押汇贴现福费廷三者的区别完整版

国际进出口贸易的融资方式一、进口贸易融资：1、开证额度开证额度是指银行为帮助进口商融通资金而对一些资信较好、有一定清偿能力的进口商，根据其提供的质押品和担保情况，核定的一个相应的开证额度。

进口商在每次申请开证时可获得免收或减收开证保证金的优惠。

对外开立信用证后，对开证行来说就形成了一笔或有负债，只要出口商提交的单据满足信用证的规定和要求，开证行就要承担第一性的付款责任。

由于开证行代进口商承担了有条件的付款责任，因此银行在受理进口方开证申请时，均把开立信用证视为一种授信业务。

没有开证额度的进口商申请开立信用证时要收取100%的保证金。

进口商申请开证时，银行除审查其开证额度是否足够外，为维护银行信誉和资金安全，通常还要重点审查货物的性质及变现能力、货物保险、物权单据的控制等情况。

如发现申请书中的开证条款对银行和进口商利益形成了潜在的威胁，银行有权要求进口商加入一些保护性条款或拒绝受理开证申请。

开证额度是银行对进口商提供的开证保证金比例的融资，即期信用证项下必须付款赎单，远期信用证项下，银行将实施货物监管。

2、信托收据（TRUST RECEIPT）就是进口人借单时提供一种书面信用担保文件，用信托收据来表示愿意以代收行的受托人身份代为提货、报关、存仓、保险、出售并承认货物所有权仍属于银行。

货物售出后所得的货款,应于汇票到期时交银行.这是代收行自己向进口人提供的信用便利，而与出口人无关。

因此，如代收行借出单据后，汇票到期不能收回货款，则代收行应对委托人负全部责任。

因此采用这种做法时,必要时还要进口人提供一定的担保或抵押品后,代收银行才肯承做.但如果出口人指示代收行借单，就是由出口人主动授权银行凭信托收据借给进口人，即所谓远期付款交单凭信托收据借单(D/P·T/R)方式，也就是进口人在承兑汇票后可以凭信托收据先行借单提货，日后如果进口人在汇票到期进拒付，则与银行无关，应由出口人自己承担风险。

这种做法的性质与承兑交单相差无几,因此,使用时必须特别慎重.3、担保提货提货担保是指进口商开出信用证后，但有时因航程过短，货比单据先到，为了能及时提货用于生产销售并免付高额滞仓费，客户可要求银行为其开出提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单收到后向承运人换回提货担保书的一种担保业务。

1.国际结算：资金在国际间转移，通过专门的机构-银行来完成的。

经营外汇业务的银行使用某些结算方式和特定的工具，来实现跨国界的资金转移与收付，就是国际结算。

2.国际贸易术语：也称价格术语，价格条件，交货条件。

是国际贸易合同中商品单价必不可少的一个组成部分，它用三个英文字母作为代号来说明在一定价格基础上买卖双方所应承担的责任，并具体规定其权利和义务。

3.CIF：成本、保险费加运费，是指在装运港当货物越过船舷时卖方即完成交货。

（卖方支付将货物运至指定目的港所需的运费和费用，但交货后货物损坏的风险及任何额外费用由卖方转移到买方。

卖方还必须办理买方货物在运输途中损坏的风险的海运保险。

卖方订立保险合同并支付保险费，卖方投保最低限度的保险险别。

卖方办理货物出口清关手续。

海运和内河运输。

CIP）4.CFR：成本加运费，是指在装运港货物越过船舷卖方即完成交货，卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和费用。

（交货后货物损坏的风险由卖方转移到买方，卖方办理清关手续，海运内河运输，CPT）5.FOB：船上交货，是指当货物在指定的装运港越过船舷，卖房即完成交货。

（买方必须从该点起承担货物灭失或损坏的一切风险。

卖方办理货物出口清关手续。

适用于海运或内河运输。

如当事各方无意越过船舷交货，则用FCA）6.变式汇票：汇票上三个基本当事人中有两个是由一人充任的，这种汇票是变式汇票。

①指己汇票，已受汇票，出票人以自己为收款人的汇票②对己汇票，己付汇票，出票人以自己为付款人的汇票③付受汇票，以付款人为收款人的汇票，付款人和收款人实为一个人。

7.一般汇票：汇票上的三个基本当事人即出票人、付款人和收款人分别是三个不同的人。

是汇票的典型形式。

8.商业发票：由出口商向进口商开立的说明货物的名称、数量、价格的清单。

简称发票。

9.形式发票：卖方在货物销售前向买方开出的非正式发票，预开发票。

10.倒签提单：承运人在装船后签发提单时，应托运人的要求，将提单上的签发日期提前，以符合信用证规定的装运日的提单。

远期信用证汇票贴现与福费廷的区别
远期信用证项下汇票贴现，是指银行根据客户（出口商，信用证受益人）的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对远期预付信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行有追索权的贴现。

