《电算化会计》PPT课件

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会计电算化课件ppt

系统设计
总体架构设计
设计系统的总体架构，包括软硬件配置、网络拓扑等。
功能模块设计
根据功能分析结果，设计各功能模块的界面、操作流程等。
数据存储设计
规划数据的存储方式、存储介质和存储安全等。
系统实施系统开发源自01依据设计要求，开发会计电算化系统。
系统测试
02
对开发的系统进行测试，检查系统是否符合设计要求和实际需
会计电算化课件
• 会计电算化概述 • 会计电算化系统构成 • 会计电算化实现流程 • 会计电算化应用实例 • 会计电算化安全与风险控制 • 会计电算化未来发展趋势
01
会计电算化概述
定义与特点
定义
会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计实务中的简称，是一个应用电子计算机实现的会计信息系统。
资源配置。
人工智能在会计电算化中的应用
01 人工智能技术能够自动化处理大量重复性的会计工作，提高工作效率和质量。
02 人工智能可以通过机器学习和深度学习等技术不断优化自身的处理能力和准确性。
03 人工智能还可以协助企业进行内部审计和风险管理，提高内部控制的有效性和合规性。
THANKS
感谢观看
04
会计电算化应用实例
企业资源规划（ERP）系统
总结词
综合管理企业资源
详细描述
ERP系统是一种集成企业所有资源的管理信息系统，包括财务、供应链、人力资源等方面的管理。在会计电算化中，ERP系统的应用可以实现对企业财务数据的全面管理，提高财务管理效率和准确性。
财务管理系统
总结词
专门管理财务数据
审计跟踪
对会计电算化系统中的数据进行审计跟踪，以便及时发现和处理问题，确保数据的真实性和完整性。

精品PPT会计电算化课件

我国会计电算化的发展主要分为三个阶段： 1、起步阶段（1983年以前） 2、自我发展阶段（1983年到1987年） 3、规范发展阶段（1988年至今）。
三、会计电算化的特点
1、数据处理方式 2、数据处理流程 3、人员构成和工作组织体制 4、系统的内部控制
四、手工会计与电算会计的比较
相同点 1、目标一致：提高效益、提供信息 2、法规一致：《会计法》和《企业会计制度》 3、档案保管一致 4、会计基本理论方法一致 5、报表的编制、传递一致 6、基本工作相同
第一章会计电算化概述
授课题目：会计电算化概述
教学内容
1、会计电算化的基本概念 2、会计电算化的发展 3、会计电算化的基本内容 4、会计电算化的特点 5、手工会计与电算会计的比较 6、会计电算化的意义
【教学目的与要求】
1、要求学生掌握会计电算化的概念、产生和发展
2、理解电算化的基本内容
【教学难点与重点】
【重点】 1、会计软件的内容和基本功能 2、会计软件系统依据（流程）【难点】账务处理系统的流程
一、会计软件的含义
概念：会计软件是指专门用于完成会
计工作的计算机软件，会计软件是电算化会计信息系统的核心。会计软件也称为财务软件。
二、会计软件的分类
1、会计软件按照适用范围划分可分为通用会计软件（商品化软件）和定点开发
五、会计电算化的意义
1、可以减轻劳动强度提高工作效率 2、促进会计工作规范化，提高会计工作
质量 3、促进了会计工作职能的转变和财会人
员素质的提高 4、为整个管理工作现代化奠定了基础 5、促进了会计理论和技术的发展
作业
书面作业： 1、会计电算化的特点是什么？ 2、手工会计与电算会计的异同点是什么？预习：第二章会计软件系统概述

会计电算化ppt课件图片

行防范和解决。
人工智能在会计电算化中的应用
人工智能技术可以帮助企业实现自动化、智能化的会计处理和报表生成，提高了工作效率和质量
。
通过人工智能技术，企业可以实现智能化的风险预警和预测，提前发现潜在的风险和问题，及时
采取措施进行防范和解决。
人工智高客户
能的核心。
数据
包括会计凭证、账簿、报表等数据文件，是会计电算化系统处理的对
象。
人员
包括会计人员、系统管理员、程序员等，是会计电算化系统的使用者
和管理者。
会计电算化系统的功能模块
账务处理模块
实现账簿的设置、凭证的录入、账务的汇总和报表的生成等
功能。
工资管理模块
实现工资的计算、发放、汇总等功能，并与账务处理模块集成。
SAP ERP系统
国际知名的企业资源规划软件，其中包含财务管理模块，适用于大型企业。
Oracle Financials系统
另一款国际知名的财务管理软件，适用于需要全球财务管理的大型企业。
03
会计电算化实现方式
自行开发
适用范围
缺点
适用于大型企业或集团，拥有强大的研发团队和充足的资金支持。
开发周期长，成本高，需要投入大量的人力和物力资源；技术难度大，需要专业的开发团队进行维护和升级。
大数据在会计电算化中的应用
大数据技术可以帮助企业实现海量数据的快速处理和分析，为企业的决策提供更加准确和全面的
数据支持。
通过大数据技术，企业可以挖掘出更多的商业机会和潜在客户，提高了企业的竞争力和盈利能力
。
大数据技术还可以帮助企业实现风险预警和预测，提前发现潜在的风险和问题，及时采取措施进

