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如何评估商业银行的盈利能力与经营状况商业银行作为金融机构的一种，扮演着资金中介和信用创造的角色，对于社会经济的发展起到了重要作用。
而评估商业银行的盈利能力与经营状况，对于投资者、监管机构以及社会公众都具有重要的意义。
本文将介绍评估商业银行盈利能力与经营状况的一些指标和方法。
1. 评估商业银行盈利能力的指标（1）净利润：商业银行的净利润是评估其盈利能力的重要指标。
净利润反映了银行收入与成本之间的差额，是银行实现可持续发展的基础。
（2）资产负债表利润率：资产负债表利润率是指商业银行净利润与总资产之比。
该指标衡量了商业银行资产运营效率和资本利用率。
（3）每股收益：每股收益是指商业银行净利润除以股本总额后的值。
该指标反映了每股的盈利水平，对于股东投资回报的评估具有重要意义。
（4）不良贷款率：不良贷款率是指商业银行不良贷款与总贷款之比。
该指标体现了商业银行的风险承受能力和信用风险管理水平。
不良贷款率越低，商业银行的盈利能力和经营状况越好。
2. 评估商业银行经营状况的指标（1）存款增长率：存款增长率是指商业银行存款在一定时期内的增长水平。
存款增长率高，说明商业银行的吸存能力和市场份额较强，经营状况良好。
（2）贷款增长率：贷款增长率是指商业银行贷款在一定时期内的增长水平。
贷款增长率高，说明商业银行的放贷能力和市场拓展能力较强，经营状况良好。
（3）拨备覆盖率：拨备覆盖率是指商业银行拨备金与不良贷款之比。
该指标反映了商业银行应对风险的能力和风险承受能力。
（4）资本充足率：资本充足率是指商业银行核心资本与风险加权资产之比。
该指标反映了商业银行的资本实力和风险抵御能力。
3. 评估商业银行盈利能力与经营状况的方法（1）比较分析法：通过对不同商业银行的盈利能力和经营状况进行比较来评估各家银行的相对竞争力和表现水平。
（2）趋势分析法：通过对商业银行历史数据的分析，揭示银行经营状况的发展趋势，从而预测未来的盈利能力。
（3）风险评估法：通过对商业银行资产负债表和财务报表的分析，评估银行的风险承受能力和信用风险水平。
中国国有商业银行竞争力排名与比较中国国有商业银行是中国金融体系的重要组成部分，也是国民经济发展的重要支撑。
在中国银行业市场竞争日益激烈的当下，国有商业银行的竞争力排名与比较备受关注。
本文将就此展开阐述，评估中国国有商业银行的竞争力排名，并进行比较分析。
中国国有商业银行主要包括中国银行、工商银行、建设银行和农业银行，这些银行在中国银行业中占据着重要地位。
他们拥有庞大的资金实力、广泛的业务网络和客户资源。
但是，由于金融改革的不断推进和市场竞争的加剧，这些国有商业银行的竞争力面临着新的挑战。
首先，我们可以从盈利能力方面来评估国有商业银行的竞争力。
根据最新的数据，工商银行是中国国有商业银行中盈利能力最强的银行之一。
工商银行过去几年的净利润都位居中国商业银行第一，并且其盈利能力在国际市场也颇有竞争力。
而中国银行的盈利能力相对较弱，连续几年位列四大国有商业银行之末，需要加强盈利模式的创新。
严格的盈利能力评估是衡量国有商业银行竞争力的重要指标之一。
其次，资本实力也是衡量国有商业银行竞争力的重要指标。
在中国银行业市场开放和国际化的进程中，资本实力是国有商业银行能否在海外市场竞争中立于不败之地的重要因素。
建设银行近年来通过资本市场融资，不断增强自身的资本实力。
工商银行也通过海外上市和资本补充计划，扩大其股本规模，增强了资本实力。
与之相比，中国银行和农业银行的资本实力相对较弱，需要进一步加强资本的储备。
再次，在服务质量方面，国有商业银行的竞争力也表现出差异。
建设银行近年来加大了对企业和个人客户的服务力度，大幅提升了服务质量和满意度。
工商银行和农业银行也在提升服务质量方面付出了努力，但与建设银行相比，仍有进一步提升的空间。
中国银行在服务质量方面相对较弱，需要加强客户体验和服务创新。
最后，科技创新和数字化转型也是评估国有商业银行竞争力的重要指标。
近年来，中国银行业加速推进科技创新和数字化转型，国有商业银行也不断加大科技投入。
