企业财产保险标的分类标准、环境污染责任保险风险评估指引和若干非车险险种示范条款、纯风险损失率表

中国保监会关于印发《财产保险公司保险产品开发指引》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国保监会关于印发《财产保险公司保险产品开发指引》的通知保监发〔2016〕115号各财产保险公司：为保护保险消费者合法权益，完善产品管理制度，规范财产保险公司保险产品开发，提升保险产品供给质量，我会制定了《财产保险公司保险产品开发指引》。

现印发给你们，请遵照执行。

中国保监会2016年12月30日财产保险公司保险产品开发指引第一章总则第一条为保护投保人、被保险人合法权益，规范财产保险公司保险产品开发行为，鼓励保险产品创新，根据《中华人民共和国保险法》《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》，制定本指引。

第二条本指引所称保险公司，是指经中国保监会批准设立，依法登记注册的财产保险公司。

第三条本指引所称保险产品，是指由一个及以上主险条款费率组成，可以附加若干附加险条款费率，保险公司可独立销售的单元。

本指引所称保险条款，是指保险公司拟订的约定保险公司、投保人和被保险人权利义务的文本，是保险合同的重要组成部分。

本指引所称保险费率，是保险公司承担保险责任收取的保险费的计算原则和方法。

第四条保险公司是保险产品开发主体，并对保险条款费率承担相应法律责任。

第二章产品开发基本要求第五条保险公司开发保险产品应当遵守《中华人民共和国保险法》及相关法律法规规定，不得违反保险原理，不得违背社会公序良俗，不得损害社会公共利益和保险消费者合法权益。

保险公司开发保险产品应当综合考虑公司承保能力、风险单位划分、再保险支持等因素，不得危及公司偿付能力和财务稳健。

第六条保险公司开发保险产品应当坚持以下原则：（一）保险利益原则。

环境污染责任保险浅析作者：李澎王鑫来源：《现代企业文化·理论版》2009年第18期摘要:文章阐述了环境污染责任保险的概念及来源,归纳分析了国际现有环境污染责任保险的类型和基本责任,介绍了国际环境污染责任保险现状及我国环境污染责任保险的开展情况,并提出了推进我国建立环境污染责任保险的建议。

关键词:环境污染责任保险;保险费率;环境职业失误中图分类号:F640文献标识码:A文章编号:1674-1145(2009)27-0082-03一、环境污染责任保险的概念及来源环境污染责任保险,又称“绿色保险”,是从公众责任保险、第三者责任保险中逐渐独立出来的一个新的险类。

环境污染责任保险以被保险人因污染环境而依法应当承担的损害赔偿责任和治理责任为保险标的,被保险人依据保险合同按照一定的保险费率向保险机构交纳保险费,保险公司为被保险人提供风险管理服务和技术支持,若被保险人因为污染环境而应当承担赔偿和治理责任时,则由保险公司依照保险合同代为支付赔偿金[1]。

环境污染责任保险能够转移风险,使责任人的个人环境损害赔偿责任社会化。

环境污染是一种特殊的侵权行为,后果往往极为严重,给人身、财产、环境和自然资源造成重大损害,如日本的水俣病等公害病、印度博帕尔毒气泄漏、苏联切尔诺贝利核泄漏事故等,均是受害地域广阔、受害人数众多、赔偿数额巨大的严重社会灾难。

而环境侵害形态的间接性、累积性、潜伏性、不确定性等特点,使得受害人寻求损害赔偿的过程困难重重。

为了避免因侵权行为人(主要是企业)赔偿能力不足,已经破产、关闭使受害人实际上得不到救济,或者因诉讼旷日持久而对受害人缓不济急,以及避免侵权行为人因赔偿负担过重甚至破产而影响经济社会的发展,多数国家建立了损害填补的社会化保障制度,环境污染责任保险就是其中的一种。