《电算化会计》PPT课件_OK

• （4）了解电算化会计的特点及其发展趋势。认识与了解会计信息化。
2021/8/29
3
1.1.1 会Leabharlann 电算化的由来与演变1954年，美国通用电器公司首次利用电子计算机计算职工薪金的举动，开创了利用计算机进行会计数据处理的新纪元，引起了会计数据处理技术的变革，电算化会计也应运而生。
60年代中期以后，计算机硬件、软件的性能得到进一步改进，可操作性不断增强，为计算机在会计领域的普及创造了条件。特别是微型计算机的问世，数据库与计算机网络技术的迅猛发展，使人们充分认识到电算化数据处理的优越性。
（4）逐渐渗透阶段（2000年以后）。电算化与供应链管理、客户管理等企业综合管理系统逐步结合，财务业务一体化运用成为企业管理信息化的时尚。
2021/8/29
11
1.2.2 电算化会计的发展趋势
（1）电算化会计工作向规范化、标准化方向发展。会计人员的业务素质正在不断提高，各种电算化会计法规的制订和电算化会计软件行业标准的成熟，为电算化会计工作的规范化、标准化提供了准绳。
（5）内部控制程序化。在计算机程序控制下分步骤、有秩序地运行。使一些必要的会计内部控制制度的执行在会计软件所提供的运行程序的约束中得到保障。
（6）预测决策客观化。可以将已有的管理模型在计算机中得以实现。譬如，可建立最优经济订货批量模型，可开展多元回归分析等，揭示出单位经济活动中的深层次矛盾，提高预测决策的科学性与合理性。
1．会计信息化的概念
会计信息化，是指将会计信息作为管理信息资源，全面运用以计算机网络和通讯为主的信息技术对其进行获取、加工、传递、存储、应用等处理，建立计算机技术与会计高度融合的、开放的现代会计信息系统，为企业经营管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息。

《会计电算化》课件

02
会计电算化基础知识
会计要素与会计科目
会计要素
资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润，是会计工作的基本分类。
会计科目
对会计要素的具体内容进行分类核算的科目，是设置账户、处理账务的基础。
会计凭证与会计账簿
会计凭证
记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是记账的依据。
会计账簿
系统、分类地记录经济业务的簿籍，是编制财务报表的基础。
会计电算化的应用范围
企业会计
会计电算化广泛应用于企业会计领域，包括总账管理、报表生成、工资核算、成本核算等方面。
政府与非营利组织
会计
政府与非营利组织也开始采用会计电算化，实现预算编制、收支管理、资产管理等方面的自动化。
审计与税务
审计和税务工作也可以借助会计电算化软件进行自动化处理，提高工作效率和准确性。
会计电算化的历史与发展
早期发展
未来趋势
会计电算化的早期发展始于20世纪50 年代，当时计算机开始被应用于简单的会计数据处理。
未来，随着云计算、大数据和人工智能等新技术的应用，会计电算化将进一步向智能化、自动化和集成化方向发展。
现代发展
随着计算机技术的不断发展和普及，会计电算化逐渐成熟，并广泛应用于企业、政府和非营利组织的会计工作中。
03
案例分析：该案例展示了企业会计电算化的优势，包括提高工作效率、减少人为错误、加强内部控制等。
04
案例总结：企业应积极推进会计电算化，以适应信息化时代的发展需求，提高财务管理水平。
非营利组织会计电算化案例
非营利组织会计电算化案例：某慈善基金会
输标02入题
案例描述：该慈善基金会采用会计电算化系统进行财务管理，实现了账务处理的便捷化和透明化，提高了资金使用效率和捐赠款项的管理水平。