与之对应的还有远期信用证项下应收款买入以及押汇、保理等国际贸易融资业务模式。

国际上通行的福费庭融资（Forfeiting，最初源于法语“a forfait”）与远期信用证项下汇票贴现类似，但又有所区别。

以加拿大蒙特利尔银行、中国进出口银行的福费庭融资业务（即无追索权远期信用证贴现业务）为例，两者之间主要存在以下差异：
1. 远期信用证项下汇票贴现业务中，银行会要求对贴现垫款保留追索权；而福费庭融资最突出的特点就是银行（或专业贴现商，下同）不要求保留追索权，即“买断”。

2. 远期信用证项下汇票贴现业务范围往往仅限于对跟单信用证项下银行承兑汇票的贴现；而福费庭融资业务范围可以是信用证项下或银行保函项下的汇票、本票，可以接受的票据范围更为宽泛。

3. 银行在远期信用证项下汇票贴现业务中通常只按票面金额的70%-80%付款；而福费庭融资业务除必要费用外，商业惯例上系全额支付。

4. 远期信用证项下汇票贴现业务对合同金额和期限通常没有严格要求，更大程度上属于短期融资；而福费庭融资业务适合于100万美元以上的大宗贸易合同，票据期限一般为1-5年（某些银行要求金额在50万美元以上，票据期限不少于180天），属于中长期融资。

国际结算融资的方式有哪几种国际结算融资方式随着国际社会经济的发展，国际贸易的方式越来越多，结算的方式也有很多，这里给大家介绍一下国际结算融资的相关内容，希望对大家有所帮助。

国际结算中如何开展贸易融资在国际贸易中，规范的金融工具为企业融资发挥了重要作用。

贸易融资，是与国际结算连在一起。

一、国际结算首先要从国际结算和贸易融资是如何产生开始，银行用汇款、托收和信用证方式，于是引出了国际结算。

国际结算通过银行用货币收付清偿国际间债权债务的行为。

国际结算对比国内业务的特点有：货币的活动范围不同、使用的货币不同、所遵循的法律不同。

国际结算的发展也从现金结算发展到票据结算、从凭实物结算发展到凭单据结算、从买卖双方直接结算发展到通过银行结算。

国际结算方式细分汇款、托收和信用证。

其中汇款分为预付货款和货到付款。

其中托收分为付款交单(D/P)、承兑交单(D/A)以及其他方式。

其中信用证分为即期L/C、远期L/C和假远期L/C。

二、进出口商融资需求将三大支付方式的过程分解，加进银行融资，便产生了国际贸易融资。

这是一个复杂的过程，孕含着技术、利益和风险的过程。

对于这个过程，参与国际贸易、国际金融的人必须了解和掌握。

国际贸易融资是银行围绕着国际贸易结算的各个环节为进出口商提供的资金融通与便利。

进出口客户的深层次需求还包括防范进口商及进口国家风险、汇率等其他风险、扩大海外市场和客户，有些甚至需要国际贸易结算的专业意见和建议。

三、银行能够提供的贸易融资品种银行能提供的贸易融资品种，按进出口贸易分：进口贸易融资与出口贸易融资;按贸易结算方式分：信用证贸易融资与非信用证贸易融资。

其中出口融资按融资时点分：装运前融资和装运后融资。

为进口商提供的贸易融资品种包括：授信开证、进口押汇及提货担保;为出口地银行可以开展的融资活动包括：打包放款、出口押汇、票据贴现、出口发票融资、出口信保押汇、出口保理融资及福费廷等。

1、进口押汇进口押汇是指银行收到信用证、进口代收项下单据或汇款项下客户提供的相关单据后，向进口商提供的用于支付该信用证、代收或汇款项下金额的短期资金融通。

出口信贷类型[出口信贷的主要形式]出口信贷的主要包括形式：1、卖方信贷1.1定义：出口卖方信贷是出口方银行向本国出口商提供的商业贷款。

出口商（卖方）以此抵押贷款为垫付资金，允许进口商（买方）赊购自己的产品和设备。

出口商（卖方）一般将利息等资金成本费用计入出口货价中，将贷款成本转移给供货商（买方）。

1.2方式：由出口商向国外进口商提供一种延期付款的信贷方式。

一般法律条文是在签订出口合同后，进口方支付5%～10%的定金，在分批交货、验收和保证期满时再又分期付给10%～15%的货款，其余的75%～85%的货款，则由出口厂商在设备制造或交货在此期间向出口方银行取得中、长期贷款，以便周转。