环境污染责任保险可以使投保的侵权行为人将其损害赔偿责任转嫁给保险公司,而保险公司再将损失转移给成千上万的投保人。

因此,在有责任保险的场合,加害人除了向保险公司支付保险费外,实际上并不负赔偿责任。

深圳市人居环境委员会、中国保监会深圳监管局关于印发《深圳市环境污染责任保险工作实施方案》的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会深圳监管局,深圳市人居环境委员会•【公布日期】2012.05.30•【字号】深人环[2012]167号•【施行日期】2012.05.30•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险正文深圳市人居环境委员会、中国保监会深圳监管局关于印发《深圳市环境污染责任保险工作实施方案》的通知（深人环[2012]167号）各有关单位：为加快建立环境污染责任保险制度，进一步健全我市环境污染风险管理制度，推动企业切实履行环境责任，规范环境污染责任保险市场行为，根据《关于环境污染责任保险工作的指导意见》（环发[2007]189号）和《深圳市2012年改革计划》等文件精神，我们制定了《深圳市环境污染责任保险工作实施方案》，现予印发，请认真组织实施。

深圳市人居环境委员会中国保监会深圳监管局二〇一二年五月三十日深圳市环境污染责任保险工作实施方案为贯彻落实《深圳市综合配套改革总体方案》、环境保护部和中国保监会《关于环境污染责任保险工作的指导意见》（环发[2007]189号）以及《中国保险监督管理委员会、深圳市人民政府关于深圳保险创新发展试验区建设的合作备忘录》等相关文件要求，根据《深圳市2012年改革计划》，在前期试点的基础上，进一步加快推进我市环境污染责任保险工作，制定本方案。

一、指导思想环境污染责任保险工作，以科学发展观为指导，按照“政府推动、市场运作；突出重点、多方参与；专业经营、风险可控”的原则，坚持强制与自愿相结合、监管与风险相挂钩、调控与市场相适应、激励与约束相配套，立足实际，先易后难，稳步有序地推进。

二、工作目标通过开展环境污染责任保险工作，推动环境危害大、风险高、易发生污染事件的企业参加环境污染责任保险，提高企业防范和处置突发环境事件的能力；加快建立环境保护主管部门、保险监督管理部门、保险公司、投保企业四方有机统一的环境污染责任保险协调运作机制；不断健全环境风险评估、环境污染责任认定、环境污染损害鉴定评估、环境污染承保理赔等各项工作制度，使环境污染责任保险的覆盖面不断扩大，环境风险控制能力不断增强，切实维护环境污染事件受害者合法权益，缓解社会矛盾，保障生态环境安全。

环境保护部、中国保监会关于开展环境污染强制责任保险试点工作的指导意见文章属性•【制定机关】环境保护部(已撤销),中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2013.01.21•【文号】环发[2013]10号•【施行日期】2013.01.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】正文环境保护部、中国保监会关于开展环境污染强制责任保险试点工作的指导意见（环发[2013]10号）各省、自治区、直辖市环境保护厅（局），新疆生产建设兵团环境保护局，辽河保护区管理局，各保监局：为贯彻落实《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》（国发〔2011〕35号）和《国家环境保护“十二五”规划》（国发〔2011〕42号）有关精神，进一步健全环境污染责任保险制度，做好环境污染强制责任保险试点工作，现提出以下意见：一、充分认识环境污染强制责任保险工作的重要意义环境污染责任保险是以企业发生污染事故对第三者造成的损害依法应承担的赔偿责任为标的的保险。

原国家环境保护总局和中国保险监督管理委员会于2007年联合印发《关于环境污染责任保险工作的指导意见》（环发〔2007〕189号），启动了环境污染责任保险政策试点。

各地环保部门和保险监管部门联合推动地方人大和人民政府，制定发布了一系列推进环境污染责任保险的法规、规章和规范性文件，引导保险公司开发相关保险产品，鼓励和督促高环境风险企业投保，取得积极进展。

根据环境风险管理的新形势新要求，开展环境污染强制责任保险试点工作，建立环境风险管理的长效机制，是应对环境风险严峻形势的迫切需要，是实现环境管理转型的必然要求，也是发挥保险机制社会管理功能的重要任务。