《电算化会计》课件

人员与制度
专业人员
具备会计和计算机知识的人员，负责系统的日常维护和管理。
培训制度
定期对相关人员进行培训，提高其技能和知识水平。
安全制度
制定严格的安全管理制度，确保系统数据的安全和保密性。
03
电算化会计的基本功能
账务处理功能
凭证录入
电算化会计系统提供凭证录入功能，支持用户快速、准确地录入各类会计凭证。
02
03
固定资产报表
系统可以根据固定资产的使用情况和折旧政策，自动计提折旧并记录。
系统提供固定资产报表，方便用户了解固定资产状况和价值变化。
往来账管理功能
应付账款管理
系统支持应付账款的录入、查询和支付，确保按时付款。
应收账款管理
系统支持应收账款的录入、查询和催收，确保及时回款。
往来账核对
电算化会计系统通过预设的内部控制流程，降低人为干预和错误，提高企业的内部控制水平。
政府财务管理的应用
1 2
统一核算管理
电算化会计系统能够实现政府各部门、各层级之间的统一核算管理，提高政府财务管理效率。
预算执行监控
电算化会计系统能够对政府预算执行情况进行实时监控，确保预算的合理使用和合规性。
3
某非营利组织电算化会计的应用案例
总结词
公益基金会
VS
详细描述
该非营利组织采用了电算化会计系统，实现了对捐赠资金的有效管理和透明使用，提高了捐赠者的信任度和组织的公信力，为公益事业的发展提供了有力支持。
THANKS
感谢观看
项目成本核算
电算化会计系统能够对非营利组织的项目成本进行准确核算，为项目决策提供有力支持。
05

《会计电算化》PPT课件

也阻碍会计电算化的发展。
二、对策
1．人才培养
2．统一规划
3．打好基础 4．制度设计
本章重点练习题、思考题１．会计电算化的含义。
２．电算化系统与手工
精选课件ppt
系统的关系。 8
精选课件ppt
5
四、会计电算化的意义 1．减轻财会人员的工作强度，提高会计工作的效率 2．促进会计工作规范化，提高会计工作质量 3．促进会计工作职能的转变 4．促进会计队伍素质的提高 5．为整个管理工作现代化奠定基础 6．促进会计理论研究和会计实务的不断发展
精选课件ppt
6
第二节会计电算化的发展
第一节会计电算化概述
一、会计电算化的概念会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计业务中的简称。它是一个用电子计算机代替人工记账、算账、报账以及替代部分由人完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。
会计电算化
手工会计系统的记账、算账、报账
电算化会计系统的记账、算账、报账
精选课件ppt
4
三、会计电算化系统与手工会计系统的关系 1.联系（1 ）信息系统的目标（2 ）符合会计法规（3 ）档案资料的保存（4 ）会计的理论和方法（5 ）编制会计报表 2.区别（1 ）处理工具的不同（2 ）信息载体的不同（3 ）账簿及记账规则不同（4）会计核算形式不同（5）会计机构及人员不同（6）内部控制方式的不同
会计电算化
主讲：周晓娟
精选课件ppt
1
第一章会计电算化概论
通过本章的学习，使学生明确会计电算化的概念，了解会计电算化在我国的产生与发展以及会计电算化与传统的手工会计的差异，熟悉会计核算软件各功能模块的划分，掌握会计电算化方面的各项组织和管理要求。电算化概论

第章会计电算化概论PPT课件

3
会计电算化
1.1.4 会计电算化的任务和基本内容
会计电算化的基本任务是：促进会计核算及管理水平的进步，提高工作效率，实现会计工作现代化，取得好的经济效益。具体任务包括：建立健全会计电算化组织机构和管理制度，加强会计人员的培训，建立会计电算化信息系统并完成会计的各项工作。
会计电算化工作包括微观和宏观两个方面：宏观方面的主要任务是对全国会计电算化工作的组织、推广和管理等工作，促进会计电算化工作的顺利开展。微观方面即基层单位的会计电算化工作，主要任务是组织本单位开展会计电算化工作，包括本单位制订规划、系统开发与改进、制度建设、运行管理等等。
第1章会计电算化概论
会计电算化
1.1 会计电算化的意义
1.1.1 会计电算化的涵义
会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计业务中的简称。它是一个用电子计算机代替人工记账、算账、报账以及替代部分由人脑完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程，是一门融计算机科学、管理科学、信息科学和会计学为一体的新兴边缘学科，在经济管理诸领域中处于应用电子计算机的领先地位，正在起带动经济管理诸领域逐步走向现代化的作用。会计电算化是会计发展史上的又一次重大革命，它不仅仅是会计发展的需要，而且是经济和科技发展对会计工作提出的要求。
4
会计电算化
1.2 国外会计电算化的发展
1954年，美国通用电器公司首次利用计算机计算工资，开创了利用计算机处理会计数据的新纪元。
5
1.3 我国会计电算化的发展情况
会计电算化
1979年，财政部拨给长春第一汽车制造厂500万元专款，从东德进口电子计算机，进行会计电算化的试点工作，这是我国第一个企业管理方面大规模信息系统的设计和实施，可以说也是我国电子计算机应用发展的一个里程碑。

