企业财务管理制度(范文) - 制度大全

企业财务管理制度范文第一章总则第一条为加强公司(以下简称“公司”)的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是:1.认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2.建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。

3.积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

4.厉行节约，合理使用资金。

5.合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

6.对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

7.完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由财务总监、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职财务总监之前，财务总监职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责第五条财务总监负责组织本公司的下列工作:1.编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;2.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;3.建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析;4.承办公司领导交办的其他工作。

第六条会计的主要工作职责是:1.按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。

2.按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。

3.妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

4.完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

第七条出纳的主要工作职责是:1.认真执行现金管理制度。

2.严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

3.建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

《公司财务管理制度》公司财务管理制度（一）:一、总则1.依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；2.为规范公司日常财务行为, 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用, 便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督, 同时进一步完善公司财务管理制度, 维护公司及员工相关的合法权益, 制定本制度；财务管理细则一、总原则1.公司财务实行计划为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付, 由相关事业部总经理的书面授权, 财务负责人监核即可办理；属计划外的, 务必有公司总经理的书面授权。

2.严格执行《会计法》和相关的财务会计制度, 理解财政、税务、审计等部门的检查、监督, 保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1.对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2.贯彻国家财税政策、法规, 并结合公司具体状况建立规范的财务模式, 指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。

3.进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核, 监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4.其他相关工作。

(二)财务主管职责1.负责管理公司的日常财务工作。

2.负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3.负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4.负责公司会计核算和财务管理制度的制定, 推行会计电算化管理方式等。

5.严格执行国家财经法规和公司各项制度, 加强财务管理。

6.参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理, 做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算, 并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作, 并按规定手续报请销毁。

企业财务管理制度范文第一条为了规范企业财务管理，提高财务运作效率和透明度，保障企业财务安全，特制定本制度。

第二条企业财务管理的目标是确保企业的财务稳定、合规经营和高效运作。

第三条企业财务管理的范围包括但不限于以下内容：1. 财务预算与控制；2. 财务会计与报告；3. 资金管理与风险控制；4. 财务内部控制；5. 资产管理与评估；6. 税务管理与合规。