建行7星级评定标准建行7星级评定标准是指对中国建设银行进行综合评定的一套标准体系，旨在客观、全面地评估建行在各个方面的综合实力和服务水平，为其提供科学、客观的评价依据。
建行7星级评定标准主要包括以下几个方面：一、资产规模。
资产规模是评定一家银行综合实力的重要指标之一。
建行作为中国五大国有商业银行之一，其资产规模一直处于行业前列。
在7星级评定标准中，资产规模将是一个重要的评定指标，其规模的大小将直接影响到建行的评定结果。
二、盈利能力。
盈利能力是银行综合实力的重要体现，也是投资者关注的焦点之一。
建行的盈利能力一直处于行业领先地位，其纯利润和ROE等指标一直保持在较高水平。
在7星级评定标准中，盈利能力将是一个重要的评定指标，建行需要保持其盈利能力的稳健发展。
三、资本充足。
资本充足是银行安全稳健经营的重要保障，也是监管部门关注的重点指标之一。
建行一直以来注重资本充足，其资本充足率一直保持在较高水平。
在7星级评定标准中，资本充足将是一个重要的评定指标，建行需要保持其资本充足的稳健发展。
四、风险管理。
风险管理是银行经营的核心，也是其可持续发展的重要保障。
建行一直高度重视风险管理工作，建立了完善的风险管理体系，有效防范和控制各类风险。
在7星级评定标准中，风险管理将是一个重要的评定指标，建行需要不断完善其风险管理体系，提高风险管理水平。
五、服务质量。
服务质量是银行竞争力的重要体现，也是客户选择银行的重要考量因素。
建行一直致力于提升服务质量，不断推出创新产品和服务，满足客户需求。
在7星级评定标准中，服务质量将是一个重要的评定指标，建行需要不断提升其服务水平，提高客户满意度。
六、科技创新。
科技创新是银行发展的重要动力，也是提升竞争力的重要手段。
建行一直注重科技创新，不断推进数字化转型，提升智能化服务水平。
在7星级评定标准中，科技创新将是一个重要的评定指标，建行需要不断加大科技创新投入，提高科技创新能力。
七、社会责任。
我国上市商业银行竞争力评价作者：彭颖星王月玲何召鹏来源：《商业文化》2011年第04期摘要：本文在构建商业银行竞争力评价指标体系的基础上，采用因子分析法，对我国11家上市商业银行的整体竞争力进行实证分析，并针对实证结果探讨提高商业银行竞争力的途径。
关键词：竞争力；上市商业银行；因子分析中图分类号：F830 文献标识码：A文章编号：1006-4117（2011）04-0096-01引言：2008年以来，由美国次贷危机引发的金融危机席卷全球，导致全球经济下滑，西方很多大银行出现了严重亏损的现象，银行业面临前所未有的难关。
在全球金融危机的大背景下，我国银行业面临的挑战和机遇并存。
英国《银行家》杂志每年对全球1000家大银行进行排名，被公认为国际银行业最具权威的评选。
但是，该杂志的排名只是对银行的各项财务指标进行比较，按财务指标的绝对数值大小进行排列，没有将各项指标作为一个体系进行综合评价。
银行的竞争力体现为银行的总体实力，各项能力的综合评价。
本文用因子分析方法建立银行竞争力评价模型，构建科学合理、系统全面的指标体系，对中国上市商业银行的竞争力水平进行客观的比较和评价，并探讨提高我国商业银行竞争力的有效途径。
一、评价商业银行竞争力的方法选择及指标体系的建立（一）指标体系的建立商业银行竞争力是综合能力的体现，包括安全性、流动性、盈利性，以及创新能力、银行总体规模等其他反映银行持续发展的能力。
基于商业银行竞争力的这一内涵，在科学性、系统性、全面性、可得性的指标选取原则的指导下，选取了以下13项指标初步构建了商业银行竞争力评价指标体系。
表1指标体系的建立（二）方法选择本文拟选择的方法是多元统计学中的因子分析法。
因子分析法研究的是以最少的信息丢失把众多的、具有较高相关关系的观测变量浓缩为少数几个假想变量。
这些假想变量能反映原来众多观测变量所代表的主要信息，并解释这些观测变量之间的相互依存关系。
这些假想变量既是因子。
对我国商业银行经营能力的实证分析作者：孙琳来源：《商情》2008年第01期【摘要】经营能力是商业银行核心竞争力的重要内容，加入WTO之后，中外银行业之间的竞争将集中表现为绩效的竞争。