会计电算化PPT课件

6
信息：是经过加工、处理后的有用的数据，是对数据的综合和解释，是数据加工的“产品”。
会计信息：是指经过记录、计算、分类、汇总而形成的有用的会计数据。
会计数据
会计处理
会计信息
7
会计数据与会计信息
会计数据与会计信息并无严格界限，在会计处理过程中，经过加工处理的会计信息，往往又成为后续处理的数据，会计数据和信息的这种交替过程，存在于会计处理的各个环节之中。
会计电算化是一个人机相结合的系统，主要包括会计人员、计算机硬件软件资源以及会计操作规范。
4
会计信息化的概念
1999年4月，深圳市财政局与深圳金堞软件科技有限公司在深圳举办的“新形势下会计软件市场管理研讨会暨会计信息化理论专家座谈会”上提出“会计信息化”这一概念。
所谓会计信息化，是指将会计信息作为管理信息资源，全面运用以计算机、网络和通信等信息技术对其进行获取、加工、传输、存储、应用等处理，为企业经营管理、控制决策和社会经济运行、管理提供充足与适时的信息。
18
会计核算系统
会计信息系统
管理与决策支持
账会材职固往产务计料工定来品处报成薪资款销理表本酬产项售系系核核核核核统统算算算算算
12
会计信息化与手工处理的异同 p11
1．相同点（1）系统目标基本相同。（2）遵守相同的会计规范及各项政策制度。（3）遵守相同的会计理论和会计方法。（4）基本功能相同。（5）档案的保存
13
2．不同点 (1)运算工具不同算盘或计算器计算机 (2)信息载体不同纸张磁性介质 (3)信息的表示方法不同（信息系统的代码化） (4)信息处理方式不同
狭义会计电算化：用计算机代替人工进行记帐、算帐和报账，部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程。工作程序、内容不变，只是工具的变化。由操作员输入凭证、输出账簿、确定报表方案，中间过程由计算机完成。

会计电算化(T3)PPT课件

2、会计核算软件按适用范围划分：
（1）专用会计核算软件：又称定点开发软件，指由单位根据自身会计核算与管理的需要自行开发或委托他人开发，专门提供本单位使用的会计核算软件
特点：具有较强的针对性、适用于个别单位
（2）通用会计核算软件：指有专业软件公司研制，公开在市场上销售，能适用于不同的行业，不同的单位会计核算与管理基本需要的会计核算软件。
会计电算化软件的开发、应用、人才的培训、宏观规划、
可编辑课件
4
三、会计信息化的发展的阶段
1、模拟手工记账的探索阶段（自发发展阶段）（1）会计电算化产生的时间：1981年，中国人民大学和第一汽车制造厂联合召开“财务、会计、成本应用电子计算机专题讨论会”并正式提出会计电算化的概念，将计算机在会计工作中的应用简称为会计电算化。（2）主要内容：利用计算机代替手工成批处理大量数据（3）基本特征：程序简单，程序和数据相互联系，无数据管理，即采用相应的数据管理系统，并开发企业自身的“账套处理系统” （4）缺点：不能实现最大限度的数据共享、也无法使会计信息与企业其他信息的有效融合、内部造成一个个信息“孤岛” 2、与其他业务结合的推广发展（推广阶段）（1）开始将单项会计核算业务电算可化编辑课融件合、扩展为全面电算化，将企业5 内
4、账务处理流程类型存在差异
5、内部控制方式不同
可编辑课件
13
第二章用友T3软件的安装
1、世界上第一台数字电子计算机于1946年2月在美国宾夕法尼亚大学诞生，取名为ENIAC（“埃尼阿克”）。
2、电子计算机的发展过程划分为四个阶段：
第一代计算机（1946—1958）：电子管计算机时代。
第二代计算机（1959—1964）：晶管体计算机时代