第四条财务预算与控制1. 按照年度经营计划，制定财务预算，包括收入预算、支出预算等。

2. 根据财务预算，制定相应的控制措施，确保实际财务状况与预算相符。

3. 定期进行财务预算的调整与修正，灵活应对市场变化和经营需求。

第五条财务会计与报告1. 建立健全的会计制度，确保财务信息准确、完整、及时。

2. 按照会计准则和政府法规，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

3. 定期对财务报表进行审计，确保财务信息的真实性和可靠性。

第六条资金管理与风险控制1. 建立资金计划和资金预测机制，合理安排资金使用与调度。

2. 定期进行资金风险评估，采取相应的风险控制措施，防范金融风险。

3. 存款、支付、投资等资金操作必须按照相关规定和授权程序进行。

第七条财务内部控制1. 建立健全的财务内部控制机制，确保财务运作合规。

2. 分工明确，职责制衔接，确保各个环节的财务操作有监督、有控制。

3. 设置必要的审计制度和审计程序，监督财务操作的合规性和效率性。

第八条资产管理与评估1. 建立资产管理制度，对企业资产进行登记、存储和处置管理。

2. 定期对资产进行评估和核实，确保资产估值的准确性和公正性。

3. 设立相应的资产管理部门或岗位，负责日常的资产管理工作。

第九条税务管理与合规1. 遵守国家税务法规，按时申报、缴纳各项税费。

2. 建立完善的税务档案管理制度，确保税务报表的准确性和真实性。

3. 定期进行税务风险评估，采取相应的税务合规措施，防范税务风险。

第十条企业财务管理制度的制定、修订和解释由财务部门负责，并经公司高层领导审批。

公司财务管理制度标准范本第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各个部门的财务管理工作。

第三条公司财务管理应坚持公正、公平、透明、高效的原则。

第四条财务管理部门是公司财务管理的具体承办单位，负责统筹、协调和监督全公司的财务管理工作。

第五条各个部门应遵守财务管理制度，确保按照制度规定执行。

第六条财务管理人员应具备丰富的财务管理知识和经验，保证财务管理工作的准确性和及时性。

第二章财务预算管理第七条公司每年应制定财务预算，明确收入、支出、盈余及资金来源和使用计划。

第八条财务预算编制应综合考虑公司经营规模、市场环境、经济形势等因素，确保合理和可行。

第九条公司各个部门应按照财务预算执行，不得擅自超支或挪用款项。

第十条财务部门应对财务预算的执行进行定期监督和检查，并及时采取措施纠正偏差。

第三章会计核算管理第十一条公司应建立健全会计核算制度，规范会计帐务处理流程。

第十二条公司会计核算应按照国家有关会计准则和规定进行，确保财务信息的准确和真实。

第十三条公司应及时进行会计核算，准确反映公司经济活动的结果。

第十四条公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，并按照法定要求报送相关部门。

第十五条公司应建立健全会计档案管理制度，确保会计档案的安全和完整性。

第四章资金管理第十六条公司应建立健全资金管理制度，合理配置和使用资金。

第十七条公司资金的筹措应遵循合法、正当的原则，不得违法违规。

第十八条公司应加强对资金的监控和控制，确保资金使用的合理性和安全性。

第十九条公司应建立健全资金流动性管理制度，确保公司有足够的流动资金来满足日常经营需要。

第二十条公司应加强资金运作和投资管理，确保资金的安全和有效运转。

第五章税务管理第二十一条公司应按照国家税务法律法规的要求进行纳税申报和缴纳。

第二十二条公司应及时做好税务报告和报税工作，确保纳税的及时性和准确性。

公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。

1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。

第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。

2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。

2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。

2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。

原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。

仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。

2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。

第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。

3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。

要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。

总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。

公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。

2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。

3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。

二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。

2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。

3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。

三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。

2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。

3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。

四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。

2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。

3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。

五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。

2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。

3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。

六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。

2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。

3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。

七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。

2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。

3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。

企业财务的管理制度范本（通用5篇）企业财务的管理制度11、目的：为了使公司财务管理规范化，严肃财务制度。

2、适用范围：适用于财务管理。

3、责任人：总经理、财务部经理。

4、正文：4.1总则4.1.1根据《会计法》、《企业会计制度》和国家的有关财经纪律，结合公司实际情况，制定本制度。

4.1.2本制度包括董事会、总经理财务管理职责、财务部门工作职责、会计核算原则、资金管理、结算账款管理、固定资产及其他资产管理、成本费用管理、营业收入及营业外收支管理、利润及利润分配管理、财务报告的编制与公布、财务电算化管理、财务档案管理及附则。

4.2董事会财务管理职责4.2.1公司董事会审批公司的重大财务决策，控制投资规模和方向，审核公司重大资产处理。

4.2.2公司董事会负责制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

4.2.3审议批准公司的财务预算、决算报告及可行性研发项目。

4.2.4公司董事会负责公司章程规定的其他财务事项。

4.3总经理财务管理职责4.3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。

4.3.2总经理负责领导公司的财务管理工作，并对公司保存和提供的会计资料的真实性、完整性担负责任。

4.3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。

4.3.4总经理对公司财务预算全面负责，审核财务预算方案，经董事会批准后执行预算，年度终了向董事会报告财务预算执行情况，并依据决算情况对预算执行单位进行考核。

4.4财务部门工作职责4.4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，保证会计工作依法有序进行。

4.4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。

4.4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算（采购、销售、生产、期间费用等）、资本预算（固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等）和筹资预算。

公司的财务管理制度（通用12篇）公司的财务管理制度篇1第一条：为加强__集团各企业的财务管理，按预算控制费用开支，本着勤俭节约，提高效益和有利工作的原则，并根据国家的法律、法规及公司的具体情况，特制定本制度。

第二条：本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支(如：租赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差旅费用以及薪资奖金等相关费用)，但不包括成本项下的开支(如：广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定)。

第三条：__集团的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，各公司的费用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批;在授权范围外的，由集团公司总裁审批。