本文运用相关性分析、因子分析和聚类分析的方法对2006年我国十家商业银行的经营状况做出综合评价，找出了不同商业银行之间绩效的差距，并认为股份制改革可以提高商业银行绩效。
【关键词】商业银行经营能力相关性分析因子分析聚类分析一、问题的提出及研究意义我国商业银行的发展对于建设我国金融体系及推动经济高速发展起到了积极的促进作用。
根据中国加入WTO的承诺，五年之内进一步开放金融服务业市场，特别是在经营品种、开放区域、服务结构等方面做出较大调整，这势必将给国内商业银行带来巨大挑战。
在改革开放20多年中，伴随着我国金融体制改革的深化，我国商业银行体系形成了由四家国有商业银行、十家股份制商业银行以及众多地方性银行在内的有序竞争格局。
2007年全面开放以后，我国商业银行与国外银行的竞争，主要集中体现在经营能力即绩效的竞争上，绩效是商业银行综合实力的体现。
由于我国商业银行长期处于保护状态下的竞争，无论是资产规模还是经营体制都与同类的国外银行直接存在着较大差距，如竞争力低下、不良贷款多、规避风险能力不高、经营管理水平有待提高等问题。
因此，正确认识我国银行经营能力现状，运用合理、科学的方法评估商业银行的经营绩效，全面分析我国商业银行的优势和劣势，明确影响我国商业银行竞争力的关键因素，从而引导商业银行的经营行为，提升其盈利能力和竞争力，积极应对入市后的竞争格局有着重要意义。
二、我国商业银行经营能力的实证分析(一)经营能力评估的方法相关性分析是针对提取的指标之间存在的关联性进行分析，已初步了解所采用的指标的有用性。
主成分分析法方法是把一些具有错综复杂关系的变量归结为少数几个综合因子的一种多变量统计分析方法，并且这几个综合变量可以反映原来多个变量的大部分信息。
开对公账户哪个银行好开对公账户是每个企业主都需要面对的问题。
一家优秀的银行能够为企业提供全面的金融服务，并在账户管理、资金安全、利息收益等方面给予企业最大的支持。
在众多银行中选择开设对公账户，哪个银行更好呢？本文将对几家国内常见的银行进行综合评估，以帮助企业主做出明智的选择。
第一家银行是中国工商银行。
作为国内规模最大的商业银行之一，工商银行在金融服务方面积累了丰富的经验。
开设对公账户时，工商银行提供的产品和服务种类多样，包括定期储蓄存款、活期存款、结算账户等。
同时，工商银行在网络银行、手机银行等创新金融服务方面也做得相当出色。
企业可以通过这些服务方便快捷地进行资金管理和支付结算。
此外，工商银行在全国各地拥有广泛的网点，为企业提供了便利的操作环境。
第二家银行是中国建设银行。
建设银行以其良好的信誉和专业的服务在市场上享有盛誉。
建设银行的对公账户产品特点突出，包括资金自动划转、资金集中调拨等功能。
此外，建设银行还提供了全球一体化服务，帮助企业开展国际贸易和资本运作。
企业在选择建设银行开设对公账户时，可以得到全方位的金融支持和优质的客户服务。
第三家银行是中国工商银行。
工商银行是国内银行中发展最早、规模最大的银行之一。
工商银行对公账户的优势在于其广泛的业务覆盖和强大的综合实力。
工商银行提供丰富多样的金融产品和服务，包括存款、贷款、证券投资、保险等。
此外，工商银行在网银、手机银行等创新金融服务方面也一直处于领先地位，为企业提供了便捷高效的资金管理手段。
第四家银行是中国农业银行。
农业银行作为国内重要的商业银行之一，在对公账户服务方面也有着优秀的表现。
农业银行的一项独特优势是其深耕农业和农村金融市场的能力。
对于与农业相关的企业，选择农业银行开设对公账户可以享受到特殊的政策支持。
此外，农业银行还在国际金融服务方面积累了丰富经验，为企业开展国际贸易提供了有力支持。
最后一家银行是中国银行。
中国银行作为国有大型银行，具有扎实的资金实力和广泛的客户基础。
我国商业银行综合实力评估摘要：金融业是一国国民经济的核心，对国民经济的发展具有举足轻重的作用。
随着外资银行市场准入多边承诺的履行，中国银行业将面临更加激烈的竞争。
如何对商业银行综合实力进行评估并针对分析结果提出改进性措施对于促进我国各个银行的发展具有关键性作用。
本文采用统计中的因子分析方法对国内商业银行2012年的经营业绩进行综合评估,并对我国商业银行综合实力的提升给出了建议。