在进口商按合同规定的延期付款时间付讫余款时长和利息时，出口厂商再向出口方银行偿还所借款项和纾解的转口利息。

所以，卖方信贷取得实际上是出口厂商由出口方银行取得中、长期贷款后，再向进口方提供票据市场的一种商业信用。

1.3程序：①出口商(卖方)以延期付款的方式与进口商(买方)签订贸易合同，出口大型成套；②出口商(卖方)向所在地的银行借款，签订贷款，以融通资金；③进口商随同利息分期还贷出口商的货款后，出口商就要偿还银行贷款。

1.4卖方信贷与延期付款的区别：①当事人不同，卖方信贷下是银行与工商企业的关系，延期付款下是工商企业之间的关系；②标的物不同，卖方信贷下是货币资本，延期付款下是商品资本；③信用性质不同，卖方信贷下是银行信用，延期付款下是商业信用记录。

1.5特点和优势：①相对于打包放款、出口押汇、票据贴现等贸易债券融资方式，出口卖方信贷主要用于解决本国出口商延期付款承包大型设备或销售国外工程项目所面临的资金周转困难，是一种中长期贷款，通常贷款金额大，贷款期限长。

如中国进出口银行发放的出口卖方，根据项目不同，贷款期限可长达10年；②出口卖方信贷的利率让利一般比较优惠。

一国利用政府资金进行利息补贴，可以减缓本国出口抑制信贷条件，扩大本国产品的出口，进一步增强本国出口商的国际市场竞争力，进而带动本国经济强劲增长。

名词解释顺汇：顺汇是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种信用工具、支付一定金额给债权人或收款人的结算方式。

因其结算工具的传送方向与资金的流动方向相同，故称为顺汇，又称汇付法，也即商业银行的汇款业务。

逆汇：逆汇是由债权人以出具票据的方式，委托银行向国外债务人收取款项的结算方法。

因其结算工具的传送方向与资金的流动方向相反，故成为逆汇，又称出票法，银行托收业务和信用证业务即属逆汇法。

代理行：处在不同国家的两个银行之间相互交换密押、有权人签字样本、费率表等控制文件，相互委托代理相关国际业务或提供有关金融服务，这两个银行之间互称为代理行。

账户行：帐户行就是开出汇票的银行,也就是付钱的银行,银行会审核客开汇票人的存款才能开汇票,也就是说汇票开出来到了收款行,钱也跟着到对方的帐户了,这就不会有风险.控制文件：印鉴、密押和费率表密押：密押（test key）一般在办理银行票据业务时常见使用。

密押可分为系统密押和手工密押两大类。

其中系统密押又分为全功能银行系统密押和网上支付结算代理业务密押；手工密押分为应急密押和支付结算代理业务密押。

汇票：一人向另一人签发的，要求对方于见票时或定期，或在可以确定的将来对某人或其指定人或持票来人支付一定金额的无条件书面支付命令。

本票：是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。

旅行支票：是由银行、非银行金融机构或旅行服务机构发行的，不指定付款地点，具有固定票面金额，专供旅游者使用的信用工具。

旅行支票带有本票的性质。

托收：它是出口商主动提交债权凭证，委托银行向进口商收款的结算方式，属于逆汇方式。

D/A(承兑交单)：承兑交单是指由出口商或代收行向进口商以承兑为条件交付单据。

承兑交单适用于远期汇票的托收。

代收行交单的前提条件是进口商的承兑。

不利于出口商对物权的控制，不仅会造成资金占压，而且更主要地面临着进口商拒付的风险，风险大。

出口押汇和贴现的区别
进口押汇是指银行在收到信用证或进口代收项下单据时，应进口商要求向其提供的短期资金融通。

 按基础结算方式划分，可分为进口代收押汇和信用证下进口押汇；按押汇币种分，可分为外币押汇和人民币押汇；
 使用进口押汇的好处
 进口押汇对进口商有下述好处：
 *减少资金占压进口商在办理进口开证、进口代收后继续叙做进口押汇，等于完全利用银行的信用和资金进行商品进口和国内销售，不占压任何资金即可完成贸易、赚取利润；
 *把握市场先机当进口商无法立即付款赎单时，进口押汇可以使其在不支付货款的条件下取得物权单据、提货、转卖，从而抢占市场先机；
 *优化资金管理如进口商在遇到更好的投资机会，且该投资的预期收益率高于贸易融资的利息成本，使用进口押汇，既可保证商品的正常购买、转售，又可同时赚取投资收益，实现资金使用效率的最大化。