运用保险工具，以社会化、市场化途径解决环境污染损害，有利于促使企业加强环境风险管理，减少污染事故发生；有利于迅速应对污染事故，及时补偿、有效保护污染受害者权益；有利于借助保险“大数法则”，分散企业对污染事故的赔付压力。

中国保险监督管理委员会关于印发财产保险危险单位划分方法指引的通知文章属性•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.05.16•【文号】保监发[2006]52号•【施行日期】2006.06.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】保险正文中国保险监督管理委员会关于印发财产保险危险单位划分方法指引的通知（保监发〔2006〕52号）各财产保险公司、再保险公司，各保监局：为贯彻落实全保会精神，规范大型商业风险的承保行为，维护国内保险市场持续健康发展，我会对财产保险危险单位划分方法进行了研究论证。

现将《财产保险危险单位划分方法指引第1号：基本原则和基本方法》、《财产保险危险单位划分方法指引第2号：水力发电企业》、《财产保险危险单位划分方法指引第3号：火力发电企业》、《财产保险危险单位划分方法指引第4号：航天风险》、《财产保险危险单位划分方法指引第5号：公路及桥梁》印发给你们，请遵照执行。

本通知所发布的指引于2006年6月1日起正式实施。

二○○六年五月十六日财产保险危险单位划分方法指引第1号：基本原则和基本方法一、危险单位的定义“危险单位”是一次保险事故可能造成的最大损失范围（见《保险法》第一百条）。

保险事故概率有着很大的不确定性，不同概率情景之下的最大可能损失有着很大的差别。

保险公司一般将概率情景分为两类：普通保险事故和极端概率事故。

普通保险事故与极端概率事故的区别主要在于两方面：一是发生概率，极端概率事故的发生概率要大大低于普通保险事故；二是损失范围，普通保险事故的损失范围通常限定在单一地点，极端概率事故（如高烈度地震、飓风、海啸等）则往往波及广大地域。

我们通常所言的危险单位划分主要指普通保险事故情景下的最大损失范围划分，极端概率事故则主要通过累积风险控制进行管理。

二、划分危险单位的目的危险单位划分是评估可能最大损失（Possible Maximum Loss）的基础。

无锡市人民政府办公室关于印发无锡市环境污染责任保险实施意见的通知文章属性•【制定机关】无锡市人民政府•【公布日期】2011.02.22•【字号】锡政办发[2011]48号•【施行日期】2011.02.22•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】环境保护综合规定正文无锡市人民政府办公室关于印发无锡市环境污染责任保险实施意见的通知（锡政办发[2011]48号）各市（县）和各区人民政府，市各相关部门：经市政府同意，现将《无锡市环境污染责任保险实施意见》印发给你们，请认真贯彻执行。

二○一一年二月二十二日无锡市环境污染责任保险实施意见为加快建立环境污染责任保险制度，进一步推动企业切实履行环境责任，更好地推进生态文明先驱城市建设，根据《国务院关于落实科学发展观加强环境保护的决定》（国发〔2005〕39号）、《国务院关于保险业改革发展的意见》（国发〔2006〕23号）、《关于环境污染责任保险工作的指导意见》（环发〔2007〕189号）、《关于推进环境污染责任保险试点工作的意见》（苏环办〔2010〕4号）、《关于印发推进环境污染责任保险试点工作实施方案的通知》（苏环办〔2010〕301号）等文件精神，结合本市实际，制定如下实施意见：一、环境污染责任保险的实施范围环境污染责任保险是一项能有效维护环境污染事故受害者合法权益，提高企业防范环境风险能力，有利于保障生态环境安全的创新制度；是以企业发生环境污染事故对第三者造成人身伤亡或者财产损失以及恢复和整治被破坏生态环境依法应承担的经济赔偿责任为保险标的的保险。