关键字：商业银行；因子分析；综合实力一、引言银行的综合实力的大小对于国民经济发展有着至关重要的作用。
有关我国商业银行之间相互比较的文献多集中于经营管理效率的课题，传统的方法主要依赖于对各个财务指标的分析，或对主要指标如资产利润率、资本利润率进行分解，从中获取关于赢利能力、管理水平方面的更多信息。
魏煜、王丽（2000）、赵旭（2000）等运用DEA方法对我国商业银行的效率进行了比较；赵旭（2002）在银行效率研究中引入了神经网络方法；谭中明（2002）运用因子分析法比较了中美银行的经营效率，卢瑜（2007）在商业银行的业绩比较中运用了综合指标的方法。
上述文献使用的方法虽不同，但都偏重于业绩评价中的赢利性方面，而忽略了同样重要的风险方面。
本文就拟将赢利性、流动性和风险（安全）三方面因素纳入因子分析当中，对我国商业银行综合实力进行全面分析。
二、实证分析（一）指标选取1.指标选取的原则合理选择评价指标是进行商业银行综合实力分析的前提和基础。
商业银行综合实力分析应该以效率和效益为核心，以安全性、盈利性、流动性为指导思想，在此基础上，应遵循以下几方面的原则：（1）科学性原则指标的选择要建立在科学合理的基础上，确保评价体系能够真实、客观和有效地反映商业银行的运营状况和经营绩效，能够为商业银行发展决策提供可靠的科学依据。
（2）可比性原则指标体系需要通过对多个商业银行进行充分评估后进行综合的评价，因此，指标的选取需要充分考虑到各个商业银行间统计指标的差异。
具体来说，必须使得各个商业银行共有的指标在含义、统计口径和范围尽可能保持一致，进而确保指标的可比性。
（3）可操作性原则选取商业银行综合实力分析指标的基本目标是将商业银行在经营活动中的各种复杂的特征变为可以度量、计算和比较的数据，进而来反映商业银行的竞争力水平。
因此，要尽量实现与其日常经营活动中所需数量指标接轨，使得指标的获得和计量具有较强的可操作性。
（4）动态性原则中国的银行业正处于日新月异的快速发展之中。
同时，随着中国对外开放的进一步扩大，国外银行巨头也不断加快脚步进入中国市场。
因此，商业银行综合实力分析指标也应该在延续性、一致可比性的原则和前提之下，根据客观实际情况，进行与时俱进的变动和调整，从而使指标体系具有较好的动态性和开放性。
2.指标和数据的选取根据以上原则，本文选取了不良贷款率、资本充足率、核心资本充足率、拨备覆盖率、成本收入比、单一最大客户贷款比例、净利润增长率、资产增长率、总资产回报率、净资产收益率、非利息净收入增长率、利息净收入增长率、贷款增长率、净息差、非利息收入比率这15个指标作为衡量商业银行发展、竞争能力的初始指标变量。
相关指标计算公式如下：不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末发放贷款总额资本充足率=资本净额/表内、外风险加权资产期末总额,资本净额＝核心资本＋附属资本－扣减项核心资本充足率=核心资产/加权风险资产拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额成本收入比=业务及管理费用／营业收入单一最大客户贷款比例=最大贷款客户贷款余额/贷款总额净利润增长率=（2012年度净利润-2011年度净利润）/2011年度净利润资产增长率=（2012年度资产总额-2011年度资产总额）/2011年度资产总额总资产净回报率＝净利润÷资产平均余额，资产平均余额＝(期初资产总计＋期末资产总计)÷2净资产收益率＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益加权平均余额非利息净收入增长率=（2012年度非利息净收入-2011年度非利息净收入）/2011年度非利息收入利息净收入增长率=（2012年度利息净收入-2011年度利息净收入）/2011年度利息净收入贷款增长率=（2012年贷款总额-2011年贷款总额）/2011年贷款总额净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，平均余额为本行管理账目未经审计的日均余额。