第四条：__集团费用开支实施预算管理，各公司必须做出年度费用开支的预算，报集团公司审批后执行;各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，灵活安排各个月和季度的费用开支计划;各公司应于每个月的成本分析会上确定下个月的费用开支预算，并报备集团公司财务部。

第五条：对于预算计划内除薪资奖金外的费用开支的审批权限与程序：1、费用当事人填写费用报销单或付款(见附表一、二);2、在填制费用报销凭证时，要按费用类别分别列支;3、部门经理审查并签字后送交财务部审核;4、主管会计对费用报销单或付款申请书进行统一编号并审核签署意见后送交财务经理审核确认，之后呈报总经理，或被授权人批准;超过授权审批金额的，须经集团总裁与财务总监联签批准;5、费用的事项与金额在授权范围内的，由各公司被授权人审批，授权范围外的除各公司总经理审批外还要报集团公司总裁审批;6、已审批过的费用报销单或付款申请书，转到各公司财务主管签阅后，交由出纳办理付款手续;如公司没有另设财务主管，则直接返回到出纳处办理付款手续;7、出纳付款前核对各原始票据，并复核付款金额，正确无误后将相关款项支付给经办人，同时将已付款的原始票据加盖付讫章，并将已编号的费用报销单或付款申请书存档保管;第六条：薪资奖金的审批权限与程序：1、薪资奖金在年度预算额度内的，每月未人力资源部专人负责核算，然后送交财务部审核，财务部审核无异议后，送各公司总经理审批后，发放当月薪资奖金;2、人力资源部门应将总经理鉴署的所有员工的薪资结构表、薪资调整表，加班表等与工资计算相关的资料原件报备财务部存档;3、超过年度预算额度的薪资奖金报集团总部追加预算后方可发放;4、在公司总经理授权范围外的薪资调整应报集团总部审批。

公司财务管理制度公司财务管理制度范本（通用6篇）在日新月异的现代社会中，接触到制度的地方越来越多，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。

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公司财务管理制度1第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。

1.2公司财务管理的基本任务是：做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。

1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。

第二章财务管理组织机构2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。

公司设置独立的财务机构即财务部。

2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定，结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。

2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；（4）参与公司经营决策，统一调度资金；（5）负责公司财务预算管理、会计核算；（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；（7）监督财务收支，依法计缴税收；（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；（9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；（10）参与对子公司的财务管理。

企业财务管理制度范本（通用6篇）企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。

如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。

办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。

印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。

如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。

如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。

其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。

施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。

②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

企业财务管理制度【优秀5篇】企业财务管理制度篇一一、总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。

财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

公司及全资下属公司、企业（含xx%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。

其他中外合资合作及内联企业参照本制度执行。

二、财务机构与会计人员公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。

非独立核算的单位配备专职财务人员。

公司部会计师。

公司设计划财务部。

计划财务部设部长、副部长。

下属独立核算的公司、企业设财务部。

财务部设部长、副部长计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。

总会计师协助总经理管理好整个系统的'财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。

总会计师主要职责如下：执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。

审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；监督全系统的财务管理和活动；监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制只符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平；签署下属公司、企业的xx万元以下贷款担保书。

公司财务管理制度（通用19篇）公司财务管理制度篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。

本规定适用于总公司及各所属企业。

第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。

货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。

第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。

第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。

第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。

第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。

第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。

(一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。

(二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。

(三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。

(四)办理汇票须提前两天通知财务部。

第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。

第九条各部门不按规定的提前期通知财务部，而影响用款，申办部门自负其责，第三章现金管理第十条现金的收入、支出范围：(一)现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。

企业财务管理制度企业财务管理制度编写规范一、目的本制度的目的是为了规范企业财务管理，提高企业内部财务管理的效率和透明度，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性，保护企业财产安全。