企业就可能发生的环境污染责任风险在保险公司投保后，如发生突发的意外事故引发环境污染事故，本应由企业承担赔偿责任的，则由保险公司按照保险合同的约定进行赔偿。

自2009年起，本市被列为国家和省环境污染责任保险试点城市。

现根据国家和省新的试点工作要求，从2011年3月1日起，下列行业、企业应当参加环境污染责任保险：（一）太湖流域一级保护区范围内存在环境污染风险的所有工业企业，饮用水源地二级保护区范围内的所有工业企业。

中国保监会关于试行《保险资产风险五级分类指引》的通知保监发〔2014〕82号各保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司：为完善保险资金投后管理，科学审慎评估资产风险，提高保险资产质量，我会制定了《保险资产风险五级分类指引》，现印发给你们，请结合公司实际，逐步实施并完善资产风险分类制度。

鼓励有条件的保险机构参照国际惯例，探索更严格的分类标准。

中国保监会2014年10月17日保险资产风险五级分类指引第一章总则第一条为加强保险集团（控股）公司、保险公司（以下简称为保险机构）的全面风险管理，提高保险资金使用效率，提升资产质量，特制定本指引。

第二条本指引所指资产风险分类，是指按照风险程度将保险机构投资资产划分为不同级别的过程。

需要进行风险分类的资产包括保险机构投资的除以公允价值计量，且其变动计入当期损益或所有者权益之外的资产。

第三条评估保险机构资产质量，应以风险为基础，将资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良资产。

分类标准的核心定义为：正常类：资产未出现减值迹象，资金能够正常回收，没有足够理由怀疑资产及收益会发生损失。

其基本特征为“一切正常”。

关注类：资产未出现显著减值迹象，但存在一些可能造成资产及收益损失的不利因素。

其基本特征为“潜在缺陷”。

次级类：资产已出现显著减值迹象，即使采取各种可能措施，资产仍可能形成一定损失，但损失较小。

其基本特征为“缺陷明显，损失较小”。

可疑类：资产已显著减值，即使采取措施，也肯定要形成较大损失。

其基本特征为“肯定损失，损失较大”。

损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产仍然全部损失或只能收回极少部分。

其基本特征为“基本损失”。

本指引中各类资产分类应按照核心定义的基本要求，结合资产实际情况，审慎细致分类。

第四条资产风险分类应当以资产价值安全程度为核心，以投资成本为基准，合理评估资产风险和实际价值，并遵循以下原则：（一）风险原则。

风险分类以保险资产的内在风险为主要依据，以已经发生的或预计损失程度为主要分类标准。

我国环境污染责任保险制度建设研究※张瑞纲; 倪兴芸【期刊名称】《《西南金融》》【年(卷),期】2019(000)009【总页数】8页(P89-96)【关键词】环境污染责任保险; 环境污染事故; 环境污染风险; 环境风险评估; 风险管理; 环境立法; 环境税; 环境保护; 绿色保险; 绿色金融; 绿色发展【作者】张瑞纲; 倪兴芸【作者单位】广西大学商学院广西南宁 530004【正文语种】中文【中图分类】TM623.8; F842.69导论随着工业化和城市化的快速推进，我国在得到巨大发展的同时，各种环境问题也日益突出。

近年来，我国的环境污染事故频繁发生，严重影响了经济社会的可持续发展。

一方面，环境污染所造成的损失大都较为严重，恢复需要较长时间和较大人力、物力，一般企业根本无力负担；另一方面，遭受污染损害的一方又不能得到及时高效的赔付，由此产生一些社会矛盾。

目前，针对环境保护的经济措施包括征收环境税（Environmental Taxation）、BOT 融资（Build-Operate-Transfer）、环境保护优惠政策和保险手段等。

面对严峻的环境污染问题，有着“绿色保险”之称的环境污染责任保险（Environmental liability insurance，以下简称“环责险”）可以有效规避环境风险，减少社会经济损失，也在维护污染受害者的合法权益、加强企业风险管理、分散企业风险等方面发挥着积极的作用，因此在诞生之初便得到了迅速的发展。