非利息收入比率＝非利息收入÷营业收入在数据方面，本文选取中国银行、建设银行、工商银行等16家上市商业银行为样本，原始数据来自巨潮资讯网各银行2012年年报数据。
（二）因子分析1.因子分析简介因子分析的基本思想就是根据相关性大小把原始变量分组，使得同组内的变量相关性较高，而不同组的变量间的相关性较低。
每组变量代表一个基本结构，并用一个不可测的综合变量表示，这个基本结构就称为公共因子。
对于所研究的某一具体问题，原始变量就可以分解成两部分之和的形式，一部分是少数几个不可测的所谓公共因子的线性函数，另一部分是与公共因子无关的特殊因子。
因子分析的过程就是从一些错综复杂关系的经济现象中找出几个主要因子，每一个主要因子就代表经济变量间相互依赖的一种经济作用。
抓住这些主要因子就可以帮助我们对复杂的经济问题进行分析和解释。
2.分析过程（1）进行统计检验表1 KMO 和 Bartlett 的检验结果表由表1可知，Bartlett的球形度检验Sig.值<0.05，故该数据通过检验，表明变量适合做因子分析。
（2）计算方差贡献率，提取因子表2 方差贡献率表由特征值1选取了5个主因子，其累积贡献率为86.074%，达到85％以上，石图也显示取5个主因子较为合适。
（3）建立因子载荷矩阵并命名表3 旋转成份矩阵表F1F2F3F4F5拨备覆盖率.903 .130 -.317 .099 .027贷款增长率.841 .137 .154 -.089 .370成本收入比.724 -.019 .485 .165 -.354不良贷款率.707 .514 -.129 .181 -.010 利息净收入增长率.098 .904 .021 -.143 .127非利息净收入增长率.279 .781 -.304 -.183 -.232 净利润增长率.107 .778 -.432 -.065 .214核心资本充足率.099 -.273 .907 -.125 .037 资本充足率.057 -.296 .892 -.066 .172 单一最大客户贷款比例-.274 .081 .525 .059 -.235 净资产收益率.250 .060 -.290 .862 .239总资产回报率.141 -.336 .276 .775 .212非利息收入比率-.511 -.180 -.101 .702 -.324 净息差.035 -.045 .027 .069 .949 资产增长率.147 .480 -.103 .352 .705提取方法 :主成份。
旋转法 :具有 Kaiser 标准化的正交旋转法。
旋转在 7 次迭代后收敛。
结果显示，五个因子可以较好地进行解释。
设F为我们所提取出的因子，则五个因子可分别表示为F1、F2、F3、F4、F5.。
从上表可以看出，F1拨备覆盖率、贷款增长率、成本收入比、不良贷款率上的系数都比较大，因此其可命名为贷款因子。
F2在利息净收入增长率、非利息净收入增长率、净利润增长率上系数较大，因此可命名为盈利因子。
F3在资本充足率、核心资本充足率、单一最大客户贷款比例上的系数较大，因此可命名为风险因子。
F4在净资产收益率、总资产回报率、非利息收入比率上的系数较大，将其命名为投入产出因子。
F5在净息差，资产增长率上的系数较大，将其命名为发展因子。
（4）计算各因子得分及综合评价得分并排序表4 成份得分系数矩阵表F1F2F3F4F5成本收入比.259 .032 .194 .120 -.251 净息差-.041 -.076 -.011 -.058 .492 总资产回报率.033 -.045 .107 .356 .048净资产收益率.047 .016 -.070 .393 .032不良贷款率.188 .148 .027 .111 -.095资本充足率-.007 .039 .347 -.009 .097 核心资本充足率.016 .048 .354 -.025 .027 单一最大客户贷款比例-.156 .253 .312 .130 -.127 拨备覆盖率.353 -.160 -.190 -.017 -.052净利润增长率-.069 .273 -.029 .005 .069资产增长率-.082 .213 .083 .166 .299 非利息净收入增长率.022 .290 .016 -.012 -.167利息净收入增长率-.123 .456 .220 .034 .015 贷款增长率.278 -.071 .024 -.097 .140 非利息收入比率-.184 .084 .020 .392 -.191提取方法 :主成份。