电大会计学专科《电算化会计》ppt课件

会计信息系统
数据和信息
• 数据和信息的概念 • 会计数据和会计信息 • 信息技术
系统的基本构成
6
陆河县广播电视大学
会计信息系统
• 会计信息系统的概念 • 传统手工会计系统的工作方式
会计信息系统的特点
• 计算机会计信息系统的工作方式 • 计算机会计信息系统的分类 • 会计信息系统与企业管理信息系统
电大会计学专科《电算化会计》
课程说明
《电算化会计》是广播电视大学管理学科工商管理类会计学专业的一门专业必修课程。它是为培养适应企业信息化需要的、符合社会主义市场经济要求、懂得会计信息系统理论与实务的大专实用型人才服务的。通过本课程的学习，使学生获得电算化会计理论及会计软件工作原理等基本知识，培养学生的实际操作能力，使学生受到电算化会计实现手段的训练，增强学生用现代计算工具处理经济业务的意识。学生必须先完成计算机基本知识和会计学专业相关知识（基础会计、中级财务会计、成本会计等）的学习，才能学好本课程。同时，通过学习本课程，可以巩固、提高以前所学知识，并促进后续其他课程的学习。
20
陆河县广播电视大学
工资管理子系统概述工资管理子系统内部结构分析工资系统的初始设置工资子系统的系统输入、输出与数据处理
7
陆河县广播电视大学
计算机会计信息系统的功能结构
会计信息系统功能结构概述
• 财务部分 • 购销存部分 • 管理分析部分
会计信息系统应用方案介绍
8
陆河县广播电视大学
第二章系统管理学习目标
掌握系统管理在会计信息系统中的地位与作用理解系统管理的基本工作原理掌握系统管理所包含的主要工作内容，包括账套管理、年度账管理、操作员及权限设置等掌握基础档案设置顺序及有关内容

电算化会计理论培训ppt课件

调查表明，许多传统的习惯是不必要的，在会计部门和采购部门以及供应商之间有很多冗余的单据往来，要花不少人力去核对单据。尽管不致的情况只占少数，但会计部门却有80%的人花大量时间处理这类少数事件。
仓库
收到货
改变后的流程图
运货供应商
物
兑支
票
做订单
采购部
计算机系统
会计部
公用数据库
生成自定义转帐凭证窗口
返回上一层
第三节报表系统
财务软件编制会计报表的基本原理？报表格式+数据来源在会计核算软件中，编制会计报表有自定义报表
和利用报表模板两种方法。自定义报表两个步骤第一步是设计阶段，有两方面的设计任务，一是
“会计报表格式设计”，二是“数据来源定义”；第二步是使用阶段，在一定会计期间，即可自动
参照界面
在参照界面选择后，单击确定，出现上述结果，
录入完毕后，单击确定按钮，得到了上述单元的计算公式，单击“确认”按钮即可将公式存入系统。
用友账务子系统取数公式
1、期初余额函数。
格式：QC(<科目编码>,<会计期间>,[<方向>],[<账套号>],[<会计年度>],[<编码1>],[<编码2>])
自动转帐又分为两个层次，一个层次是在总帐系统；另一个层次是在各个子系统中定义和使用自动转帐。
2、自动转账的原理
“自动转帐”功能指将会计在每个会计期末所要进行的固定的、程序化的工作进行整理,制作出一些通用的凭证框架，预先定义分录的结构、数据计算公式，再由计算机自动编制凭证的过程。原理是什么？
返回上一层
2.3财务软件功能模块及联系