在此背景下，探索环责险制度的构建，对缓解环境污染问题和建立生态环境文明，有着重要的研究意义。

国外关于环责险的研究。

Lucas（2003）对环责险目标进行了总结，他认为应该建立并完善环境污染风险的防范机制，进而加强企业内部的管理。

Peter Cane （2004）对环责险制度建设进行了研究，认为应该注重相关法律的制订和相关政策的引入等。

Peter E T Douben（2006）则对环境污染控制相关理论进行了详细介绍，并针对环境污染问题分析了详细对策，指出政府可依靠有效的管理手段来解决环境污染责任的界定问题。

中国银保监会办公厅关于印发责任保险业务监管办法的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银保监会办公厅关于印发责任保险业务监管办法的通知各银保监局，各财产保险公司：为进一步规范责任保险经营行为，促进责任保险业务持续健康发展，银保监会制定了《责任保险业务监管办法》。

现印发给你们，请遵照执行。

中国银保监会办公厅2020年12月22日责任保险业务监管办法第一章总则第一条为规范责任保险经营行为，保护责任保险活动当事人合法权益，更好服务经济社会全局，促进责任保险业务持续健康发展，根据《中华人民共和国保险法》等法律、行政法规，制定本办法。

第二条本办法所称责任保险，是指以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的保险。

本办法所称保险公司，是指依法设立的财产保险公司。

本办法所称保险服务，是指保险公司为被保险人提供的与保险标的有关的风险防范、应急处置、纠纷调处等相关服务。

第三条保险公司开展责任保险业务，应当严格遵守法律、行政法规及各项监管规定，遵循保险原理，准确把握回归本源、防范风险的总体要求，不得损害社会公共利益和保险消费者的合法权益。

第四条保险公司应当不断丰富责任保险产品，改进保险服务，提升保障水平，聚焦重大战略，服务实体经济，积极发挥责任保险在参与社会治理、化解矛盾纠纷、保障和改善民生中的积极作用。

第二章经营规则第五条保险公司经营责任保险业务，应当遵守偿付能力监管要求，科学评估自身风险管控能力、客户服务能力，合理确定经营险种及区域。

第六条责任保险应当承保被保险人给第三者造成损害依法应负的赔偿责任。

保险公司应当准确把握责任保险定义，厘清相关概念及权利义务关系，严格界定保险责任，不得通过责任保险承保以下风险或损失：（一）被保险人故意制造事故导致的赔偿责任；（二）刑事罚金、行政罚款；（三）履约信用风险；（四）确定的损失；（五）投机风险；（六）银保监会规定的其他风险或损失。

中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司风险管理指引(试行)》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国保险监督管理委员会关于印发《保险公司风险管理指引（试行）》的通知(保监发〔2007〕23号)各保险公司、保险资产管理公司，各保监局：为强化保险公司风险管理，加强保险监管，提高风险防范能力，保监会制定了《保险公司风险管理指引（试行）》。

现印发给你们，请各公司结合自身实际，认真贯彻落实。

特此通知二○○七年四月六日保险公司风险管理指引（试行）第一章总则第一条为指导保险公司加强风险管理，保障保险公司稳健经营，根据《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》及其他相关法律法规，制定本指引。

第二条本指引适用于在中国境内依法设立的保险公司和保险资产管理公司。

保险集团（控股）公司已经按照本指引规定建立覆盖全集团的风险管理体系的，经中国保监会批准，其保险子公司可以不适用本指引。

第三条本指引所称风险，是指对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。

第四条本指引所称风险管理，是指保险公司围绕经营目标，对保险经营中的风险进行识别、评估和控制的基本流程以及相关的组织架构、制度和措施。

第五条保险公司应当明确风险管理目标，建立健全风险管理体系，规范风险管理流程，采用先进的风险管理方法和手段，努力实现适当风险水平下的效益最大化。

第六条保险公司风险管理应当遵循以下原则：（一）全面管理与重点监控相统一的原则。

保险公司应当建立覆盖所有业务流程和操作环节，能够对风险进行持续监控、定期评估和准确预警的全面风险管理体系，同时要根据公司实际有针对性地实施重点风险监控，及时发现、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。