段 2、外汇可促进国际贸易发展和国际资本流动 3、外汇可调剂国际间资金余缺 4、外汇是政府干预经济活动的重要工具 三、外汇形态 1、外汇存款 2、外汇支付凭证： 汇票、本票、支票、旅行支票和信用卡 3、外币有价证券 4、外币现钞与其他外汇资金

节 节
外汇基本概念 国际结算的基本概念
节 国际汇兑的基本模式
两个角度介绍国际结算业务： 商业客户如何通过银行进行国际结算；
1
第一节
外汇基本概念
一、外汇的含义及特点 1、外汇的含义 外汇是“国际汇兑”(Foreign Exchange)的简称， 动态：汇、兑 静态：国际支付手段 2、外汇的特点：三个最基本的特点： ①国际性 ②可偿性 ③可兑换性 “只有那些能自由地转入一般商业帐户之内的外国货币 或银行票据才可称为外汇”
6
SWIFT优点：
1、迅速便捷。 2、安全可靠。 • 一是双线制度， • 二是严格检验， • 三是自动探测监视； • 四是严格保密 • 五是收费低廉。
7
第二节
国际结算的基本概念
一、现金结算和国际汇兑 国际结算 现金结算： 非现金结算： 二、以商业银行为中心的多边清算制度 非现金结算的实现是以商业银行为中心的多边清算制 度为条件的。 结算(settlement)着重具体使用某种金融工具对每笔 债权与债务进行了结(settle)，具体操作见本章第三 节，目前国际银行间广泛使用SWIFT电讯网络系统 进行结算； 清算(clearing)着重在一定时期内将银行帐户中多笔 结算累积的债权和债务进行集中冲抵(Offset)。
─Leabharlann 5三、环球银行金融电讯系统(SWIFT)
银行之间最基本最有效的结算网络是环球银行 金融电讯系统(英文全称是The Society For Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication，简称SWIFT系统)， 通过该网络系统传递和处理的国际银行业务电 讯共9类：①客户汇款(资金划汇)；②银行的资 金划汇和头寸调拨；③外汇买卖证实及存放款 业务；④托收；⑤证券；⑥空缺(还在设计中)； ⑦信用证；⑧特种付款，如信用卡等；⑨帐户 收付的借贷证实及对帐单。
12
例子：
日本居民通过日本东京银行对外发生经济交易 (1)日本商人甲从沙特阿拉伯进口石油支付1亿美元； (2)日本商人乙对英国出口汽车收入1亿5千万美元； (3)日本商人丙从美国购买农产品支付3000万美元； (4)东京银行贷给新加坡企业三年期贷款2000万美元； (5)日本商人丁汇给其瑞士子公司100万美元。 以上交易涉及5个国家。若东京银行在美国纽约花旗 银行开立一个美元帐户，则所有客户对这5个国家的美 元债权债务可以集中在这一个美元帐户上相互冲抵
8
现金结算
现金结算概念是指通过运送现金来结束每笔债权债务关 系。具体而言，债务人以本国货币现金包括纸币、铸币、 银行券或等值黄金直接送交外国债权人以清偿债务。 现金支付方式问题： ①各国货币制度不同，一国法定货币现金输往国外，既 不流通，也不生息； ②无论是货币现钞还是黄金,将它们直接输往国外，运输 途中风险大，手续繁杂，费用高(涉及包装费、装运费、 保险费等附加成本)； ③国际间的债权债务通常交叉并存，其中大部分可以通 过债权债务的转让和调整进行集中冲抵，无须每笔交易 往返运送现金完成国际支付。