第5章商业银行资产业务贷款业务管理介绍

一、按贷款期限分类

商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款 和透支三类。 1. 活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发 出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。 2. 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限 的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款； 中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含 五年）以内的各项贷款； 长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。
三、按贷款的用途分类
按照我国习惯的做法，通常有两种分类方法：
1、按照贷款对象的部门分类，分为工业贷款、商 业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款； 2 、按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资 金贷款和固定资金贷款。 意义：首先，有利于银行根据资金的不同使用性质 安排贷款顺序。一般说来 ，银行贷款首先应当满 足企业的生产性流动资金需要，然后安排用于企业 的固定资产投资资金需要。其次，有利于银行监控 贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构， 防范贷款风险。
五、按贷款的质量（或风险程度）分类
按照贷款的质量ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ风险程度划分，银行贷款可以分
为正常、关注贷款，次级、可疑贷款和损失贷款等 五类。 1.正常贷款是指借款人能够履行借款合同，有充分把 握按时足额偿还本息的贷款。这类贷款的借款人财 务状况无懈可击，没有任何理由怀疑贷款的本息偿 还会发生任何问题。 2.关注贷款是指贷款的本息偿还仍然正常，但是发生 了一些可能会影响贷款偿还的不利因素。如果这些 因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此， 需要对其进行关注，或对其进行监控。
2.担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。 根据还款保证的不同，具体可分为抵押贷款、质押 贷款和保证贷款。 抵押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的 抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款； 质押贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的 质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放 的贷款； 保证贷款是指按《中华人民共和国担保法》规定的 保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约 定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷
款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数 量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行 为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、 期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的 不同组合，就形成了不同的贷款种类。 从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款 按照不同的标准进行分类。而不同的分类方法， 对于银行业务经营与管理又都具有不同的意义。
3. 票据贴现是贷款的一种特殊方式。它是指银行 应客户的要求 ,以现款或活期存款买进客户持有 的未到期的商业票据的方式发放的贷款。票据 贴现实行预扣利息,票据到期后,银行可向票据载 明的付款人收取票款。如果票据合格 , 且有信誉 良好的承兑人承兑 , 这种贷款的安全性和流动性 都比较好。 依据提供的保障程度划分贷款种类 ,可以使银行 依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不 同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。
3. 次级贷款是指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿 还贷款的本息，而不得不通过重新融资或拆东墙补西墙 的办法来归还贷款，表明借款人的还款能力出现了明显 的问题。 4. 可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行 抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。这类贷款具备 了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。 5. 损失贷款是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法 律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 这类贷款银行已没有意义将其继续保留在资产帐面上， 应当在履行必要的内部程序之后，立即冲销。
工商银行2014-2015年贷款结构
四、按贷款的偿还方式分类
银行贷款按照其偿还方式不同，可以划分为一次
性偿还和分期偿还两种方式。 1．一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还 清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本 金时一次性付清。 2．分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿 还本金和支付利息的贷款。 按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银 行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行 头寸的变动趋势；另一方面，也有利于银行考核 利息率，加强对应收利息的管理。
商业银行资产结构图 贷款 其他, 43151.21, 18% 投资 其他 贷款, 128207.79, 54%
投资, 68142.14, 28%
本章结构内容
贷款分类
贷款流程 和政策
贷款业务
贷款定价
几种重 要贷款
贷款的分类
按期限 按保障条件
按用途
偿还方式 贷款质量
发放贷款自主程度
第一节
贷款种类
工商银行2015年贷款结构
二、按业务类型划分
工商银行2010年贷款结构
公司贷款
个人贷款
票据贴现
工商银行2013-2015年贷款结构65:30:5
三、按贷款的保障条件分类
按银行贷款的保障条件分类。银行贷款可
以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。 1.信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉 而无需提供抵押物或第三者保证而发放的 贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因 此，银行要收取较高的利息，且一般只向 银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款 人的条件要求较高。
3. 透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款 项，它在性质是银行的一种贷款。在透支业务 中，虽然不是所有订有透支合同的客户都会透 支，而却往往有人透支，有人补存，但是，经 常会出现银根紧时客户均透支，而银根松时客 户都还存的情况，使银行难以有效控制。 以贷款期限为标准划分贷款种类，一方面有 利于监控贷款的流动性和资金周转状况，使银 行长短期贷款保持适当的比例；另一方面，也 有利于银行按资金偿还的长短安排贷款顺序， 保证银行信贷资金的安全。
第五章
贷款业务管理
本章内容：贷款的种类；阐述贷款政策的基本 内容及其影响因素；贷款定价的影响因素和贷款定 价的几种方法，概括叙述几种重要贷款类别的管理 要点及其操作程序如消费信贷。 本章重点：是贷款种类的划分、贷款流程政策 的基本内容、贷款定价的方法、几种重要贷款类别 的管理。学习难点是贷款定价。