 应使用进口押汇的情况
 在下述情况下宜选择进口押汇：。

出口押汇和福费廷区别 [出口押汇和打包贷款的区别]1、打包贷款是银行只凭出口商提交的国外客户开来的信用证作为要求预支金额的凭证，而出口押汇则是银行以出口商提出交的代表货物所有权的货运单据作为垫款的依据。

2、打包贷款的行为发生在货物装运之前，是出口商因购货、包装、装运的需要而要求银行给予资金融通;而出口押汇的行为发生在货物装运之后，是出口商为了资金周转，在交货后押汇而提前取得资金。

3、在打包贷款业务中，银行通常只付给信用证金额的一部分;而在出口押汇业务中，银行通常在买单时付足全部金额来源北京安通学校。

4、办理打包贷款业务时，出口商人需提交信用证后，订立一份合同即可办理;办理出口押汇业务时，出口商需填写总质权书和申请书，有时还需提出保人出面担保，填具担保书。

区别一：概念不同打包货款是银行为支持出口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、生产和装运信用证项下货物的专项贷款;而出口押汇是企业向银行提交信用证项下单据议付时，银行根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期融资方式。

区别二：融资行为发生时间不同打包贷款是发生在货物装运之前;而出口押汇发生在货物装运之后。

区别三：付款金额不同在办理打包贷款业务时，银行通常支付给信用证金额的一部分;而出口押汇业务中，银行一般是在买单时付足全部金额。

区别四：办理方式不同办理打包贷款时，出口商在提交信用证后，签订一份合同即可办理;而办理出口押汇时，出口商需填写总质权书和申请书，有时还要担保人提供担保。

出口押汇：出口押汇就是信用证受益人把信用证项下单据交给议付银行，银行在审单无误后寄单索汇，并在收到开证行偿付前预先把款项垫支给信用证受益人打包贷款：一、打包贷款的对象和条件：二、打包贷款的额度、利率、期限：三、打包贷款的申请：出口信用证打包贷款(又称信用证抵押贷款)是指企业(出口商)如采用信用证作为结算方式，以收到的信用证正本作为抵押和还款凭据，向银行申请的一种装船前出口融资。

银行国际信贷业务知识一、对外贸易融资对外贸易融资基本上可分为两大类：外汇贷款与外贸贷款，包括出口信贷、福费廷、打包贷款、进出口押汇等多种业务形式。

1、买方信贷买方信贷是一种常见的对外贸易融资的方式，它是由出口国银行向进口国企业或银行提供用于购买出口国商品的贷款。

2、福费廷福费廷：是指对大宗国际贸易应收帐款按照无追索权的原则进行的贴现。

又称卖断，还有人称“包买”，它是国际贸易中一种特殊的融资方式。

（1）福费廷具有以下主要特点：福费廷对出口商或背书人无追索权有国外银行担保办理福费廷的手续比较简单、灵活费用比一般贴现高（2）福费廷业务具有以下操作流程：①进出口商经与福费廷代理人（银行或福费廷公司）事先约定后，在贸易合同中订明使用福费廷方式，并商定由进口方的往来银行对汇票（包括远期信用证项下汇票）进行担保。

②出口商一经签订供货合同，福费廷代理人经审核符合条件立即报实盘，承诺某一特定的贴现率。

③不论是跟单托收，还是信用证方式下的福费廷业务，出口商应将全套装运单据经银行寄单，取得经进口方承兑的附有银行保付的汇票（或本票）。

④按照与福费廷代理人的约定，由代理人对上述汇票（或本票）无追索权地贴现。

（3）福费廷业务具有如下优点：①出口商方面a. 对提供的商品和劳务，无追索权地立即付款。

b. 交单迅速简便，福费廷代理人一般对申请人在一两天内作出答复。

c. 免除了企业对进一步管理债务托收方面的忧虑。

d. 它改进了清偿和现金流量。

e. 避免了进口方的信誉风险、国家风险、银行风险、汇率风险。

f. 出口商为信誉可靠，但又不能从出口信贷局得到信贷额度的买方提供了信贷便利。

（远期付款、分期付款的方式为买方提供了融资）。

g. 为超过一个产地或转手设备的商品提供了信贷方面的便利。

按传统的出口信贷这常常是不可能的。

h. 政府的出口信贷局或私人保险只能保合同价格的80%或90%，而福费廷包括100%。

②进口商方面a. 没有其他渠道时，可从福费廷代理人那里取得信贷。