二、范围本制度适用于企业内部的所有财务管理事项，包括财务预算、资金管理、收支管理、会计核算、财务报告制度等。

三、制度制定程序本制度的制定需要汇集企业的各部门领导、财务人员等相关人员的讨论和意见。

制定程序如下：1.确定制度制定的目的和工作组的组成。

2.收集、整理相关法律法规以及企业内部的政策规定。

3.确定各项制度的具体内容、责任主体、执行程序等。

4.对制度进行评审和修订。

5.通过企业领导的审核和批准，正式发布制度。

四、制度内容1.财务预算制度（1）名称：财务预算制度。

（2）范围：财务预算的编制、执行、调整和管理。

（3）目的：规范企业财务预算的编制、执行和管理，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性。

（4）内容：①财务预算的制定程序和周期。

②各部门预算的编制和审核程序。

③财务预算的执行和调整。

④预算执行的监督和控制。

（5）责任主体：财务部门是预算的主要责任主体，各部门是预算执行的责任主体。

（6）执行程序：财务部门按照预算制度的规定，编制预算计划，并报经企业领导同意后执行。

各部门在预算执行过程中，要严格按照预算规划，及时、准确地汇总、反馈预算执行情况，同时制定预算执行计划，并将执行情况报告给财务部门。

（7）责任追究：部门的预算执行不得超过预算编制的数额。

对于超预算的行为，财务部门有权追究责任。

2.资金管理制度（1）名称：资金管理制度。

（2）范围：企业内部资金的管理，包括存款、投资、贷款等。

（3）目的：规范企业资金的管理，提高资金使用效率和安全性。

（4）内容：①企业内部资金管理的各项规定。

②各部门资金使用的程序和流程。

③资金流失的责任追究。

（5）责任主体：财务部门是资金的主要责任主体，各部门是资金使用的责任主体。

（6）执行程序：企业应设立专门的资金管理部门，对企业内部的资金进行管理和控制。

企业财务管理制度范文第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范财务制度，保证财务运作的合理性、准确性、及时性，提高财务管理效率，促进经济增长和企业健康稳定发展，制定本制度。

第二条本制度是企业财务工作的基本准则，是企业实施财务工作的基本指南，是所有员工进行财务活动的规范性文件。

第三条企业各级负责人特别是财务负责人必须保证企业财务的合规性、准确性、及时性，严禁违反财经纪律。

第四条企业财务相关人员应当具备一定的财务知识和技能，并按照职责合理分工进行工作，做到独立、公正、客观。

第二章会计核算与报告第五条企业应及时、准确地进行会计核算，确保财务信息的真实性和可靠性。

第六条企业应建立健全会计制度，明确各项会计具体操作流程和规范。

第七条企业应每月按时完成会计帐务处理，每季度、每年进行会计报表编制和审计工作。

第八条企业会计人员应确保会计核算和报告工作的准确性和有效性，严禁捏造虚假财务信息。

第三章资金管理第九条企业应建立完善的资金管理制度，保证资金的安全、高效使用。

第十条企业应做好资金计划，根据经营需要和市场状况合理安排资金使用。

第十一条企业应强化资金监控，做到资金流动的透明化和规范化。

第十二条企业应加强资金风险管理，合理控制资金风险，保障企业正常运营。

第四章财务预算与分析第十三条企业应建立健全财务预算制度，定期编制财务预算和分析，并及时进行修订和调整。

第十四条企业应对财务预算进行有效管理和监控，提出合理化建议和改进方案。

第十五条企业应建立健全财务分析方法和模型，对企业财务情况进行科学评估和分析。

第十六条企业应做好财务分析报告的编制和汇报，为企业决策提供科学依据。

第五章税务管理第十七条企业应按照国家税收法律法规和相关政策，合理避免和规避税收风险，提高税收合规性。

第十八条企业应建立健全税务管理制度，规范企业纳税行为，确保税务申报的准确性和及时性。

第十九条企业应建立健全税务风险管理机制，及时掌握税收政策变化，合理规划税务筹划。

公司财务管理制度范本（精选6篇）一、财务管理制度的目的和重要性目的财务管理制度是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务活动的合规性、规范性和高效性。