旋转法 :具有 Kaiser 标准化的正交旋转法。
构成得分。
我们记Y1、Y2、Y3、Y4、Y5、Y6分别是各家银行在6个因子上的得分。
则有：Y1=0.259X1-0.041X2+0.033X3+0.047X4+0.188X5-0.007X6+0.016X7-0.156X8+0.35 3X9-0.069X10-0.082X11+0.022X12-0.123X13+0.278X14-0.184X15……Y5=-0.251X1+0.492X2+…-0.191X15其中X1、X2、X3、X4 (X)15为原指标经预处理之后的标准化数据。
再以各因子所对应的贡献率为权重进行加权求和，即可得到综合评价得分Y，即：Y=0.20676Y1＋0.19223Y2＋0.18214Y3＋0.14165Y4＋0.13796Y5各因子得分、综合竞争力得分及排序见下表。
表5 银行综合得分及各因子得分排序表综合得分总排名贷款因子排名盈利因子排名风险因子排名投入产出因子排名发展因子排名兴业银行0.83 1 1.98066 1 1.41968 2 -0.06789 9 1.19626 3 -0.07551 8 宁波银行0.57 2 -0.46941 11 0.32295 7 1.40408 2 -0.38356 9 2.92461 1 北京银行0.3 3 1.78996 2 0.37785 5 0.32618 6 -1.03006 14 -0.38224 11 南京银行0.28 4 0.82321 4 -0.16173 9 1.22991 3 -0.7734 12 0.15686 6 民生银行0.14 5 -0.62434 13 0.50499 3 -1.04395 15 1.70144 1 0.88965 2 交通银行0.12 6 -0.89578 14 0.34792 6 1.94728 1 0.11274 8 -0.94788 15 建设银行0.07 7 -0.23314 9 -0.81056 13 0.79738 4 0.85817 5 0.03806 7 招商银行0.01 8 0.07964 7 -0.44731 11 -0.89546 13 1.25989 2 0.45743 4 工商银行-0.03 9 -0.04119 8 -0.87448 14 0.40588 5 1.05991 4 -0.55888 12 光大银行-0.06 10 0.08731 6 0.42607 4 -0.97543 14 0.28219 7 -0.16447 10 浦发银行-0.08 11 1.09166 3 -0.13182 8 -0.52304 11 -0.48497 11 -0.85096 14 平安银行-0.13 12 -1.60188 16 2.59625 1 -0.35627 10 -0.98485 13 -0.69102 13 中信银行-0.4 13 0.12828 5 -1.28539 16 -0.03275 8 -1.15229 15 -0.09413 9 中国银行-0.5 14 -1.23369 15 -0.69954 12 0.27505 7 0.3626 6 -1.54313 16 农业银行-0.53 15 -0.55951 12 -1.22631 15 -0.80413 12 -0.45729 10 0.2155 5 华夏银行-0.58 16 -0.32176 10 -0.35856 10 -1.68684 16 -1.56677 16 0.62611 3 注：在该表中，有许多银行的竞争力得分为负数，但并不意味着银行的竞争力就为负，这是由于在整个分析过程中将数据标准化处理导致的结果，它仅代表着各家银行的相对竞争水平。