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▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由审核人员审核凭证
中国矿业大学管理学院
13
用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 由记账人员对已审核凭证记账
中国矿业大学管理学院
14
用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 其他结转方式生成凭证都审核记账后，再选择期间损益结
电算化会计
2011
第三章主要内容
3 账务处理系统
系统概述
业务流程
√ 功能结构
数据流程
数据库设计
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2
第三节账务处理系统功能结构
图2-7账务处理系统功能结构图
初始设置
账套设置基础信息设置会计科目设置凭证类别设置期初余额设置
凭证管理
凭证录入凭证审核凭证记账凭证查询
7
用友U861—转账定义
▪ 按“确定”，确认期间损益结转定义
中国矿业大学管理学院
8
图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
中国矿业大学管理学院
转账定义
√ 转账生成
期末对账期末结账
9
第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （2）转账生成
–期末时，首先要进行自定义结转等结转方式的转账生成，并审核，记账后，再损益结转，即将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在一个会计期间内实现的利润或亏损总额。
转生成凭证，选择类型和要结转的科目
• 按“确定”生成转账凭证
中国矿业大学管理学院
15
用友U861—转账生成
▪ 生成的转账凭证，单击“保存”，出现生成标识
中国矿业大学管理学院
16
用友U861—转账生成
▪ 审核已生成的损益类转账凭证
中国矿业大学管理学院
17
用友U861—转账生成
▪ 对审核过的损益类转账凭证进行记账
– “期末结账”功能有相当严格的时序限制，只能每月进行一次，结账后本月不能再作凭证的处理工作。
–月末结账时会产生一些结账凭证，并且计算机控制系统会改变某些状态，如做月结标识等。
–向导式结账操作
中国矿业大学管理学院
23
用友U861—期末结账
▪ 业务→财务会计→总账→期末→结账
• 期末结账——结账提示
中国矿业大学管理学院
10
用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成 ▪ 首先选择自定义结转
• 按“确定”生成转账凭证
中国矿业大学管理学院
11
用友U861—转账生成
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账生成
• 按“保存”把转账凭证生成并保存
中国矿业大学管理学院
12
用友U861—转账生成
账务处理系统
出纳管理
现金日记账银行存款日记账银行对账期初录入银行对账单录入
银行对账余额调节表查询
账表管理
总账查询与输出明细账查询与输出日记账查询与输出辅助账查询与输出科目余额表查询与
输出
期末处理
转账定义转账生成期末对账期末结账
系统维护
更改密码操作员权限设置
账套维护
由于上图比较复杂，特在此分大模块进行分析
» 将本月“期间损益”转入“本年利润” –汇兑损益结转等
中国矿业大学管理学院
5
用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→自定义结转
中国矿业大学管理学院
6
用友U861—转账定义
▪ 业务→财务会计→总账→期末→转账定义→期间损益
• 选择凭证类别和本年利润科目
中国矿业大学管理学院
中国矿业大学管理学院
18
第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （3）期末对账
–为发现意外错误，结账前进行对账。期末对账包括 » 总账和明细账 » 总账和辅助账
中国矿业大学管理学院

用友U861—期末对账
▪ 业务→财务会计→总账→期末→对账 ▪ 选择核对内容，单击“选择”选中对账期间
中国矿业大学管理学院
3
图2-7账务处理系统功能结构图（期末处理）
期末处理
中国矿业大学管理学院
√ 转账定义
转账生成期末对账期末结账
4
第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （1）转账定义
–转账定义主要包括： –自定义结转
» 如按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。 –期间损益结转
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24
用友U861—期末结账
▪ 期末结账——核对账簿
中国矿业大学管理学院
25
用友U861—期末结账
▪ 期末结账——对账完毕
中国矿业大学管理学院
26
用友U861—期末结账
▪ 期末结账——月度工作报告
中国矿业大学管理学院
27
用友U861—期末结账
▪ 期末结账——系统提示：结账前备份账套
30
用友U861—期末结账
▪ 取消结账(只有账套主管才能反结账)
中国矿业大学管理学院
31
第三节账务处理系统功能结构
❖课后作业
▪ 第三章总账系统
• 实验四总账期末业务处理
中国矿业大学管理学院
32
图2-7账务处理系统功能结构图（系统维护）
系统维护
更改密码
√ 操作员权限设置
账套维护
中国矿业大学管理学院
中国矿业大学管理学院
28
用友U861—期末结账
▪ 结账后，系统的结账界面中已结账月份的“是否结账”栏为“Y”标志，表明当月已经结账
中国矿业大学管理学院
29
❖取消结账
▪ 期末→结账，同时按Ctrl+Shift+F6三个键，输入账套主管口令。
▪ 结账前要做好备份工作。
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中▪国矿单业大学击管理“学院对账”，启动对账20
用友U861—期末对账
▪ 对账结果
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用友U861—期末对账
▪ 点上页图中的试算，可得到试算结果
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 5、期末处理
• （4）期末结账
–期末结账是账务处理系统中相当重要的一项功能，该功能主要实现将本月各会计科目的余额转入下个月会计期间，作为其期初余额，以便开始下一个月会计期间的账务处理工作。
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第三节账务处理系统功能结构
❖二、账务处理系统功能结构分析
▪ 6、系统维护
• （1）更改密码
–操作员可以根据自身的需要，对密码进行修改。 –输入的旧口令必须正确，才允许修改密码。
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用友U861—更改密码
▪ 在用友注册界面，选中“改密码”，点击“确定”，弹出“设置操作员口令”对话框，输入新口令即可，之后登录到企业门户。