重要性•提高财务管理的效率和准确性；•确保财务信息的真实性和可靠性；•遵守法律法规，规避风险；•保障公司的经济利益和长期发展。

二、公司财务管理制度的基本原则1. 诚信原则诚信是公司财务管理的基石，管理者和财务人员要本着诚实守信、合法合规的原则处理财务事务。

2. 规范原则财务管理要遵循相关的法律法规和财务制度，确保财务管理行为的规范性和合规性。

3. 透明原则公司财务决策和财务信息要公开透明，确保员工和股东对公司财务状况有清晰的认知。

4. 效益原则公司财务管理要关注公司的经济效益，在确保风险可控的前提下，寻求最大化的经济效益。

三、财务管理制度的内容1. 预算管理制度预算管理制度是公司制定和执行预算的基本规范，包括预算编制、预算控制和预算评估等各环节的管理要求。

2. 资金管理制度资金管理制度旨在规范公司的资金流动和利用，包括资金周转管理、资金收付款管理、资金风险管理等。

3. 成本管理制度成本管理制度要求公司对各项成本进行精确核算和合理控制，确保成本的经济性和适度性。

4. 财务报表编制制度财务报表编制制度要求公司编制真实、准确、完整的财务报表，并确保报表在规定时间内向相关部门和利益相关方提供。

5. 财务审计管理制度财务审计管理制度确保公司财务信息的真实性和可靠性，包括内部审计和外部审计的管理要求。

6. 财务风险管理制度财务风险管理制度旨在识别和管理公司财务风险，包括市场风险、信用风险、汇率风险等。

四、财务管理制度的实施与监督1. 实施阶段公司在制定财务管理制度后，需要通过培训、沟通等方式，确保所有员工了解并遵守财务管理制度。

2. 监督阶段公司应设立专门的财务管理监督部门或委托专业机构对财务管理制度的实施情况进行监督和评估。

五、财务管理制度的优化与更新公司应定期评估财务管理制度的实施效果，对于存在的问题和不足，及时进行优化和更新。

企业财务制度管理规定范文第一章总则第一条为规范企业财务管理活动，保障企业财务安全，提高财务管理水平，制定本制度。

第二条本制度适用于所有企业单位及其下属机构和部门。

第三条企业财务管理应遵循合法、合规、公平、公正、透明的原则。

第四条企业财务管理应以科学决策、风险控制、效益优化为目标。

第五条企业财务管理应加强内部控制，防范和纠正各类财务风险。

第六条企业财务管理应强化信息化支持，提高财务管理效率和质量。

第七条企业财务管理应建立健全内外部沟通机制，保证信息传递畅通。

第八条企业财务管理应及时、准确、完整地提供有关财务信息。

第九条企业财务管理应遵守法律法规，依法履行纳税义务。

第十条企业财务管理应保护企业财产安全，维护企业的声誉和利益。

第二章财务管理机构及人员第一条企业应设立财务管理部门或财务管理岗位，负责企业财务管理工作。

第二条财务管理部门或财务管理岗位应配备专业、熟悉财务知识的人员。

第三条财务管理人员应具备良好的职业道德和业务水平。

第四条财务管理人员应定期参加相关培训，不断提升自身能力。

第五条财务管理人员不得利用职务之便谋取私利，不得泄露或篡改财务信息。

第三章财务预算管理第一条企业应制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。

第二条财务预算编制应合理、科学、准确，并经有关部门审核批准。

第三条财务预算执行应按照批准的预算指标，不得超支或变相节省。

第四条财务预算执行情况应定期进行审查和评估，及时发现和解决问题。

第五条财务预算编制和执行情况应及时向上级管理部门报告。

第四章资金管理第一条企业应建立健全资金管理制度，确保资金使用合理、安全、高效。

第二条企业应制定资金计划，对资金流入流出进行合理安排。

第三条企业应加强资金监管，避免资金滞留、挪用和浪费。

第四条企业应优化资金结构，提高资金使用效益。

第五条企业应建立资金风险预警机制，及时掌握资金调整情况。

第六条企业应建立资金流动信息公开制度，保证信息公开透明。

第五章会计核算与报表第一条企业应按照会计法规定，做好会计核算工作。

企业财务管理制度范文第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。

原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。

会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。